EX-99.1 2 ea022185902ex99-1_nano.htm PRESS RELEASE ISSUED BY NANO DIMENSION LTD. ON NOVEMBER 20, 2024, TITLED "NANO DIMENSION ANNOUNCES Q3/2024 RESULTS - THE BEST 3RD QUARTER IN THE COMPANY'S HISTORY."

展示品 99.1

 

 

ナノ ディメンション、第3四半期2024の結果を発表 – 会社の歴史の中で最も良い第3四半期

 

売上高 $1490万, 22% 増加2023年の同期間から

 

第3四半期だけで二つの画期的なM&A契約を発表
–  デスクトップメタルとマークフォージド

 

粗利率が上昇
2024年第3四半期で48.2%、2023年第3四半期から4.0%上昇
2024年の最初の9ヶ月で46.6%、2023年の同期間から2.6%上昇

 

調整後 粗利率が高くなった
2024年第3四半期で50.5%、2023年第3四半期から2.5%上昇

 

純 現金使用が大幅に減少
2024年第3四半期で300万ドル、2023年第3四半期から1600万ドル減少 – 80%の減少

 

会社は株主に12月1日までに投票するよう強く促し続けているst, 2024年の年次総会に向けてこの成功を守るために

 

カンファレンス コールは本日午前9時(ET)に開催されます

 

ウォルサム、マサチューセッツ州、2024年11月20日(グローブニュースワイヤー) --ナノディメンション株式会社(ナスダック:NNDM)、「ナノディメンション」または「会社」、 付加的に製造された電子機器(「AME」)と多次元ポリマー、金属およびセラミックの添加剤 製造(「AM」)3Dプリントソリューションの主要な供給者である今日は、2024年9月30日に終了した第3四半期の財務結果を発表しましたth、 2024年とともに、会社の最高経営責任者であり取締役会のメンバーであるヨアブ・スターンからの手紙を共有しました。

 

売上高:

 

2024年Q3の売上高は1490万ドルで、2023年Q3の1220万ドルと比較されます。

 

2024年の最初の9ヶ月の売上高は4320万ドルで、2023年の同期間の4190万ドルと比較されます。

 

粗利率("GM"):

 

2024年Q3の粗利率は48.2%で、2023年Q3の44.2%と比較されます。

 

2024年の最初の9ヵ月は46.6%で、2023年の同じ期間の44%と比較されます。

 

調整後1粗利率(「調整後GM」):

 

2024年第3四半期は50.5%で、2023年第3四半期の48.0%と比較されます。

 

2024年の最初の9ヵ月は48.9%で、2023年の同じ期間の47.5%と比較されます。

 

純損失:

 

2024年第3四半期は860万ドルの損失で、2023年第3四半期の6690万ドルの損失と比較されます。

 

2024年の最初の9か月では8790万ドルの損失で、2023年の同期間の5430万ドルの損失と比較されます。

 

ストラタシス社の持株の変動を除いた当期純利益: (「ストラタシス」)株式:

 

2024年第3四半期は損失があった790万ドル、2023年第3四半期の損失26.6万ドルと比較して2023年第3四半期の損失です。

 

2024年前9か月での損失は3000万ドル、2023年の同期間の損失71.3万ドルと比較してです。

 

調整後 EBITDA:

 

2024年第3四半期はマイナス1480万ドルで、2023年第3四半期のマイナス3010万ドルと比較されます。

 

2024年の最初の9か月はマイナス4450万ドルで、2023年の同期間のマイナス7730万ドルと比較されます。

 

 

 

1減価償却費および株式報酬費用からの売上原価を除外します。

 

 

 

 

純現金消費:

 

2024年第3四半期は300万ドルで、2023年第3四半期の1600万ドルと比較されます。2.

 

2024年の最初の9ヵ月間の売上高は2100万ドルで、2023年の同期間の7400万ドルと比較されます。

 

調整後の粗利益、ストラタシスの株式における会社の保有に伴う変動を除く当期純利益、調整後EBITDA、現金及び現金同等物の消費、およびストラタシスの株式における会社の保有に伴う変動を除く当期純利益に関する詳細は、このプレスリリースの「非IFRS指標」の下に記載されています。

 

CEO 株主へのメッセージ:

 

親愛なる株主の皆様へ、

 

史上最強の第3四半期の業績を達成したことを報告できることを嬉しく思います。この素晴らしい成果は、製造業機器への資本支出に関する不確実性が続く中で達成されました。これは私たちの業種で特に影響を受けた多くの企業にとっての課題です。

 

