規則424(b)(3)に基づく申請ファイル
登録番号333-276868
目論見書補足 第3号
(2024年5月8日付の目論見書へ)
C3IS株式会社
これは2024年5月8日付の目論見書（「目論見書」）に付随する補足資料（「目論見書の補足資料」）であり、C3is Inc.（以下「企業」）の登録声明書の一部を構成します。 Form F-1に関する登録 No. 333-276868）は、 必要に応じて修正または補足されます。この目論見書補足は、目論見書に含まれる情報を更新および補足するために提出されています。 Form 6-kに掲載されている情報を当社の2024年11月19日に証券取引委員会に提出した報告書に更新および補足するために、この目論見書補足が提出されています。 「Form 6-K」）。したがって、 当社はForm 6-Kを添付しています。 Form 6-Kを 添付しました。 このProspectus SupplementにForm 6-Kが添付されています
この目論見書補足書は、目論見書と併せて読まれるべきであり、目論見書と引用を条件として配布されるものであり、ただし、本目論見書補足書の情報が目論見書に含まれる情報を置き換える範囲を超えないものとします。この目論見書補足書は、目論見書、その修正または補足を含むものを伴わないと完全ではなく、それと連動して納入または利用されるべきです。
当社の証券への投資には高度なリスクが伴います。当社の証券について検討すべき情報については、目論見書の「12ページ」以降の「考慮すべき事項」部分を参照してください。リスクファクター目論見書18ページから始まる「当社証券への投資に関連する情報に関連する考察」のためにご覧いただくことをお勧めします。
証券取引委員会または任意の州の証券委員会は、これらの証券が真実で完全であるか、またこれらの目論見書が真実であるか判断していません。そのような主張は犯罪行為です。
この目論見書補足の日付は2024年11月19日です。
アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
６-Kフォーム
外国の非公開発行者による報告書
根據根據規則13a-16或15d-16
1934年証券取引法に基づくもの
2024年11月分
手数料 ファイル番号001-41717
C3IS株式会社
（登録者名の英語への翻訳）
ギリシャ、アテネ、エリトレア地区キフィシアス331番地
申告書の取り扱いについては、外国の非公開発行者がForm 20-FまたはForm 40-Fに基づく年次報告書を提出するかどうか確認してください。Form 20-F ☒ Form 40-F ☐
チェックマークで、登録者がカバーの下で年次報告書を提出するか、または提出するかどうかを示してください。フォーム20-Fの情報 登録申請者が提出していることをチェックマークで示してください
20-Fフォーム ☒ 40-Fフォーム ☐
このフォーム6-Kレポートに含まれる情報
2024年9月30日までの3か月と9か月の財務および運営結果
「会社」であるC3is Inc.のプレスリリースのコピーが添付されており、2024年9月30日までの3か月と9か月の財務および運営結果を発表しました（フォーム6-kの付録99.1としてこの報告書に添付されています）。このプレスリリースは2024年11月18日付です。
展示INDEX
| 99.1 | 2024年11月18日のプレスリリース |
*****
このフォーム6-kに関する報告書は、会社のS-8形式の登録声明（登録番号が2023年7月18日に証券取引委員会に提出されました）に参照のため組み込まれています。 333-273306) 2023年7月18日に証券取引委員会に提出された登録声明フォームS-8（登録番号
署名
1934年の証券取引法の要件に基づき、登録者は代理人によって適切に署名された報告書を提出するように指示しました。
日付: 2024年11月19日
| C3IS INC. | ||
| By: | /s/ ニーナ・ピンディア | |
| Name: | ニーナ・ピンディア | |
| タイトル: | 最高財務責任者 | |
展示物99.1
C3is インク
C3is インクは2024年第3四半期および9か月間の財務および運営結果を報告しています
ギリシャ・アテネ、11月 18, 2024 C3is インク（Nasdaq: CISS）（以下「当社」）は、ドライバルクおよびタンカーの海上輸送サービスを提供する船舶所有会社として知られている、第3四半期および2024年9か月間の未監査の財務および運営結果を2024年9月30日に発表しました。
事業および財務のハイライト
| • | 弊社のハンダイズ型ドライバルク船は短期のチャーターで運航され、安定した現金フローを生み出しています。一方、アフラマックスタンカーはスポット市場で運航されており、現在約48,000ドル/日の航海チャーターレートを獲得しています。 |
| • | 当社のすべてのハンドサイズのドライブルクキャリアおよびアフラマックスタンカーは担保がありません。 |
| • | Fleet operational utilization of 90.2% for the three months ended September 30, 2024, mainly due to the commercial idle days of the vessel that operated in the spot market, as our vessels that operated under time charter employment had few commercial idle days. |
