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Nano Dimension宣布2024年第三季度業績-該公司歷史上最好的第三季度
營收1490萬美元，較2023年同期增長22%從2023年同期
僅在第三季度24宣布了兩項轉型性併購協議
– 與 Desktop Metal和Markforged
毛利率更高
2024年第三季度為48.2%，較2023年第三季度增長4.0%
2024年前九個月為46.6%，較2023年同期增長2.6%
調整
毛利率提高
2024年第三季度為50.5%，較2023年第三季度增長2.5%
淨
現金燒傷大幅減少
2024年第三季度為300萬美元，較2023年第三季度的1600萬美元下降，降幅為80%
公司繼續敦促股東在12月1日前投票日為了保護持續的成功，2024年即將舉行的年度股東大會。
今天上午9:00 ET舉行會議。
麻省沃爾瑟姆，2024年11月20日（全球新聞通訊社）--nano dimension Ltd.（Nasdaq: NNDM），一家領先的增材製造電子（“AME”）和多維高分子、金屬和陶瓷增材製造（“AM”）3D打印解決方案供應商，今天公佈截至2024年9月30日第三季度財務業績，並分享了該公司首席執行官兼董事會成員Yoav Stern的一封信。th公司Nano Dimension（Nasdaq代碼：NNDM）
營業收入:
| ● | 截至2024年第3季的收入為1490萬美元，較2023年第3季的1220萬美元增加。 |
| ● | 截至2024年前九個月的收入為4320萬美元，較2023年同期的4190萬美元增加。 |
毛利率（GM）：
| ● | 截至2024年第3季的毛利率為48.2％，較2023年第3季的44.2％增加。 |
| ● | 2024年前九個月的毛利率為46.6％，較2023年同期的44％高。 |
調整後1毛利率（“調整后的GM”）：
| ● | 2024年Q3的毛利率為50.5％，較2023年Q3的48.0％高。 |
| ● | 2024年前九個月的毛利率為48.9％，較2023年同期的47.5％高。 |
淨損失：
| ● | 截至2024年第3季的虧損為860萬美元，而2023年第3季的虧損為6690萬美元。 |
| ● | 截至2024年前9個月的虧損為8790萬美元，而2023年同期的損失為5430萬美元。 |
不包括對Stratasys Ltd.在公司持股買賣方面的影響的淨損失 （“Stratasys”）的股份：
| ● | 截至2024年第3季的虧損為790萬美元，相較於2,660萬美元的虧損百萬在2023年Q3。 |
| ● | 2024年前九個月的虧損3,000萬美元，相較於2023年同期的713萬美元的虧損。比2023年同期的7130萬美元的虧損。 |
調整後的EBITDA：
| ● | 2024年第三季度淨損為負1,480萬美元，較2023年第三季度的負3,010萬美元為少。 |
| ● | 2024年前九個月淨損為負4,450萬美元，較 2023 年同期的負7,730萬美元為少。 |
| 1 | 不包括成本用於折舊及股份支付費用。 |
淨現金燃燒：
| ● | 2024年第三季度為300萬美元，與2023年第三季度的1,600萬美元相比。2. |
| ● | 截至2024年前九個月的業績為2100萬美元，較2023年同期的7400萬美元低。 |
關於調整後毛利、除去公司在stratasys股份變化的淨損失、調整後EBITDA、凈現金燒毀量和除去公司在stratasys股份變化的淨損失的詳細信息可在本新聞稿中“非IFRS指標”下找到。
CEO給股東的消息：
親愛的股東：
我很高興地報告，我們公司創下了歷史上業績最強勁的第三季度。儘管整個市場對製造設備的資本支出持續存在不確定性，但我們取得了這一非凡的成就，這在業界伙伴中明顯受到影響。
至關重要的是，這不僅僅是議程的頂層。作為我們“重塑納諾計劃”的一部分，我們將本季度的凈現金燒毀額降至300萬美元。這比去年同期少80％，是我們成為EBITDA正面企業之路上的一個重要里程碑。
使這一季度真正不同尋常的不僅僅是我們的財務表現，還有我們已達成的戰略里程碑。僅在第三季度，我們的團隊成功宣布了兩項具有轉型性的M&A協議。 Desktop Metal, Inc.（於2024年7月3日rd，2024年9月25日）（"Desktop Metal"）和Markforged Holding Corporation（於th2024年9月25日）（"Markforged"）。 這兩宗交易在各自領域被視為里程碑；在同一季度完成這兩宗交易，證明了我們團隊出色的執行能力和清晰的策略願景。 顯然更令人興奮的不是我們所做的，而是Nano Dimension未來將會發生的事情以及它預計要達成的目標。.