重要なのは、売上だけではありません。「ナノ再構築イニシアティブ」の一環として、四半期の現金消費を300万ドルに削減しました。これは昨年の同四半期と比較して80%の減少であり、EBITDAがプラスのビジネスへの道のりにおける重要なマイルストーンです。

 

この四半期が本当に特異なものとなっているのは、私たちの財務業績だけでなく、達成した戦略的マイルストーンにも関わっています。第3四半期だけで、私たちのチームは2件の変革的なM&A契約を成功裏に発表しました。 デスクトップ メタル社(2024年7月3日)(2024年9月25日)「マークフォージド」thこれらの取引のそれぞれは、それ自体で画期的と見なされます; 両方を1四半期内に実行することは、私たちのチームの卓越した実行能力と明確な.

 

戦略的ビジョンの証です。ナノディメンションの未来がいかに素晴らしいものであり、何を成し遂げることができるかは、更に興奮を呼びます。

 

The 新しいナノディメンション現在のビジネスを含むそしてデスクトップメタルとマークフォージド – は次のものを持つでしょう:

 

私たちの業種の最も強い将来成長に合わせた付加製造システムに重点を置いたデジタル製造ソリューションを網羅した模範的なテクノロジーポートフォリオ。例えば、付加製造された電子機器、金属のバインダージェッティング、金属と複合材料の融解フィラメント製造(“FFF”)などが挙げられます。

 

売上高は34000万usdです2023年の結果に基づき、スケールを提供し、最終的な財務結果をもたらす約束があります。

 

47500万ドルの堅牢な資本ポジション両方の取引が終了する時期に予想され、継続的な開発を支援し、ビジネスを将来的に確保する柔軟性を提供します。

 

財務能力と意味のある合併後統合戦略により、2026年第4四半期にはEBITDAがプラスになると期待されています。

 

重要なことに、上記のことは、他社がスケールを失い、弱い資本ポジションに危険にさらされている業種の文脈で起こっています。製品指標であれ財務指標であれ、成功の準備が整っています。

 

ここ数年私たちを追ってきた方々にとって、これらは驚きではないでしょう。これは私たちが達成すると示したことです。

 

単純に 言うと:約束されたこと約束された結果.

 

重要な問題に対処する必要があります。それは皆さんの注意を要します。アクティビスト投資家であるマーチンソン社(「マーチンソン」)が、昨年の活動を覚えている方もいるかもしれませんが、再び現れました。彼らは、次回の年次総会での提案を通じて、私たちの成長と変革の実績あるプログラムに挑戦し、制約をかけようとしています。私たちはすべての株主の意見を表明する権利を尊重しますが、彼らのアプローチは、現在の成功をもたらし、将来の成長に向けての位置づけをリスクにさらすことになると信じています。彼らの提案を見れば、マーチンソンは依然として価値創造の最も基本的な計画すら作成しておらず、ビジネスに関する洞察も実行可能なアイデアも提供していないことが示されます。

 

株主の皆さんには、投資を保護し、ナノディメンションの全ての提案に「賛成」と投票するようお願い申し上げます。迅速に行動してください。投票締切は2024年12月1日(日)午後11時59分(ET)です(それより早い場合もあるので、ブローカーに確認してください)。詳細については、www.ProtectingNanoValue.comをご覧ください。

 

私たちの会社に対する皆様の信頼と投資に感謝いたします。

 

敬具
ヨアヴ・スターン
ナノディメンションの最高経営責任者および取締役会のメンバー

 

 

 

2現金、現金同等物および treasury shares の買戻しを差し引いた預金の変化

 

2

 

 

財務 結果:

 

2024年9月30日に終了した第3四半期の財務結果

 

2024年の第3四半期の総売上高は$14,856,000で、2023年の第3四半期の$12,158,000と比較されています。この増加は、会社の製品ラインの販売増に起因しています。

 

2024年の第3四半期の総売上原価は$7,700,000で、2023年の第3四半期の$6,789,000と比較されています。この増加は、会社の製品ラインの販売増に起因していますが、有利な製品ミックスと運営効率によって部分的に相殺されています。

 

2023年第四四半期に会社によって実施された再編成計画及び2024年に実施されたその他のコスト削減努力の結果、全ての部門における会社の営業費用は、2023年第三四半期と比較して2024年第三四半期に減少しました。

 

2024年第三四半期の研究開発("R&D")費用は$9,801,000で、2023年第三四半期の$12,788,000と比較されます。この減少は主に、給与及び関連費用、下請け業者及びプロフェッショナルサービス、R&D用の材料の減少、及び組織的シナジーに大きく関連する株式ベースの支払い費用の減少によるものです。