| • | Revenues of $9.3 million for the three months ended September 30, 2024, corresponding to a daily TCEI of $13,084. |
| • | 24% increase in daily TCE for the nine months ended September 30, 2024, as compared to the nine months ended September 30, 2023. |
| • | Net Income of $5.1 million, EBITDAi of $7.0 million and Basic EPS of $0.69 for the three months ended September 30, 2024. |
| • | Net Loss of $2.9 million, EBITDA of $3.0 million and Basic Loss per Share of $1.60 for the nine months ended September 30, 2024. |
| • | 調整後の当期純利益i 2024年9月30日終了の3か月と9か月の純利益はそれぞれ$0.3百万ドルと$7.7百万ドルで、前年の同等期間と比較して、3か月間は91%減少し、9か月間は106%増加しました。 |
| • | 調整後EBITDAi2024年9月30日終了の9か月間の収益は$13.5百万ドルであり、2023年9月30日までの9か月間と比較して92%増加しました。 |
1
| • | 2024年7月に、同社はアフラマックス型オイルタンカーの残り90%の購入価格、$39.5百万ドルを、営業活動により提供された現金、手元の現金、及び株式募集からの純利益を使用して全額支払いました。 |
| • | The Company recorded a 非現金 2024年9月30日終了の9か月間における「ワラントの評価損」として$10.4百万ドルの調整があり、これは主に2024年Q1の発行日時点から2024年9月30日時点の公正価値の変化に起因して発生しました。 |
| i | TCE、EBITDA、調整後EBITDA、及び調整後当期純利益は全セクターになります。GAAPに従い、これらの数値を最も直接的に比較可能な財務数値に調整するための調整については、後述の再リリースに従ってください。 非GAAP これらの指標については、GAAPに従って後述のリリースにおいて最も直接的に比較可能な財務指標との調整を参照してください。 |
2024年第3四半期の業績：
| • | 航海収入 2024年9月30日までの3ヶ月間の売上は9400万ドルであり、前年度の2023年9月30日までの3ヶ月間の売上10010万ドルに比べて800万ドル減少し、主にレートの低下によるものです。2024年第3四半期のフリートの合計カレンダー日数は368日で、2023年の同じ期間の263日と比較します。2024年9月30日までの3ヶ月間の合計カレンダー日数のうち、245日、または66.6%が定期チャーター日数であり、2023年の同じ期間の180日または68.4%と比べています。当社のフリートの稼働率は、2024年9月30日までの3ヶ月間に100.0％、2013年の同期間に99.6%でした。 |
| • | Voyage expenses and vessels’ operating expenses 2024年9月30日までの3ヶ月間の航海費と船舶運航費は、2023年9月30日までの3ヶ月間のそれぞれ280万ドルと150万ドルに比べて450万ドルと220万ドルでした。航海費および船舶運航費の増加は、当社の船舶の平均数の増加に起因しています。2024年9月30日までの3ヶ月間の航海費には、スポット市場で稼働していたAfrapearl II号船が原因となったバンカーコストと港の費用の合計180万ドルと150万ドルが含まれ、それぞれ合計航海費の40%と33%に相当します。2024年9月30日までの3ヶ月間の運航費には、合計船舶運航費の55%に相当する乗組員費用120万ドル、合計船舶運航費の23%に相当するスペアパーツおよび消耗品費50万ドル、工事や修理によるメンテナンス費用20万ドルなどが主に含まれていました。 |
| • | 減価償却 2024年9月30日までの三ヶ月間の当期純利益は1.6百万ドルであり、昨年同期の1.4百万ドルから0.2百万ドル増加しました。この増加は、当社の船舶の平均数の増加によるものです。 |
| • | 管理料金 2024年9月30日までの三ヶ月間の当期純利益は0.16百万ドルであり、昨年同期の0.12百万ドルから0.04百万ドル増加しました。この増加は、当社の船舶の平均数の増加によるものです。 |
| • | 一般管理費用 2024年と2023年の9月30日までの三ヶ月間のそれぞれの当期純利益は0.4百万ドルであり、これは別の公開企業としての運営に関連する費用が主でした。 |
2
| • | 利息および財務コスト 2024年9月30日までの三ヶ月間の当期純利益は0.4百万ドルであり、主に債務者関係者との利息費用に関連しています。これは、当社のバルクキャリア、Eco Spitfireの総額1440百万ドルの取得価格の一部に関連するもので、2025年4月までに支払われます。一方、2023年9月30日までの三ヶ月間には、石油タンカーAfrapearl IIの取得価格3870百万ドルの一部に関連するアコーディングパーティー利息費用の0.6百万ドルが発生し、これは2024年7月に完全に返済されました。 |