股市新的 nano dimension– 包括當前的業務和desktop metal 和 Markforged – 將擁有：
| ● | 擁有一個典型的技術組合，涵蓋數字製造解決方案，重點放在配備附加製造系統上，以符合我們行業未來增長的預期，例如附加製造電子設備，金屬黏合噴印，金屬和複合材料的熔絲線噴射（“FFF”）等等。 |
| ● | 營業收入34000萬美元基於2023年的結果，實現了規模和可實現可觀的財務成果承諾，這些成果可以反映在底線上。 |
| ● | 資本強勁，為47500萬美元。預計在當時兩筆交易皆已完成時，將為我們提供靈活性，支持我們持續發展並確保我們的業務長期穩固。 |
| ● | 所有這一切，再加上我們的財務實力和實質的後併購整合策略，預計能夠使我們在2026年第四季度達到EBITDA盈利。 |
重要的是，在一個其他人正在失去規模並因財務狀況薄弱而受到威脅的行業背景下，上述情況正在發生。無論是產品還是財務指標，我們都已準備好成功。
對於那些在過去幾年一直關注我們的人來說，這些，如果不是全部的話，對您來說都不會是一個驚喜。我們早已表明或甚至說過我們將實現這一點。
簡而言之：兌現諾言. 實踐諾言.
我必須提及一個需要您關注的重要問題。 一位叫Murchinson Ltd.（“ Murchinson”）的激進投資者再度出現，您們中有些人可能還記得他們去年的行動。 他們尋求在即將到來的股東週年大會上通過提案來挑戰和限制我們經過驗證的成長和轉型計劃。 雖然我們尊重所有股東表達意見的權利，但我們認為他們的方法將使目前帶來成功並為未來增長做好準備的方案處於危險之中。 查看他們的提議將表明，Murchinson仍然未能創建最基本的價值創造計劃，未提供任何有關業務的見解，也沒有可執行的想法。
我敦促股東捍衛他們的投資，投票支持Nano Dimension的所有提案。 行動要快-投票截止日期為2024年12月1日星期日晚上11:59 Et（可能更早，請與您的經紀人確認）。 欲了解更多信息，請訪問：www.ProtectingNanoValue.com。
感謝您對我們公司持續的信任和投資。
真誠地,
Yoav Stern
Nano Dimension的首席執行官兼董事會成員
| 2 | 現金、現金等價物和存款（扣除公司庫藏股票回購）的變動 |
2
財務 結果：
2024年9月30日結束的第三季度財務 結果：
| ● | 2024年第三季度總收入為1485.6萬美元，較2023年第三季度的1215.8萬美元增加。增加歸因於公司產品線銷售增加。 |
| ● | 2024年第三季度總成本為770萬美元，較2023年第三季度的678.9萬美元增加。增加歸因於公司產品線銷售增加，部分抵銷了產品組合和營運效率的積極影響。 |
| ● | 由公司在2023年第四季度執行的重組計劃和2024年採取的其他降本努力所導致，2024年第三季度相較於2023年第三季度，公司各部門的營業費用已有所下降。 |
| ● | 2024年第三季度研究和開發（"R＆D"）費用為980,1000美元，較2023年第三季度的1,278,8000美元減少。這主要歸因於薪資和相關費用、外包商和專業服務、R＆D用材料的減少，以及與組織協同作用密切相關的股份支付費用的減少。 |
| ● | 2024年第三季度銷售和市場營銷（"S＆M"）費用為695,2000美元，較2023年第三季度的771,5000美元減少。這主要歸因於薪資和相關費用的減少，以及與組織協同作用密切相關的股份支付費用的減少。 |
| ● | 2024年第三季度一般和管理（"G＆A"）費用為996,0000美元，較2023年第三季度的2,084,8000美元減少。這主要歸因於專業服務的減少，部分與組織協同作用有關。 |
| ● | 第三季度2024年的其他營運費用淨額為721,000美元。上述費用與Desktop Metal和Markforged的交易成本有關。 |
| ● | 2024年第三季度歸屬於公司所有者的淨虧損為8,346,000美元，每股損失0.05美元，較2023年第三季度的淨虧損66,604,000美元，每股損失0.26美元有所下降。這主要是由於公司對Stratasys股票的重新評估以及全公司各部門營業費用的降低所致。 |
截至2024年9月30日的九個月財務業績
| ● | 截至2024年9月30日的九個月總收入為43,206,000美元，較2023年9月30日前九個月的41,860,000美元有所增加。這個增加歸因於該公司在2024年產品線銷售增加。 |