 

2024年第三四半期の販売及びマーケティング("S&M")費用は$6,952,000で、2023年第三四半期の$7,715,000と比較されます。この減少は主に、給与及び関連費用の減少及び組織的シナジーに大きく関連する株式ベースの支払い費用の減少によるものです。

 

2024年第三四半期の一般管理("G&A")費用は$9,960,000で、2023年第三四半期の$20,848,000と比較されます。この減少は主に、プロフェッショナルサービスの減少によるもので、部分的には組織的シナジーに関連しています。

 

その他 2024年第3四半期の純経費は721,000ドルでした。前述の経費はデスクトップメタルとマークフォージドの取引 コストに関連していました。

 

2024年第3四半期の会社の所有者に帰属する純損失は8,346,000ドル、すなわち1株当たり0.05ドルの損失であり、2023年第3四半期の純損失66,604,000ドル、すなわち1株当たり0.26ドルの損失と比較されます。この減少は主にストラタシス株に対する会社の投資の再評価と、全部署での会社の営業費用の減少に起因しています。

 

2024年9月30日までの9ヶ月間の財務結果

 

2024年9月30日までの9ヶ月間の総売上高は43,206,000ドルで、2023年9月30日までの9ヶ月間の41,860,000ドルと比較されています。この増加は、2024年における会社の製品ラインの販売増加に起因しています。

 

2024年9月30日に終了した9ヶ月間の収益総費用は23,064,000ドルで、2023年9月30日に終了した9ヶ月間の23,430,000ドルと比較されます。この減少は、主に有利な製品ミックスと運営効率の向上によるものです。

 

2023年第4四半期に会社が実行した再編計画と2024年に取られたその他のコスト削減努力の結果、2024年の最初の9ヶ月間における会社の各部門の営業費用は、2023年の最初の9ヶ月間と比較して減少しました。

 

2024年9月30日に終了した9ヶ月間の研究開発費用は28,055,000ドルで、2023年9月30日に終了した9ヶ月間の48,424,000ドルと比較されます。この減少は、主に給与および関連費用、研究開発用の材料、下請け業者およびプロフェッショナルサービス、株式ベースの支払い費用およびその他の研究開発費用の減少によるもので、大部分が組織のシナジーに関連しています。

 

2024年9月30日に終了した9ヶ月間の営業費用は20,690,000ドルで、2023年9月30日に終了した9ヶ月間の23,418,000ドルと比較されます。この減少は主に給与および関連費用の減少に起因し、また、株式ベースの支払い費用の減少にも起因しますが、これも組織のシナジーに関連しています。

 

G&A 2024年9月30日終了の9か月間の経費は28,143,000ドルで、2023年9月30日終了の9か月間の44,203,000ドルと比較されています。減少は主に、組織のリーンを一部伴うプロフェッショナルサービス経費の減少に帰因しています。

 

3

 

 

その他 2024年9月30日終了の9か月間の経費は3,333,000ドルでした。上述の経費は主にデスクトップメタルおよびマークフォージドの取引コストに関連しています。

 

純損失 2024年9月30日終了の9か月間の所有者に帰属する純損失は87,089,000ドル、つまり1株あたり0.40ドルの損失であり、2023年9月30日終了の9か月間の純損失53,501,000ドル、または1株あたり0.21ドルと比較されています。増加は主に、会社のストラタシスの株式への投資の再評価によるものです。

 

カンファレンスコール情報

 

会社は本日、2023年11月20日にこれらの財務結果についてのカンファレンスコールを開催します。th, 2024年、午前9時(ET)(午後4時 IDT)

 

参加者には、以下のリンクを使用してカンファレンスコールに事前登録することをお勧めします: https://dpregister.com/sreg/10194549/fdfe9b0a00

 

参加者は、以下の方法で参加することもできます:

 

フリーダイヤル: 844-695-5517(聴取および質問するため)

 

国際: +1-412-902-6751(聴取および質問するため)

 

ウェブキャスト: https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=ruEpbhYm (プレゼンテーションを表示するには)

 

カンファレンスコールに参加できなかった方は、ナノディメンションのウェブサイトのリンクからリプレイを視聴できます。 http://investors.nano-di.com/events-and-presentations。

 

ナノディメンションについて

 

ナノディメンション(ナスダック: NNDM)のビジョンは、既存の電子機器及び機械製造を、業界4.0の環境に優しい、経済的に効率的な精密追加電子機器及び製造に変革することです。デジタルデザインを、いつでもどこでも、オンデマンドで電子機器または機械デバイスに変換するソリューションを提供します。

 