| • | 利息収入 2024年9月30日までの3か月間の利息収入は200万ドルであり、会社が保有する定期預金から得られています。 |
| • | 株券取得益 2024年9月30日までの3か月間の収益は480万ドルであり、主に当社の純公正価値ゲインに関連しています。 Class b-1 および B-2 ワラントおよび Class C-1 ビリディアンをフォローしてください。C-2 のwarrantsは、2024年第1四半期に行われた2つの公開募集に関連して発行され、負債として分類されています。 |
| • | 調整後の当期純利益 当期純利益は調整後EPSベーシックが0.02ドルで、2024年9月30日までの3ヶ月間に対して、昨年同期の調整後EPSベーシック43.00ドルに対応する調整後純利益3.3百万ドルでした。 |
| • | 調整後 EBITDA 2024年9月30日までの3ヶ月間の調整後純利益、EBITDA、および調整後EBITDAはそれぞれ2.2百万ドル、5.3百万ドルでした。調整後純利益、EBITDA、および調整後EBITDAの当期純利益への調整方法については、以下に示します。 |
| • | 2024年9月30日までの3ヶ月間、平均4.0隻の船舶を保有していました。これは2023年同期の2.9隻と比較しています。 |
2024年9ヶ月の結果：
| • | 航海収入 2024年9月30日に終了した9か月間の売上高は3,290万ドルで、2023年9月30日に終了した9か月間の売上高1,500万ドルと比較して1,790万ドル増加し、主に船舶の平均数の増加によるものです。2024年9月30日に終了した9か月間の総カレンダー日数は966日で、2023年同期間の625日と比較しています。2024年の最初の9か月間の総カレンダー日数のうち、63.4%にあたる612日がタイムチャーター日となり、2023年同期間の81.0%にあたる506日と比較されます。2024年9月30日に終了した9か月間の当社の艦隊稼働率はそれぞれ99.6%と99.8%でした。 |
| • | Voyage expenses and vessels’ operating expenses 2024年9月30日に終了した9か月間の航海費および船舶運航費はそれぞれ1,040万ドルと600万ドルで、2023年9月30日に終了した9か月間の3,300万ドルと3,300万ドルと比較しています。航海費と船舶運航費の増加は主に船舶の平均数の増加によるものです。2024年9月30日に終了した9か月間の航海費には、主に合計航海費の47%に相当する4,900万ドルのバンカーコストと、スポット市場で稼働するAfrapearl II船のために合計航海費の33%にあたる3,400万ドルの港湾費が含まれています。2024年9月30日に終了した9か月間の運航費には、総運航費の52%にあたる3,100万ドルの乗組員経費、22%にあたる1,300万ドルのスペアと消耗品費、総船舶運航費の10%に当たる0,600万ドルのメンテナンス費が主に含まれています。 |
3
| • | 減価償却費および償却費2024年9月30日に終了した9か月間の資産は460万ドルで、前年同期間の270万ドルから190万ドル増加し、船舶の平均数の増加によるものです。 |
| • | 管理料金 2024年9月30日に終了した9か月間の配当は400,000ドルで、前年同期間の30万ドルから10万ドル増加し、当該期間の当社の船舶のカレンダー日数の増加によるものです。 |
| • | 一般管理費用 2024年9月30日までの9か月間の営業費用は250万ドルであり、主に2回の公開募集や逆株分割に関連する費用、および独立した公開会社としての運営に伴う費用にかかるものでした。2023年9月30日までの9か月間の一般管理費は90万ドルでした。 |
| • | 利息および財務コスト 2024年9月30日までの9か月間の金額は210万ドルであり、主に当社のAframaxタンカーAfrapearl IIの取得価格の一部である5330万ドルに関連する関連当事者からの利息負債、これは2024年7月に完全に清算されたものです。bulk carrier Eco Spitfireの取得価格の一部である3870万ドルに関連する関連当事者からの利息費用には、2023年9月30日までの9か月間の利息および財務費用として600万ドルがかかりました。この期間は、2023年9月30日までの9か月間の利息費用 - 関係当事者に関連して、AframaxタンカーAfrapearl IIの取得価格の一部である3870万ドルがかかりました。 |
| • | 利息収入 2024年9月30日までの9か月間の金額は80万ドルであり、会社が保有する定期預金から得た利息に関連しています。 |
| • | Loss on warrants 2024年9月30日までの9か月間の金額は1040万ドルであり、主に当社の資産における公正価値の損失に関連しています。 Class b-1 および B-2 ワラントおよび Class C-1 ビリディアンをフォローしてください。C-2 のwarrantsは、2024年第1四半期に行われた2つの公開募集に関連して発行され、負債として分類されています。 |
| • | 調整後当期純利益 2024年9月30日を終える9か月間の調整後基本EPSは1.06ドルで、調整後純利益は370万ドルに対応しました。これに対して、前年同期の調整後基本EPSは76.72ドルで、調整後純利益は370万ドルでした。 |