| ● | 截至2024年9月30日的九個月，營業成本總計為23064000美元，而在截至2023年9月30日的九個月內為23430000美元。主要歸因於產品組合有利和提高的運營效率。 |
| ● | 由於公司在2023年第四季度執行的重組計劃以及2024年採取的其他降本增效措施，相比於2023年的前九個月，公司各部門的營業費用在2024年的前九個月中有所降低。 |
| ● | 截至2024年9月30日的九個月，研發費用為28055000美元，而在截至2023年9月30日的九個月內為48424000美元。主要歸因於工資及相關費用、研發使用材料、外包商和專業服務、以及以組織協同為主的股份支付費用和其他研發費用的減少。 |
| ● | 截至2024年9月30日的九個月，銷售和行銷費用為20690000美元，而在截至2023年9月30日的九個月內為23418000美元。主要歸因於工資及相關費用的降低，以及股份支付費用的下降，主要與組織協同有關。 |
| ● | 截至2024年9月30日，G＆A費用為28143000美元，較2023年9月30日止九個月的44203000美元減少。這主要歸因於專業服務費用的減少，部分與組織協同效益有關。 |
3
| ● | 截至2024年9月30日止九個月，其他費用淨額為3333000美元。前述費用主要與Desktop Metal和Markforged交易成本有關。 |
| ● | 截至2024年9月30日共九個月，公司所有者應佔淨虧損為87089000美元，或每股虧損0.40美元，較2023年9月30日止九個月的53501000美元淨虧損，或每股0.21美元增加。這主要歸因於公司對Stratasys股票投資的重新評估。 |
會議通話信息
公司將於今天11月20日舉行一次會議通話，討論這些財務結果。th、2024年，美國東部時間上午9:00（下午4:00 以色列時間）。
我們鼓勵參與者使用以下鏈接預先註冊會議通話： https://dpregister.com/sreg/10194549/fdfe9b0a00
參與者也可以通過以下方式撥打/連線：
| ● | 免費電話： 844-695-5517（聆聽並提問） |
| ● | 國際電話： +1-412-902-6751（聆聽並提問） |
| ● | 網上直播：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=ruEpbhYm (以查看簡報) |
如無法參加電話會議的人，可在Nano Dimension的網站上點擊連結重播：http://investors.nano-di.com/events-and-presentations。
有關 Nano Dimension
Nano Dimension（納斯達克：NNDM）的願景是將現有的電子和機械製造轉化為工業4.0環保及經濟高效的精密添加電子和製造 - 通過提供將數字設計轉換為電子或機械設備的解決方案 - 隨需提供，在任何時間，任何地點。
Nano Dimension的策略是通過應用基於深度學習的人工智能來驅動製造能力的提升，利用自學習和自我改進的系統，以及通過雲端管理分佈式製造網絡。
Nano Dimension已服務超過2,000名客戶，涵蓋航空航天和國防、高端汽車、高新技術工業、特種醫療技術、研發和學術界等垂直目標市場。公司設計並制造添加電子和添加製造3D打印機器和可耗材料。添加電子是可以設計和開發高性能電子設備（Hi-PED®s）的製造機器。添加製造包括金屬、陶瓷和特殊聚合物應用的製造解決方案 - 從毫米到幾厘米的尺寸，具有微米級精度。
通過整合其產品組合，Nano Dimension提供了快速原型設計、高混合低產量生產、IP安全、極小環境足跡和面向製造的能力的優勢，所有這些都發揮出添加製造的無限可能性。
欲瞭解更多信息，請訪問 www.nano-di.com。
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前瞻性陳述