ナノディメンションの戦略は、深層学習に基づく人工知能の応用によって、自己学習及び自己改善システムを使用し、製造能力の向上を促進し、クラウドを介した分散製造ネットワークの管理を行うことによって推進されています。

 

ナノディメンションは、航空宇宙と防衛、高度な自動車、高度な産業、専門の医療技術、研究開発及び学術などの垂直ターゲット市場で、2,000社以上の顧客にサービスを提供しています。同社は、追加電子機器及び追加製造3dプリント機械と消耗品を設計・製造しています。追加電子機器は、高性能電子デバイス(Hi-PED®s)の設計と開発を可能にする製造機械です。追加製造は、金属、陶磁器、専門ポリマー基盤の用途製造ソリューションを含み、ミリメートルから数センチメートルのサイズでマイクロン精度を持っています。

 

自社製品の統合により、ナノディメンションは急速なプロトタイピング、高混合低ボリューム生産、IPセキュリティ、環境への最小限の影響、製造設計の可能性を全て提供し、限りない可能性を持った添加製造を提供しています。

 

詳細については、こちらをご覧ください www.nano-di.com.

 

4

 

 

将来に向けた声明

 

この プレスリリースには、1995年の私的証券訴訟改革法およびその他の連邦証券法の「セーフハーバー」条項の意味における前向きな記述が含まれています。「期待する」、「予想する」、「意図する」、「計画する」、「信じる」、「求める」、「推定する」および類似の表現やその変種といった言葉は、前向きな記述を特定するために使用されます。このような記述は将来の事象に関連し、ナノディメンション、デスクトップメタルおよびマークフォージドの現在の期待に基づいているため、さまざまなリスクや不確実性の影響を受ける可能性があり、ナノディメンションの実際の結果、パフォーマンスまたは成果は、本プレスリリースにおける記述や暗示された内容と実質的に異なる可能性があります。デスクトップメタルおよびマークフォージドの買収は、ナノディメンション、デスクトップメタルまたはマークフォージドの管理を超えるいくつかのクロージング条件に従う必要があります。たとえば、ナノディメンションは、マークフォージドおよびデスクトップメタルとの提案された取引の利益および利点、合併後の会社の売上高と現金、会社のビジョン、そして会社が2026年第4四半期までにEBITDAがプラスになると述べる際に前向きな記述を使用しています。本プレスリリースに含まれるまたは暗示された前向きな記述は、「リスク要因」という見出しの下でナノディメンションの20-Fフォームの年次報告書において証券取引委員会(SEC)に提出されたリスクや不確実性を含め、その他のリスクおよび不確実性の影響を受けます。このコミュニケーションに含まれる合併後の会社の財務情報は、ナノの監査人によって監査またはレビューされておらず、その情報はあくまで参考目的で提供されています。法律によって別途要求される場合を除き、ナノディメンションは、本プレスリリースの日付以降のイベントや状況を反映するための前向きな記述の公的な修正を公開する義務を負いません。また、予期しないイベントが発生したことを反映する義務もありません。ウェブサイトへの参照やリンクは便宜上提供されており、そのようなウェブサイトに含まれる情報は、このプレスリリースに参照として組み込まれていません。ナノディメンションは、第三者ウェブサイトの内容について責任を負いません。

 

提示や購買勧誘を行うものではありません。

 

この通信は、買い手を求めるものでも売り手になるものでもなく、またどの証券の売買を勧誘するものでもない。また、いかなる投票や承認の勧誘も行われず、このような勧誘や売買が違法となる登録または適格性のないいかなる管轄権の地域においても、証券の売買は行われません。1933年証券法のセクション10の要件を満たす目論見書による証券の発行は、いかなる管轄権の法の下においても行われることはありません。

 

取引に関する追加情報およびそれを検索すべき場所。

 

提案された取引に関連して、マークフォージドは2024年11月13日にSECに対して正式なプロキシステートメントを提出しました。マークフォージドは提案された取引に関して、SECに他の関連書類を提出することもあります。この文書はプロキシステートメントまたはマークフォージドがSECに提出するかもしれない他の書類の代わりにはなりません。正式なプロキシステートメントはマークフォージドの株主に郵送されています。投資家とセキュリティホルダーはプロキシステートメントおよびSECに提出される可能性のある他の関連書類ならびにこれらの文書の改訂または補足を注意深く、完全に読むことを強く促されます。なぜなら、それらは提案された取引に関する重要な情報を含んでいるからです。投資家およびセキュリティホルダーは、SECが維持するウェブサイトhttp://www.sec.govでマークフォージドおよび提案された取引に関する重要な情報を含むプロキシステートメントや他の書類の無料コピーを入手できます。マークフォージドがSECに提出した書類のコピーは、マークフォージドのウェブサイトhttps://investors.markforged.com/sec-filingsで無料で入手可能です。