| • | 調整後 EBITDA 2024年9月30日までの9か月間における当期純利益、EBITDAおよび調整後EBITDAの合計は、それぞれ1,350万ドルと710万ドルであった。調整された当期純利益、EBITDAおよび調整後EBITDAを当期純利益に調整する調整表は以下の通りである。 |
| • | 2024年9月30日までの9か月間に会社が所有していた船舶の平均は3.5隻であり、2023年同期間の2.3隻と比較しています。 |
CEO Dr. Diamantis Andriotisは次のようにコメントしました：
2024年の最初の9か月間の運用完了後、C3isは航海収入を3290万ドル、2023年比119%増の調整後当期純利益770万ドル、2023年比108%増の調整後EBITDA1350万ドルと報告しました。当社は2024年の船舶4隻目を引き渡し、当社の総船隊容量は213,464 Dwtに達しました。1年以上前に会社が立ち上げた当初から234%増加しています。
4
2024年4月、Eco Spitfireに支払うべき残高の10%にあたる162万ドルを償却し、2024年第3四半期にはAframaxタンカーに支払うべき残高の3950万ドルを完済しました。
私たちは銀行借金を一切抱えずに船舶の総容量を3倍以上に増やしました。
当社の拡大戦略は始業以来のすべての四半期の結果から証明されるように、着実に成果を上げ続けています。
現在のマクロおよびミクロの状況の課題にもかかわらず、持続可能な成長を目指し続ける予定です。
米国の選挙結果はグローバル海運業界に重要な影響を与えることになります。
米国へのすべての輸入品に対する10%の関税と中国製品に対する60%の関税の提案された政策が、取引のダイナミクスを変えることが予想され、それによって海運に影響を与えるでしょう。 再形成する取引のダイナミクスを再構築することで、海運業に影響を与えます。
この業界は、地政学的状況に加えて、環境規制の結果と組み合わさった二つの主要な紛争が海運市場に大きな影響を与えるという追加の不確実性に直面しています。
これらの変化する状況を綿密に監視し、ビジネスの柔軟で効果的な制御を維持し、結果を最大化することに焦点を当てます。
業種の課題に取り組み続け、優れた財務業績、魅力的なリターン、株主に成長の見通しを提供する戦略を維持しながら、安全な世界的な輸送サービスを提供し続けます。
カンファレンスコールの詳細：
2024年11月18日、午前11時（Et）、当社の経営陣が会社の業績および業務と見通しをプレゼンテーションするために会議通話を開催します。
スライドとオーディオウェブキャスト:
また、C3is Inc.のウェブサイト（www.c3is.pro）を通じて会議通話のライブおよびアーカイブ済みのウェブキャストも行われます。ライブウェブキャストに参加する参加者は、ウェブキャストの開始時刻の約10分前にウェブサイトで登録してください。
C3IS株式会社について
C3IS株式会社は、干し草と原油の海上輸送サービスを提供する船舶所有会社です。同社は4隻の船舶を所有しており、総搭載重量97,664トンのハンディサイズの乾燥散貨船3隻と、115,800トンの積載能力を持つアフラマックス型原油タンカー1隻を所有しています。これにより、艦隊の総搭載能力は213,464トンになります。C3IS株式会社の普通株式はナスダック・キャピタル市場に上場し、「CISS」というシンボルで取引されています。
5
将来に関する声明
このリリースで議論された事項は将来に向けた展望を示すものである可能性があります。将来に関する見解を反映しており、計画、目標、目的、戦略、将来の出来事またはパフォーマンス、当社の艦隊成長や多様化、そしてNasdaqの継続取引要件の遵守維持能力に関する声明が含まれる場合があります。また、当社の航海セクターや船舶収益に関する見通し、および過去の事実ではない他の前向きな前提およびその他の声明を含む場合もあります。このリリースの前向きな声明は、多くの場合、歴史的業績傾向の管理、当社の記録に含まれるデータおよび第三者から入手可能な他のデータを含む管理によるさらなる前提に基づいています。C3is Inc.は、これらの前提が合理的であると信じていましたが、これらの前提は予測が困難または不可能であり、また我々のコントロールを超える重大な不確実性や状況に従属しているため、C3is Inc.はお客様に対して、これらの期待、信念、または投影を達成または達成することを保証できません。当社の見解では、前向きな声明で議論された実際の結果が異なる要因として、SECとの提出書類で議論されたリスク、世界経済と通貨の強度、包括市場条件、チャーターハイア率や船舶価値の変更、チャーター契約相手のパフォーマンス、定期および非定期のドライドッキングへの時期チャーターの態度に影響を与える可能性のある需要の変化、造船所のパフォーマンス、C3is Inc.の燃料価格、ドライドッキング費用、保険料などを含む営業費用の変化、当社のドライバルク船の残りの購入価格を資金調達する能力、資金調達と取引条件の遵守、規制機関の実施行為、未解決の訴訟に起因する潜在的な責任、国内外の政治情勢、ウクライナと関連する制裁、イスラエルとガザの紛争、依然として続くフーシによる紅海およびアデン湾の攻撃、およびテロリストによる出来事などによる海上ルートの潜在的な途絶などによる海上ルートの潜在的な途絶が通商を中断する可能性があります。
リスクと不確実性に関するさらなる詳細は、C3is INC.が米国証券取引委員会に提出した報告書で説明されています。
企業連絡先：Jack Callicutt, CFO
Nina Pyndiah
最高財務責任者
C3is INC.
