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xp inc. 報告2024年第三季度 結果

巴西聖保羅, 2024年11月 19日 - xp inc. (納斯達克: XP)（「XP」或「公司」）, 作爲巴西低費率金融產品和服務的領先科技平台和值得信賴的先驅, 今天報告了2024年第三季度的財務業績。

摘要

1 - 平均資產回報率年化

2 - 平均有形股本回報率年化。有形股本不包括無形資產和商譽

 

營運關鍵績效指標

客戶資產和淨流入（以十億雷亞爾計）

客戶資產總額 1.2萬億雷亞爾 在2024年第三季度，同比增長12%，環比增長4%。同比增長主要由960億雷亞爾的淨流入和370億雷亞爾的市場升值推動。 960億雷亞爾 淨流入 370億雷亞爾 市場升值

2024年第三季度，淨流入爲310億巴西雷亞爾， 零售 淨流入 是 250億巴西雷亞爾, 6% 較上季度增長，並且較去年同期增長，除去對 Modal 收購造成的非有機淨流入影響。 124% 活躍客戶數（'000）

活躍客戶同比增長6%，環比增長1%，總計

470萬 在3Q24年。

 

總顧問（以‘000s爲單位）

連接到xp的總顧問，包括（1）IFA， （2）XP員工提供諮詢服務的人員，（3）註冊投資顧問，諮詢師和财富管理人員等。 截至 3Q24，我們擁有1.84萬名總顧問，同比增長9%。

零售每日平均交易量（以百萬爲單位）

零售DAT總數爲 230萬 在3Q24年，同比增長6％，環比下降6％。

NPS

我們的NPS，廣爲人知的調查方法，用於衡量客戶滿意度， 72 在3Q24。保持高NPS分數仍然是xp inc的重點，因爲我們的業務模式是建立在客戶體驗基礎上的。給定日期的NPS計算反映了前六個月的平均分數。

 

R養老業務客戶資產（以十億雷亞爾計）

根據Susep發佈的公開數據，xp inc 的個人市場份額（PGBL和VGBL）穩定在4.9%。總客戶資產爲 780億雷亞爾 在2Q24，同比增長15%。xp inc 旗下保險公司XPV&P的資產同比增長20%，達到 R$640億.

Cards TPV (in R$ billion)

In 3Q24, Total TPV was R$120億, a 12% growth YoY, and 4% increase QoQ.

 

Active Cards (in ‘000s)

Total Active Cards were 130萬 在2024年第三季度，同比增長25％，環比增長3％，爲 100萬信用卡 和30萬活躍借記卡。

信用卡組合（單位：億雷亞爾）

總信用卡組合達到 雷亞爾200億截至2024年第三季度，擴大了 1% 同比與 4% ：季度環比增長。當前，該信貸組合 85%以投資作爲抵押 。

3- 從2022年第三季度開始，信貸組合以毛值披露（與先前淨額披露相比），同時以回溯方式披露，不包括公司間交易和與信用卡相關的貸款和應收款

 

已承保保費（以百萬巴西雷亞爾計）

Gross written premiums (GWP) refer to the total amount of premium income that XPs has written or sold during a particular reporting period before deductions for provisions, reinsurance and other expenses. This figure represents the total premiums that customers have agreed to pay for life insurance policies issued by the company, or sold by the company and issued by third-party insurers, including both new policies and renewals. It is a crucial metric for assessing the total business volume of an insurance company or insurance broker within that period.

In the 3Q24, Gross Written Premiums grew 46% YoY and 18% QoQ.