 

訴請者

 

ナノ、マークフォージドおよびそれぞれの取締役および執行役員の一部は、提案された取引に関してマークフォージドの株主からプロキシの募集に参加していると見なされることがあります。ナノの取締役および執行役員に関する情報、直接または間接の利害関係の説明は、2023年12月31日に終了した会計年度のナノの20-Fフォームの年次報告書に記載されています。この報告書は2024年3月21日にSECに提出されました。マークフォージドの取締役および執行役員に関する情報、直接または間接の利害関係の説明は、2024年の株主総会のためのマークフォージドのプロキシステートメントに記載されており、このプロキシステートメントは2024年4月26日にSECに提出されました。また、2023年12月31日に終了した会計年度のマークフォージドの10-Kフォームの年次報告書にも記載されており、これは2024年3月15日にSECに提出されました。プロキシ募集の参加者に関するその他の情報および直接・間接の利害関係の説明は、提案された取引に関してSECに提出されるプロキシステートメントおよび他の関連資料に含まれます。投資家は、投票または投資決定を行う前にプロキシステートメントを注意深く読むべきです。上記のソースを使用して、ナノまたはマークフォージドからこれらの書類の無料コピーを入手できます。

 

ナノ ディメンション 投資家向けリレーション コンTACT

 

トメル ピンチャス, CFO & COO | ir@nano-di.com

 

5

 

 

 

監査されていない連結 財政状態計算書 2023年10月現在

 

   9月30日,   12月31日, 
   2023   2024   20233 
(千usd単位)  (未確定)   (未確定)     
資産            
現金及び現金同等物   489,323    213,660    309,571 
預金   383,354    547,091    541,967 
制限付き預金   60    60    60 
貿易債権   10,310    12,534    12,710 
その他の債権   4,845    4,782    11,290 
在庫   21,276    19,510    18,390 
流動資産合計   909,168    797,637    893,988 
                
制限付き預金   846    861    881 
証券投資   131,951    80,566    138,446 
繰延税金   259         
その他の債権   831         
固定資産、総額   14,814    16,658    16,716 
使用権資産   12,963    10,166    12,072 
Intangible assets   2,235    2,235    2,235 
非流動資産合計   163,899    110,486    170,350 
総資産   1,073,067    908,123    1,064,338 
                
負債               
取引繰入金   8,148    3,433    4,696 
その他の支払い   24,117    20,242    25,265 
リース債務の現在の部分   4,507    4,014    4,473 
銀行ローンの現行部分   235    148    38 
合計流動負債   37,007    27,837    34,472 
                
   1,861    983    1,895 
従業員福利厚生   2,468    3,941    2,773 
長期リース負債   9,000    7,429    8,742 
繰延税金負債           75 
銀行ローン   588    333    595 
非流動負債の合計   13,917    12,686    14,080 
総負債   50,924    40,523    48,552 
                
株式               
非支配持分   660    965    1,011 
資本金   399,327    407,338    400,700 
株式プレミアムおよび資本準備金   1,299,303    1,303,332    1,299,542 
自己株式   (89,375)   (167,651)   (97,896)
外貨換算差額利益   938    2,638    2,929 
ネット確定給付負債の再測定 (IAS 19)   1,448    (726)   707 
累積損失   (590,158)   (678,296)   (591,207)
会社の株主に帰属する純資産   1,021,483    866,635    1,014,775 
企業の総資産   1,022,143    867,600    1,015,786 
負債および純資産合計   1,073,067    908,123    1,064,338 

 

 

 

32023年12月31日の残高は、会社の監査済み年次財務諸表から導き出されました

 

6

 

 

未監査の連結 損益計算書および包括利益計算書

 