00-30-210-6250-001
Eメール: info@c3is.pro
6
艦隊データ：
次の重要な指標は、2023年9月30日および2024年9月30日を終了した期間中の会社の業績を示しています。
| フリートデータ |
2023年第3四半期 | 2024年第3四半期 | 2023年9カ月間 | 2024年9カ月間 | ||||||||||||
| 所有船舶の平均数（1） |
2.86 | 4.00 | 2.29 | 3.53 | ||||||||||||
| フリートに所有される船舶の期末数 |
3 | 4 | 3 | 4 | ||||||||||||
| フリートの合計カレンダー日数（2） |
263 | 368 | 625 | 966 | ||||||||||||
| フリートの合計航海日数（3） |
262 | 368 | 624 | 962 | ||||||||||||
| フリートの利用率（4） |
99.6 | % | 100.0 | % | 99.8 | % | 99.6 | % | ||||||||
| フリートの合計チャーター日数(5) |
180 | 245 | 506 | 612 | ||||||||||||
| フリートの合計スポット市場日数(6) |
82 | 123 | 118 | 350 | ||||||||||||
| フリートの稼働利用率(7) |
98.5 | % | 90.2 | % | 93.6 | % | 90.3 | % | ||||||||
| 1) | 平均船数 修理、ドライドック、または特別または中間検査に関連する日数です。 |
| 2) | Fleet utilization 収益を生み出すために利用可能な航海日数の割合であり、関連期間の船舶カレンダー日数で航海日数を除算して求められます。 オフハイアの それは、関連期間の艦隊のカレンダー日数で航海日数を商業的にアイドル状態の日を除いた割合であり、売上高を生成した時間のパーセンテージです。 |
| 3) | 総スポット市場チャーター日数 フリートの船舶が関連期間にスポット市場チャーターで運航された航海日数です。 オフハイアの それは、関連期間の艦隊のカレンダー日数で航海日数を商業的にアイドル状態の日を除いた割合であり、売上高を生成した時間のパーセンテージです。 |
| 4) | フリート利用率調整後の当期純利益は、減損損失、船舶の売却による損失および株式報酬を除いた純利益です。 EBITDAは、利息および財務費用、利息収入および減価償却を除いた純利益です。 調整後のEBITDAは、利息および財務費用、利息収入、減価償却、減損損失、船舶の売却による損失および株式報酬を除いた純利益です。 |
| 5) | 全チャーター日数 主に期間中に船舶が運航された航海日数を指します。 |
| 6) | 全スポット市場のチャーター日数 主に期間中に船舶がスポット市場チャーターで運航された航海日数を指します。 |
| 7) | 艦隊の運用利用率 当該期間の艦隊カレンダー日数を利用して、商業的に使われていない日数を除いた航海日数によって決定される、船舶が収益を生み出した時間の割合です。 |
調整後当期純利益、EBITDA、調整後EBITDA、調整後epsの調整関係:
Adjusted net income represents net income/(loss) before gain/(loss) on warrants and share based compensation. EBITDA represents net income/(loss) before interest and finance costs, interest income and depreciation. Adjusted EBITDA represents net income/(loss) before interest and finance costs, interest income, depreciation, gain/(loss) on warrants and share based compensation.
Adjusted EPS represents Adjusted net income divided by the weighted average number of shares. EBITDA, adjusted EBITDA, adjusted net income and adjusted EPS are not recognized measurements under U.S. GAAP. Our calculation of EBITDA, adjusted EBITDA, adjusted net income and adjusted EPS may not be comparable to that reported by other companies in the shipping or other industries. In evaluating Adjusted EBITDA, Adjusted net income and Adjusted EPS, you should be aware that in the future we may incur expenses that are the same as or similar to some of the adjustments in this presentation.
7
EBITDA, adjusted EBITDA, adjusted net income and adjusted EPS are included herein because they are a basis, upon which we and our investors assess our financial performance. They allow us to present our performance from period to period on a comparable basis and provide investors with a means of better evaluating and understanding our operating performance.