 

Discussion of Financial Results

Total Gross Revenue

Gross Revenue was R$45億 在2024年第三季度，環比增長1%，同比增長4%，主要由零售和企業及發行人服務收入同比增長推動。

零售收入

零售營業收入爲 R$349400萬 在第四季度，較上一季度增長6％，同比增長10％。序列零售收入的增長主要是由固定收益收入表現較好推動的，環比增長14％。同比增長也主要是由固定收益和卡項帶來的收入增長，分別同比增長31％和17％。

收入佔比

第四季度的年化零售收入佔比爲1.33％，環比增加4個點子，同比持平。

機構收入

第四季度機構收入爲R$34000萬，較上一季度下降2％，同比下降12％。

 

企業及發行商服務營收

企業及發行商服務營收在2024年第三季度達到55200萬人民幣，環比下降12%，同比上漲6%，鞏固了我們通過批發銀行實現收入多元化的策略，同時表明XP處於良好位置，繼續受益於巴西的DCm活動。

其他收入

其他營收在2024年第三季度爲15000萬人民幣，環比下降36%，同比下降46%。

銷售商品成本和毛利

2024年第三季度毛利率爲68.1%，較2023年第三季度的70.1%和2024年第二季度的69.7%有所下降。毛利率的順序下降主要與產品和渠道在本季度之間的收入結構有關。

銷售和一般管理費用⁴

銷售及管理費用⁴ expenses totaled R$1.5 billion in 3Q24, 7% higher QoQ, mainly driven by Expert event expenses, that happened during 3Q24, and 2% lower YoY, reinforcing our commitment with cost discipline.

Our last twelve months (LTM) compensation ratio⁵in 3Q24 was 24.0%, an improvement from 25.7% in 3Q23 and from the 24.6% in 2Q24. Also, our LTm efficiency ratio⁶ 達到 35.5% 在2024年第三季度，自我們首次公開募股以來達到了最低水平，再次強調我們對成本紀律和高效費用管理的專注。

4 - SG&A總額和非員工SG&A除了來自Tesouro Direto和B3獎勵的收入。

5 - 補償比率的計算方法是人員SG&A（工資和稅收，獎金以及股權補償）除以淨營業收入。

6 - 效率比率的計算方法是SG&A扣除來自Tesouro Direto、B3和其他激勵收入後除以淨營業收入。

 

稅前收益

EBT爲 121200萬巴西雷亞爾 在第3季度24年，環比下降12%，同比增長5%。EBt利潤率爲 28.1%, 與我們的LTm EBt利潤率類似，也是 28.1%。我們的EBt利潤率較上季度低472個點子，同比高6個點子。

淨利潤和每股收益

在第3季度24年，淨利潤爲 12億雷亞爾, a 紀錄數字，環比增長6%，同比增長9%。基本每股收益爲2.21雷亞爾，環比增長8%，同比增長11%。每股攤薄收益爲本季度的2.18雷亞爾，比上季度增長11%，比去年同期增長8%。

ROTE⁷ and ROAE⁸

We now present Return on Tangible Equity, which excludes Intangibles and Goodwill. We believe this metric allows a more meaningful comparison with our peers.

In 3Q24, ROTE⁷ 是 28.4%, up 114 bps QoQ and up 258 bps YoY. Our ROAE⁸ in 3Q24 was 23.0%, up 83 bps QoQ and up 38 bps YoY.

資本管理⁹

We are enhancing our financial disclosures to include key capital management ratios, such as the BIS ratio and Risk-Weighted Assets (RWA). These metrics will replace the former Adjusted Gross Financial Assets and Net Asset Value (NAV) metrics, which are no longer insightful in reflecting our current business activities.

In 3Q24, BIS ratio was 21.5%, up 96 bps QoQ and 145 bps lower YoY. While our total RWA was R$947億, with a 3% increase QoQ and 30% increase YoY.

Aiming to optimize our capital structure and continue delivering value to our shareholders, we are pleased to announce a dividend payment of R$20億, scheduled for December 18, 2024. In addition, our Board of Directors has approved a new share repurchase program totaling 10億雷亞爾.