   九ヶ月の終了
9月30日、
   終了した3ヶ月
9月30日、
   期末について 
   2023   2024   2023   2024   2023 
                
   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル 
収益   41,860    43,206    12,158    14,856    56,314 
収益の原価   23,186    22,992    6,739    7,693    30,759 
収益のコスト - 衣料品の評価減   244    72    50    7    97 
売上原価の総額   23,430    23,064    6,789    7,700    30,856 
粗利益   18,430    20,142    5,369    7,156    25,458 
研究開発費   48,424    28,055    12,788    9,801    62,004 
販売およびマーケティング費用   23,418    20,690    7,715    6,952    31,707 
一般管理費   44,203    28,143    20,848    9,960    58,254 
その他の費用(収益)純額       3,333        721    (1,627)
運営損失   (97,615)   (60,079)   (35,982)   (20,278)   (124,880)
金融収入   51,559    33,332    11,101    12,704    70,934 
財務費用   8,385    61,038    42,265    1,113    1,652 
税引き前損失   (54,441)   (87,785)   (67,146)   (8,687)   (55,598)
税金(費用)の利益   121    (78)   273    47    (62)
期間の損失   (54,320)   (87,863)   (66,873)   (8,640)   (55,660)
)   (819)   (774)   (269)   (294)   (1,110)
所有者への帰属損失   (53,501)   (87,089)   (66,604)   (8,346)   (54,550)
                          
一株当たりの損失                         
1株あたりの基本損失   (0.21)   (0.40)   (0.26)   (0.05)   (0.22)
                          
初期認識後、包括利益において損益に移転されるまたは移転されるその他の包括利益項目                         
外国の事業に対する外国通貨換算差額   344    (297)   (253)   1,411    2,368 
損益に転送されないその他の包括利益項目                         
税金控除後の確定給付債務の再測定 (IAS 19)   (1,060)   (1,433)           (1,801)
期間中のその他の包括的 (損失) 利益合計   (716)   (1,730)   (253)   1,411    567 
期間中の包括損失合計   (55,036)   (89,593)   (67,126)   (7,229)   (55,093)
非支配株主に帰属する包括損失   (830)   (780)   (284)   (269)   (1,088)
株式会社の所有者に帰属する包括的損失  (54,206)  (88,813)  (66,842)  (6,960)  (54,005)

 

7

 

 

連結株主資本変動計算書 (未監査)
(千usd)

 

   シェア
資本
   シェア

と資本
予備金
   再評価
IAS 19 の
   財務
シェア
   外国
通貨
翻訳
   蓄積
損失
   合計   非支配
その他の利益費用
   合計
株式
 
                            
   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル 
2024年9月30日終了の9か月間について:                                    
2023年12月31日現在の残高   400,700    1,299,542            707    (97,896)   2,929    (591,207)   1,014,775    1,011    1,015,786 
投資 子会社への非支配持分の                               734    734 
期間中の損失                       (87,089)   (87,089)   (774)   (87,863)
その他 報告期間の包括的損失           (1,433)       (291)       (1,724)   (6)   (1,730)
行使 warrants、オプション及びRSUの権利確定   6,638    (6,638)                            
自己株式の 再取得               (69,755)           (69,755)       (69,755)
シェアベースの 支払い取得       (363)                   (363)       (363)
株式ベースの 支払い       10,791                    10,791        10,791 
残高 現在日時点での
2024年9月30日
   407,338    1,303,332    (726)   (167,651)   2,638    (678,296)   866,635    965    867,600 

 

   シェア 資本   シェア
プレミアム

資本準備金
   再測定 IAS 19   財務
シェア
   プレゼンテーション / 外貨換算準備金   累積損失   合計   非支配株主持分   自己資本合計 
                            
   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル   米ドル 
2024年9月30日終了の3ヶ月間のため:                                    
2024年6月30日現在の残高   405,690    1,301,022    (726)   (167,651)   1,252    (669,950)   869,637    618    870,255 
子会社における非支配持分の投資                               616    616 
期間中の損失                       (8,346)   (8,346)   (294)   (8,640)
期間中のその他の包括利益                   1,386        1,386    25    1,411 
ワラント、オプションおよびRSUの権利行使   1,648    (1,648)                            
株式ベースの 支払い       3,958                    3,958        3,958 
現在の残高
2024年9月30日
   407,338    1,303,332    (726)   (167,651)   2,638    (678,296)   866,635    965    867,600 

 

8

 

 

連結キャッシュフロー計算書(監査未実施)
(千usd単位)

 