| (Expressed in United States Dollars, except number of shares) |
Third Quarter Ended September 30th, |
終了した9か月間の期間 9月30日、 |
||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | |||||||||||||
| 当期純利益/(損失) - 調整後当期純利益 |
||||||||||||||||
| 当期純利益 |
3,331,044 | 5,074,563 | 3,719,169 | (2,895,769 | ) | |||||||||||
| (マイナス)/プラス 純利益 - warrants売買益/(損失) |
— | (4,825,723 | ) | — | 10,350,813 | |||||||||||
| 株式ベースの補償を加える |
— | 78,149 | — | 204,629 | ||||||||||||
| 調整後当期純利益 |
3,331,044 | 326,989 | 3,719,169 | 7,659,673 | ||||||||||||
| 当期純利益/(損失) - EBITDA |
||||||||||||||||
| 当期純利益 |
3,331,044 | 5,074,563 | 3,719,169 | (2,895,769 | ) | |||||||||||
| 746,820 |
620,282 | 443,387 | 621,011 | 2,143,810 | ||||||||||||
| — |
— | (176,333 | ) | — | (818,900 | ) | ||||||||||
| 減価償却費を加算 |
1,382,297 | 1,625,471 | 2,722,425 | 4,552,180 | ||||||||||||
| EBITDA |
5,333,623 | 6,967,088 | 7,062,605 | 2,981,321 | ||||||||||||
| 当期純利益/(損失) - 調整後EBITDA |
||||||||||||||||
| 当期純利益 |
3,331,044 | 5,074,563 | 3,719,169 | (2,895,769 | ) | |||||||||||
| (マイナス)/プラス 純利益 - warrants売買益/(損失) |
— | (4,825,723 | ) | — | 10,350,813 | |||||||||||
| 株式ベースの補償を加える |
— | 78,149 | — | 204,629 | ||||||||||||
| 746,820 |
620,282 | 443,387 | 621,011 | 2,143,810 | ||||||||||||
| — |
— | (176,333 | ) | — | (818,900 | ) | ||||||||||
| 減価償却費を加算 |
1,382,297 | 1,625,471 | 2,722,425 | 4,552,180 | ||||||||||||
| 調整後EBITDA |
5,333,623 | 2,219,514 | 7,062,605 | 13,536,763 | ||||||||||||
| EPS |
||||||||||||||||
| 分子 |
||||||||||||||||
| 当期純利益 |
3,331,044 | 5,074,563 | 3,719,169 | (2,895,769 | ) | |||||||||||
| 調整後：優先株式に対する累計配当 |
(191,667 | ) | (191,667 | ) | (212,500 | ) | (570,833 | ) | ||||||||
| 未配当利益の割り当てを減額: 未実現の株数 |
— | (41,432 | ) | — | — | |||||||||||
| シリーズA永久転換優先株式のダウンラウンド想定配当 |
— | — | — | (2,862,000 | ) | |||||||||||
| 普通株主に帰属する当期純利益（損失）、基本 |
3,139,377 | 4,841,464 | 3,506,669 | (6,328,602 | ) | |||||||||||
| 分母 |
||||||||||||||||
| 加重平均株数 |
73,012 | 6,974,686 | 45,706 | 3,955,613 | ||||||||||||
| eps - 基本 |
43.00 | 0.69 | 76.72 | (1.60 | ) | |||||||||||
8
| 調整後EPS |
||||||||||||||||
| 分子 |
||||||||||||||||
| 調整後の当期純利益 |
3,331,044 | 326,989 | 3,719,169 | 7,659,673 | ||||||||||||
| 調整後：優先株式に対する累計配当 |
(191,667 | ) | (191,667 | ) | (212,500 | ) | (570,833 | ) | ||||||||
| 配当配当額に割り当てられていない未分配利益の控除 未実現の株数 |
— | (1,148 | ) | — | (26,884 | ) | ||||||||||
| シリーズA永久転換優先株式のダウンラウンド想定配当 |
— | — | — | (2,862,000 | ) | |||||||||||
| 普通株主に帰属する調整後当期純利益、基本 |
3,139,377 | 134,174 | 3,506,669 | 4,199,956 | ||||||||||||
| 分母 |
||||||||||||||||
| 加重平均株数 |
73,012 | 6,974,686 | 45,706 | 3,955,613 | ||||||||||||
| 調整後eps、基本 |
43.00 | 0.02 | 76.72 | 1.06 |
TCEの調和：
Time Charter Equivalent rateまたは「TCE」レートは、関連する期間の航海収入から航海費用を差し引いたものを航海日数で除算して求められます。TCEは、航海収入に関連する最も直接的に比較可能な米国会計基準（GAAP）による指標であり、船舶の展開と利用に関する決定を行い、その財務パフォーマンスを評価するために、会社の経営陣を支援します。 TCEはまた、主に海運業のパフォーマンス指標として使用され、比較に主に使用されるものです。 非GAAP 業種標準であるTCEは、船舶の展開と利用に関する決定を行い、その財務パフォーマンスを評価するために、会社の経営陣を支援するだけでなく、比較にも使用されます。 期間間で違いがある場合があります。 時間単位換算率（TCE）は、船舶が使用される期間における寄宿タイプの変化（スポットチャーターやタイムチャーター、ただしバレボートチャーターは除く）にもかかわらず、船舶会社のパフォーマンスの変化を評価するためのものです。TCEは、投資家が期間を比較して財務パフォーマンスを評価し、投資家にとって当社の営業パフォーマンスをよりよく評価して理解する手段を提供します。
| （米ドルで表記されていますが、可用日数と時間チャーター換算率は除く 利用可能な日数と時間チャーター換算率を除く、米ドルで表されています） |
||||||||||||||||
| Q3 2023 | Q3 2024 | 9M 2023 | 9M 2024 | |||||||||||||
| 航海収入 |
10,107,108 | 9,265,750 | 14,962,205 | 32,884,955 | ||||||||||||
| 航海費用 |
2,796,633 | 4,450,905 | 3,255,260 | 10,426,879 | ||||||||||||
| タイム・チャーター・イクイバレント収入 |
7,310,475 | 4,814,845 | 11,706,945 | 22,458,076 | ||||||||||||
| フリートの総航海日数 |
262 | 368 | 624 | 962 | ||||||||||||
| タイムチャーター相当額 |
27,903 | 13,084 | 18,761 | 23,345 | ||||||||||||
9
C3is Inc.