7 - 年化淨利潤率，計算方法爲淨利潤除以有形普通股權益，不包括無形資產和商譽，減去遞延稅款。

8 - 年化平均股權回報率。

9 - 管理BIS比率採用與我們普通保險集團BIS比率相同的計算方法。但是，它是基於整個集團的總資產和股權。

 

其他信息

網絡廣播和電話會議信息

公司將於11月19日星期二舉行網絡研討會，討論其第四季度財務業績。^樓，2024年，美東時間下午5點 (巴西時間晚上7點)。要參與收益網絡研討會，請訂閱 3Q24收益網絡會議。 重播將在XP投資者關係網站上提供 https://investors.xpinc.com/

投資者關係聯繫方式

ir@xpi.com.br

重要披露

在查看此 公告中的信息時，您同意遵守本免責聲明的條款。此信息僅向每位收件人提供，供其了解，並可能會進行修訂。本公告由XP公司(以下簡稱「公司」、「我們」或「我們的」)編制， 僅供信息目的。本公告並不構成招股說明書，也不構成出售或徵集購買任何證券的要約。此外，本文件及與本公告有關的任何分發材料不針對、也不適用於任何在任何地方、州、國家 或其他司法管轄區是當地居民或居民或所在地的公民的任何個人或實體，這些地方的分發、發佈、可用性或使用會違反法律或法規，或者要求在該司法管轄區內進行任何登記或許可。

此發佈由公司準備。 公司及其附屬公司、董事、僱員或代理人均不就本發佈中所包含的信息、聲明或意見（不論其來源）之公正性、合理性、足夠性、準確性或完整性，無論是明示或默示，做出任何陳述或保證，並不對此等信息相關數據生成或接受的口頭信息，或對任何此類信息承擔任何責任、義務或責任（無論是直接或間接的，在合同、侵權或其他方面）承擔任何責任。 本發佈中包含的信息和意見截至本發佈日期，可能會隨時更改，不打算包含評估公司所需的所有可能信息。 本發佈中的信息是初稿，尚未經過獨立核實。公司及其附屬公司、董事、僱員和代理人明確否認可能基於本發佈和其中任何錯誤或遺漏而導致的任何及所有責任。 公司及其附屬公司、董事、僱員或代理人並不就未來預測、管理目標、估計、前景或回報的實現或合理性作任何明示或暗示的陳述或保證。

此發佈中的信息並不打算全面，並且未經獨立審計或審查。 截至2021年12月31日和2017年12月31日、2015年12月31日、2018年和2017年結束的某些財務信息來源於經審計的財務報表，所有其他財務信息均來源於未經審計的中期財務報表。 本發佈中包含的大部分信息基於公司的估計或期望，無法保證這些估計或期望是準確的或將被證實準確的。 公司內部估計尚未經外部專家核實，公司不能保證使用不同方法彙編、分析或計算市場信息和數據的第三方將獲得或生成相同的結果。

發佈中的聲明，包括關於公司或其行業或其他趨勢預測的可能或假設的未來表現，構成前瞻性聲明。這些聲明通常通過使用諸如「預期」、「相信」、「可能」、 「期望」、「應該」、「計劃」、「打算」、「估計」和「潛在」等詞語來識別。由於它們涉及將來會發生的與事件有關並取決於情況的前瞻性聲明，其性質上必然受到高度的不確定性，並涉及已知和未知的風險、不確定性、假設和其他因素，無論這些因素是否受公司控制之外的情況影響。這些因素可能導致實際結果、績效或發展與此類前瞻性聲明所表達或暗示的結果大相徑庭，並且無法保證這類前瞻性聲明將被證明是正確的。這些風險和不確定性包括與以下因素有關：（1）巴西及我們今後可能服務的其他國家的經濟、金融、政治、人口和業務狀況，以及其對我們業務的影響；（2）巴西及我們今後可能服務的其他國家的利率、通脹和匯率波動；（3）金融服務業中的競爭；（4）我們實施業務策略的能力；（5）我們適應金融服務業技術變化的迅速步伐的能力；（6）我們產品和服務的可靠性、性能、功能和質量以及由第三方或我們資產管理者管理的投資基金的投資績效；（7）政府授權對我們而言應符合可接受的條款和條件及期限的可用性；（8）我們繼續吸引和留住新員工的能力；（9）我們的資本化和負債水平；（10）我們控股股東的利益；（11）適用於巴西金融服務業的政府監管變化以及

 