   九ヶ月の終了
9月30日,
   終了した3ヶ月
9月30日,
   年間報告期
12月31日
 
   2023   2024   2023   2024   2023 
営業活動によるキャッシュ・フロー:                    
純損失   (54,320)   (87,863)   (66,873)   (8,640)   (55,660)
調整:                         
減価償却   4,551    4,961    1,588    1,530    6,544 
財務収入、純(万ドル)   (26,675)   (30,165)   (9,053)   (12,325)   (46,281)
(損失) 公正価値で計上された金融負債の評価替えによる利益   468    (9)   (17)   (42)   461 
損失 (利益) 公正価値で計上された金融資産の評価替えによる利益   (16,967)   57,880    40,234    776    (23,462)
有形固定資産及び使用権資産の処分による損失(利益)   333    72    (12)   66    326 
繰延税金の増加   (95)               (11)
株式ベースの支払い   15,810    10,791    4,268    3,958    20,101 
その他   121    116    53    42    164 
    (22,454)   43,646    37,061    (5,995)   (42,158)
資産および負債の変動:                         
棚卸資産の増減   (3,253)   (1,609)   (2,041)   290    (340)
その他の受取債権の減少(増加)   1,659    6,238    990    393    (5,775)
売掛金の増減   (3,951)   217    2,088    214    (5,603)
その他の支払債務の増加(減少)   2,908    (3,930)   4,253    (151)   4,856 
従業員福利厚生の減少   (992)   (282)   (593)   (414)   (1,478)
買掛金の増加(減少)   4,742    (1,015)   5,570    395    1,089 
    1,113    (381)   10,267    727    (7,251)
営業によるキャッシュフローの純流出   (75,661)   (44,598)   (19,545)   (13,908)   (105,069)
                          
投資活動によるキャッシュフロー:                         
銀行預金の変動   (37,016)   (7,563)   114,375    (12,975)   (189,060)
利息受取   29,804    32,835    11,806    10,120    41,529 
制限付き銀行預金の変動   (38)   (11)   (4)   14    (27)
固定資産の取得   (9,066)   (1,659)   (1,945)   (490)   (9,098)
無形資産の取得   (1,524)   (711)   (1,524)       (1,524)
ビジネスの組み合わせにおける偶発的対価に対する負債の支払い   (9,255)               (9,255)
その他                   835 
投資活動による純現金の増加(減少)   (27,095)   22,891    122,708    (3,331)   (166,600)
財務活動からのキャッシュフロー:                         
リースの支払い   (3,640)   (3,458)   (1,169)   (1,152)   (4,823)
長期銀行借入金の返済   (193)   (143)   (97)   (36)   (536)
非支配持分からの収益   550    555        555    1,089 
政府助成金負債に関して認識された金額   (225)   (137)   (53)   (36)   (298)
企業結合で認識された株価保護の支払い   (1,780)   (363)           (4,459)
自己株式の取得   (85,726)   (69,755)   (65,985)       (96,387)
資金調達活動に使用された純現金流入額   (91,014)   (73,301)   (67,304)   (669)   (105,414)
現金及び現金同等物の増加(減少)   (193,770)   (95,008)   35,859    (17,908)   (377,083)
期初現金および現金同等物残高   685,362    309,571    454,555    231,777    685,362 
現金に対する為替レート変動の影響   (2,269)   (903)   (1,091)   (209)   1,292 
期末の現金及び現金同等物   489,323    213,660    489,323    213,660    309,571 
                          
非現金取引:                         
信用で取得した無形資産                   711 
信用で取得した有形固定資産   410    124    82    124    214 
信用での自社株買い   2,140        (1,378)        
使用権資産の認識   199    1,215        992    929 

 

9

 

 

非IFRS対応の措置

 

以下は、国際財務報告基準(IFRS)に基づいて計算された税引前利益からEBITDAおよび調整後EBITDA、またIFRSに基づいて計算された粗利益から調整後粗利益への調整である。

 

   For the
9か月
9月30日終了の期間
2023
   For the
9か月
終了した期間
9月30日、
2024
   For the
三ヶ月
終了した期間
9月30日、
2023
   For the
三ヶ月
終了した期間
9月30日、
2024
 
   千米ドル単位で   千米ドル単位で 
純損失   (54,320)   (87,863)   (66,873)   (8,640)
税金費用(利益)   (121)   78    (273)   (47)
減価償却   4,551    4,961    1,588    1,530 
利息収入   (34,575)   (32,481)   (11,008)   (10,635)
EBITDA(損失)   (84,465)   (115,305)   (76,566)   (17,792)
資産および負債の再評価からの金融費用(収入)   (16,139)   57,527    40,160    31 
為替レートの違い   7,490    2,297    2,015    (1,011)
シェアに基づく支払費用   15,810    10,791    4,268    3,958 
その他の特別収入       (115)        
調整後EBITDA(損失)   (77,304)   (44,505)   (30,123)   (14,814)
                     
粗利益   18,430    20,142    5,369    7,156 
減価償却   275    309    89    125 
シェアに基づく支払費用   1,189    687    377    225 
調整後の粗利益   19,894    21,138    5,835    7,506 

 

   For the
9ヶ月
期間終了
9月30日、
2023
   For the
9ヶ月
期間終了
9月30日、
2024
   For the
三ヶ月間
期末
9月30日、
2023
   For the
三ヶ月間
期末
9月30日、
2024
 