未編集の連結損益計算書
（株数を除く、米ドルで表現）
| Q3 2023 | Q3 2024 | 9M 2023 | 9M 2024 | |||||||||||||
| 収益 |
||||||||||||||||
| 収益 |
10,107,108 | 9,265,750 | 14,962,205 | 32,884,955 | ||||||||||||
|
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||
| 売上高合計 |
10,107,108 | 9,265,750 | 14,962,205 | 32,884,955 | ||||||||||||
|
|
|
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|
|
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|
|
|||||||||
| 営業費用 |
||||||||||||||||
| 航海費用 |
2,685,556 | 4,342,258 | 3,085,246 | 10,022,393 | ||||||||||||
| 旅費 - 関連会社 |
111,077 | 108,647 | 170,014 | 404,486 | ||||||||||||
| 船舶の運航費用 |
1,441,088 | 2,198,105 | 3,281,260 | 5,928,676 | ||||||||||||
| 船舶の運航費用 - 関連会社 |
21,750 | 37,500 | 51,750 | 104,667 | ||||||||||||
| ドック入り費用 |
10,238 | — | 184,387 | — | ||||||||||||
| 関連会社による管理手数料 |
115,280 | 161,920 | 274,560 | 425,040 | ||||||||||||
| 一般管理費 |
283,037 | 267,267 | 822,523 | 2,150,779 | ||||||||||||
| 関連会社による一般および管理費用 |
107,716 | 128,868 | 33,497 | 354,313 | ||||||||||||
| 減価償却 |
1,382,297 | 1,625,471 | 2,722,425 | 4,552,180 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 総費用 |
6,158,039 | 8,870,036 | 10,625,662 | 23,942,534 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|||||||||
| 営業収益 |
3,949,069 | 395,714 | 4,336,543 | 8,942,421 | ||||||||||||
|
|
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|
|
|
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| その他（費用）/収益 |
|
|||||||||||||||
| 利息および財務コスト |
(562 | ) | (2,638 | ) | (1,291 | ) | (11,230 | ) | ||||||||
| 利息および金融費用 - 関係会社 |
(619,720 | ) | (440,749 | ) | (619,720 | ) | (2,132,580 | ) | ||||||||
| 利息収入 |
— | 176,333 | — | 818,900 | ||||||||||||
| 外国為替利益/(損失) |
2,257 | 120,180 | 3,637 | (162,467 | ) | |||||||||||
| ワラントによる利益/(損失) |
— | 4,825,723 | — | (10,350,813 | ) | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
|
|
(618,025 | ) | 4,678,849 | (617,374 | ) | (11,838,190 | ) | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 当期純利益 |
3,331,044 | 5,074,563 | 3,719,169 | (2,895,769 | ) | |||||||||||
|
|
|
|
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|
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|||||||||
| 1株当たり利益/(損失) (ii) |
|
|||||||||||||||
| － 基本 |
43.00 | 0.69 | 76.72 | (1.60 | ) | |||||||||||
| － 希薄化後 |
15.43 | 0.01 | 19.72 | (1.60 | ) | |||||||||||
| 加重平均株数 |
|
|||||||||||||||
| － 基本 |
73,012 | 6,974,686 | 45,706 | 3,955,613 | ||||||||||||
| － 希薄化後 |
215,869 | 19,078,149 | 188,563 | 3,955,613 | ||||||||||||
| ii | 1株当たり利益の計算は、2023年6月にImperial Petroleum Incから当社に発行された株と、2024年4月に行われた株式分割について、 月をかけたものを与える算出方法です。 。 の逆株式分割発効を受け、2024年4月に行われた2 4月に行われた逆株式分割の効果に遡及します。 |
10
C3is Inc.