其他可能影響我們財務狀況、流動性和運營業績的因素。因此，您不應過分依賴前瞻性陳述。本文中包含的前瞻性陳述僅適用於本發佈日，並且公司不承擔更新這些前瞻性陳述的任何義務。過往表現並不能保證或預測未來表現。此外，公司及其關聯公司、高管、僱員和代理人不承擔任何審核、更新或確認預期或估計的義務，也不發佈任何修訂任何前瞻性陳述以反映與本發佈內容有關的事件或情況的義務。在評估所呈現的信息時，您被告誡不要過分依賴這些前瞻性陳述，我們也沒有打算更新這些前瞻性陳述。

本文使用的市場數據和行業信息基於管理層對行業的了解和管理層的良好估計。公司還在可得的範圍內依賴於管理層對行業調查和出版物以及其他公開信息的審核，這些信息是由多家第三方來源準備的。本文中使用的所有市場數據和行業信息涉及多種假設和限制，因此警告您不要過分重視這些估計。儘管公司認爲這些來源可靠，但無法保證此信息的準確性或完整性，公司也未單獨驗證此信息。

本文件內容不應被解釋爲投資、法律、稅務或其他建議，您應該就與投資有關的法律、業務、稅務和其他事宜諮詢自己的顧問。公司不代表您行事，也不將您視爲客戶或客戶。公司不對向客戶提供的保護措施或就相關交易爲您提供建議承擔責任。

此披露包括我們的流通盤、調整後的毛財產、淨資產價值和調整後的淨利潤，這些是非常規會計準則的財務信息。我們認爲這樣的信息對理解公司運營的活動和業務指標是有意義和有用的。我們還認爲，這些非常規財務指標反映了公司業務的另一種觀察方式，與我們的國際財務報告準則（IFRS）結果一起查看，可以更全面地理解影響公司業務的因素和趨勢。此外，投資者通常依賴非常規財務指標來評估運營業績，這些指標可能突顯公司業務趨勢，而在依靠按照IFRS計算的財務指標時可能不明顯。我們還認爲，某些非常規財務指標經常被證券分析師、投資者和其他感興趣的各方在評估公司行業的上市公司時使用，其中許多在報告其結果時使用這些指標。非常規財務信息僅供信息目的和增進對IFRS財務報表的理解。這些非常規措施應當作爲以IFRS計算的結果的補充考慮，而不是代替或優於IFRS結果。由於其他公司可能以不同方式確定或計算這些非常規財務信息，這些指標在比較目的上的有效性有限。本披露包括此類非常規財務指標與最接近GAAP指標的調解。

本公告用途如下：

「活躍客戶」指通過我們的XP Investimentos、Rico、Clear、XP Investments和XP Private（歐洲）品牌爲服務的零售客戶總數，客戶資產超過100雷亞爾，或者在過去三十天內至少進行過一次交易。爲了計算此指標，如果客戶在以上提到的實體中擁有多個帳戶，則該客戶將分別計爲一個「活躍客戶」對於每個帳戶。例如，如果客戶在XP Investimentos和Rico中各持有一個帳戶，則該客戶將根據此指標計爲兩個「活躍客戶」。

「客戶資產」指通過XP平台投資並與報告的零售收入相關的所有客戶資產的市場價值，包括股票、固定收入證券、共同基金（包括由XP Gestão de Recursos Ltda.、XP Advisory Gestão de Recursos Ltda.、XP Vista Asset Management Ltda.以及第三方資產管理公司管理的基金）、養老金（包括XP Vida e Previdência S.A.的基金、以及第三方保險公司的基金）、交易所交易基金、COE（結構性產品）、信託、和未投資的現金餘額（流動餘額），等等。雖然客戶資產包括產生零售收入的公司客戶的託管，但不包括來自機構客戶（資產管理公司、養老金基金和保險公司）的託管。

小數點後四捨五入

我們對該公告中的某些數字進行了取整調整。因此，在某些表中顯示爲總數的數字可能不是其前面數字的算術累加。

 

未經審計的管理層利潤表（以雷亞爾百萬)

稅務調整與扣繳稅費有關，該費用在總收入中以淨額確認。

 

會計利潤表（單位：百萬巴西雷亞爾）

 

資產負債表（單位：百萬巴西雷亞爾）