   千米ドル単位で   千米ドル単位で 
現金、現金同等物及び預金の変動   (159,352)   (90,807)   (81,731)   (3,082)
自己株式の取得   85,726    69,755    65,985    - 
当期純利益   (73,626)   (21,052)   (15,746)   (3,082)

 

   For the
九ヶ月間の期間終了
9月30日、
2023
   For the
9か月
終了した期間
9月30日、
2024
   For the
3か月
終了した期間
9月30日、
2023
   For the
三ヶ月
終了した期間
9月30日、
2024
 
   千米ドル単位で   千米ドル単位で 
期間の損失   (54,320)   (87,863)   (66,873)   (8,640)
ストラタシスの株式の評価益(損)   16,966    (57,880)   (40,325)   (776)
ストラタシスの株式における会社の保有の変動を除外した当期純利益   (71,286)   (29,983)   (26,638)   (7,864)

 

10

 

 

EBITDAは非IFRS指標であり、税引前の所得を示し、減価償却費、償却費、及び利息収入を除外したものと定義されます。上記のようにEBITDAは、会社の業務評価において考慮すべきだと考えています。EBITDAは、資本構成の違いや固定資産及び無形資産の年齢や減価償却費用の変動による潜在的な違いを除外することによって、会社の業績を期間ごとや企業間で比較することを容易にします。加えて、EBITDAは、投資家が私たちの業務パフォーマンスを評価する際に有用であると考えられ、投資家、証券アナリスト、その他の利害関係者が、上記の項目に関係なく企業の業務パフォーマンスを測定するために広く使用しています。

 

調整後EBITDAは非IFRS指標であり、他の金融収入、所得税、減価償却費及び償却費、株式報酬及びその他の特別収入(ネット)の前の利益として定義され、それは損傷した固定資産に対する追加の補償を含みます。その他の金融費用(収入)ネットは、為替差損益や資産及び負債の金融収入または再評価を含みます。上記のように調整後EBITDAも会社の業務評価において考慮すべきだと考えています。EBITDAと同様に、調整後EBITDAは、資本構成の変動による潜在的な違いを除外することによって、企業の業績を期間ごとや企業間で比較することを容易にします。これは、株式報酬の費用とも関わっており、調整後EBITDAは、現金以外の項目、例えば株式報酬に関連する費用に関係なく、企業の業務パフォーマンスを測定するために投資家によって広く使用されるため、投資家にとっても有用です。

 

調整後の粗利益は、減価償却費と株式報酬費用を除外した非IFRSの指標であり、減価償却費を除いた粗利益として定義されます。 私たちは、上述の調整後の粗利益が、当社の業務を評価する際にも考慮されるべきだと信じています。調整後の粗利益は、在庫や無形資産の減価償却に起因する潜在的な違いを除外することにより、期間間および企業間での粗利益と粗利率の比較を容易にします。調整後の粗利益は、減価償却費などの現金外項目を考慮せずに企業のパフォーマンスを測定できるため、投資家にとって有用です。調整後の粗利率は、調整後の粗利益を売上高で割ることによって計算されます。

 

EBITDA、調整後EBITDA、及び調整後粗利益は、IFRSに従って営業活動によって生成された現金を表さず、当社の営業パフォーマンスの指標や流動性の尺度として当期純利益(損失)の代替と見なすべきではありません。これらの指標は、当社の包括的な損益計算書に示される当期純利益(損失)と共に考慮されるべきです。他の企業は、私たちとは異なる方法でこれらの指標を計算する場合があります。

 

ストラタシスの株式における会社の持ち分の変更を除いた当期純損失。私たちは、ストラタシスの株式における会社の持ち分の価値を除外することにより、これらの株式の変動を中立化し、投資家に対して会社の営業パフォーマンスと流動性を評価するための追加の測定値を提供すると信じています。この測定値は、私たちの営業パフォーマンスの指標や流動性の尺度として当期純利益(損失)の代替と見なすべきではありません。この測定値は、当社の包括的な損益計算書に示される当期純利益(損失)と共に考慮されるべきです。

 

ネットキャッシュバーンは非IFRSの指標であり、現金、現金同等物および預金の変化を、自己株式の買い戻しおよびストラタシスの株式を差し引いて定義します。ネットキャッシュバーンは、上記のように、会社の財務力を評価する際に考慮すべきだと考えています。ネットキャッシュバーンは、現金の使用とキャッシュフローがどのように変化したかを把握するのに役立ちます。

 

11