未監査の簡略化された合併資産負債表
（米ドルで表記）
| 12月31日, 2023 |
9月30日, 2024 |
|||||||
| 資産 |
||||||||
| 流動資産 |
||||||||
| 現金及び現金同等物 |
695,288 | 8,016,402 | ||||||
| タイムデポジット |
8,368,417 | — | ||||||
| 受取手形その他の債権 |
10,443,497 | 1,998,276 | ||||||
| その他の流動資産 |
33,846 | 21,158 | ||||||
| 棚卸資産 |
689,269 | 851,481 | ||||||
| 関係者からの支払い |
— | 2,685,061 | ||||||
| 前払費用および前受金 |
80,267 | 9,699 | ||||||
| オペレーティングリース利用権の減価償却費 資産 |
— | 43,821 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 流動資産合計 |
20,310,584 | 13,625,898 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動資産 |
||||||||
| 船舶、網 |
75,161,431 | 85,775,276 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 固定資産合計 |
75,161,431 | 85,775,276 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 総資産 |
95,472,015 | 99,401,174 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債および株主資本 |
||||||||
| 流動負債 |
||||||||
| 取引先支払 |
547,017 | 1,436,876 | ||||||
| 関係者に支払うべき金額 |
38,531,016 | 14,550,185 | ||||||
| 未払金およびその他の負債 |
634,297 | 1,695,528 | ||||||
| オペレーティングリース負債 |
— | 43,821 | ||||||
| 繰延収益 |
215,836 | 741,700 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 合計流動負債 |
39,928,166 | 18,468,110 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 非流動負債 |
||||||||
| ワラントの負債 |
— | 9,660,770 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 全非流動負債 |
— | 9,660,770 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 総負債 |
39,928,166 | 28,128,880 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| コミットメント及び事態に関する注記 |
||||||||
| 株主資本 |
||||||||
| 資本金 |
874 | 105,976 | ||||||
| 優先株式シリーズA |
6,000 | 6,000 | ||||||
| 追加 出資 資本 |
47,191,056 | 69,143,001 | ||||||
| 利益剰余金 |
8,345,919 | 2,017,317 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 純資産合計 |
55,543,849 | 71,272,294 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債および純資産合計 |
95,472,015 | 99,401,174 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
11
C3is Inc.
未検査の簡易合算キャッシュフロー計算書
（米ドルで表記）
| 9M 2023 | 9M 2024 | |||||||
| 営業活動からの現金流入 |
||||||||
| 当期純利益/(損失) |
3,719,169 | (2,895,769 | ) | |||||
| 当期純利益/(損失)を営業活動からの当座資金提供に調整するための調整項目: |
||||||||
| 減価償却 |
2,722,425 | 4,552,180 | ||||||
| 株式報酬 |
— | 204,629 | ||||||
| 預金の未実現外国為替損失 |
— | 156,921 | ||||||
| Loss on warrants |
— | 10,350,813 | ||||||
| 非現金 リース費用 |
— | 18,369 | ||||||
| ワラント負債に充てられる公募費用 |
— | 1,078,622 | ||||||
| 営業資産および負債の変動: |
||||||||
| 増減 |
||||||||
| 受取手形その他の債権 |
(2,466,091 | ) | 8,445,221 | |||||
| その他の流動資産 |
(112,776 | ) | 12,688 | |||||
| 棚卸資産 |
(1,896,180 | ) | (162,212 | ) | ||||
| 前払費用および前受金 |
17,943 | 70,568 | ||||||
| 増減 |
||||||||
| 取引先支払 |
140,386 | 889,859 | ||||||
| 運用リース債務の変動 |
— | (18,369 | ) | |||||
| 関連会社より |
— | (2,846,961 | ) | |||||
| 関係会社によるものです |
2,900,843 | (1,231,831 | ) | |||||
| 未払負債 |
371,148 | 1,061,231 | ||||||
| 繰延収益 |
— | 525,864 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 営業活動による当期現金の提供 |
5,396,867 | 20,211,823 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動からの現金流入 |
||||||||
| 船舶取得に関連する現金流出 |
(4,300,000 | ) | (1,623,125 | ) | ||||
| Increase in bank time deposits |
— | (20,001,175 | ) | |||||
| Maturity of bank time deposits |
— | 28,212,671 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動による純現金（使用） |
(4,300,000 | ) | 6,588,371 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 財務活動からのキャッシュ・フロー |
||||||||
| Net transfers from former Parent Company |
3,305,083 | — | ||||||
| Proceeds from 会社は2020年12月7日、公募株の追加売出しを行いました。同時に、2025年に満期を迎える7.25%の優先債（「7.25% Convertible Notes」と呼ばれます）の非公募発行も行いました。この売出しにおいて、買収2は普通株式の165,137株を購入し、買収LPは7.25%の優先債の総本額2500万ドルを購入しました。この普通株式は総額1350万ドルで購入され、7.25%の優先債は現金2500万ドルで購入されました。これらの購入に使用された資金は、それぞれのファンドの投資資本から構成されています。 offerings |
5,003,250 | 13,147,990 | ||||||
| ワラントの行使による収益 |
— | 5,852,396 | ||||||
| 株式発行費用 |
(455,847 | ) | (1,778,633 | ) | ||||
| Cash breakdown |
— | (570,833 | ) | |||||
| 売り手ファイナンスの返済 |
— | (36,130,000 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 財務活動による純現金の提供/(使用) |
7,852,486 | (19,479,080 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金及び現金同等物の純増加 |
8,949,353 | 7,321,114 | ||||||
| 期首の現金及び現金同等物 |
— | 695,288 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末の現金及び現金同等物 |
8,949,353 | 8,016,402 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
12