本新聞稿包含根據1995年《私人證券訴訟改革法》及其他聯邦證券法中“安全港”條款的前瞻性聲明。像"預期"、"預計"、"打算"、"計劃"、"認為"、"尋求"、"估計"等表達或這些詞的變化旨在識別前瞻性聲明。由於這樣的聲明涉及未來事件並基於Nano Dimension、Desktop Metal和Markforged目前的期望，所以他們會受到各種風險和不確定性的影響，Nano Dimension的實際結果、表現或成就可能與本新聞稿中所描述或暗示的結果有所不同。Desktop Metal和Markforged的收購需符合一些結束條件，其中一些不在Nano Dimension、Desktop Metal或Markforged的控制範圍內。例如，Nano Dimension在討論與Markforged和Desktop Metal提議交易的好處和優勢、合併公司、合併公司的收入和現金、公司的願景，以及公司將在2026年第四季度達到正溢利時，就使用了前瞻性聲明。本新聞稿中包含或暗示的前瞻性聲明還受其他風險和不確定性的影響，包括Nano Dimension於2024年3月21日向證券交易委員會（“SEC”）提交的20-F表格中討論的那些風險因素以及任何後續提交給SEC的文件。此通訊中包括的合併公司財務信息尚未經Nano的審計師審核，此類信息僅供示範之用。除非法律另有要求，Nano Dimension不會就這些前瞻性聲明的修改公開發佈，以反映此後的事件或情況，或反映突發事件的發生。本新聞稿提供了對網站的引用和鏈接，並其中所含信息並未納入本新聞稿的參考範圍。Nano Dimension不對第三方網站的內容負責。
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nano dimension投資者關係聯繫方式
Tomer Pinchas, 首席財務官暨首席營運官 | ir@nano-di.com
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未經審核的財務狀況合併報表截至
| 九月三十日， | 十二月三十一日， | |||||||||||
| 2023 | 2024 | 20233 | ||||||||||
| (以美元千計) | (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 現金及現金等價物 | 489,323 | 213,660 | 309,571 | |||||||||
| 銀行存款 | 383,354 | 547,091 | 541,967 | |||||||||
| 限制存款 | 60 | 60 | 60 | |||||||||
| 貿易應收款 | 10,310 | 12,534 | 12,710 | |||||||||
| 其他應收款 | 4,845 | 4,782 | 11,290 | |||||||||
| 存貨 | 21,276 | 19,510 | 18,390 | |||||||||
| 流動資產總額 | 909,168 | 797,637 | 893,988 | |||||||||
| 限制存款 | 846 | 861 | 881 | |||||||||
| 證券投資 | 131,951 | 80,566 | 138,446 | |||||||||
| 遞延稅 | 259 | — | — | |||||||||
| 其他應收款 | 831 | — | — | |||||||||
| 固定資產、廠房和設備（淨值） | 14,814 | 16,658 | 16,716 | |||||||||
| 使用權資產 | 12,963 | 10,166 | 12,072 | |||||||||
| 無形資產 | 2,235 | 2,235 | 2,235 | |||||||||
| 總非流動資產 | 163,899 | 110,486 | 170,350 | |||||||||
| 總資產 | 1,073,067 | 908,123 | 1,064,338 | |||||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 應付帳款 | 8,148 | 3,433 | 4,696 | |||||||||
| 其他 | 24,117 | 20,242 | 25,265 | |||||||||
| 租約負債流動部分 | 4,507 | 4,014 | 4,473 | |||||||||
| 銀行貸款的當前部分 | 235 | 148 | 38 | |||||||||
| 流動負債總額 | 37,007 | 27,837 | 34,472 | |||||||||
| 政府補助金相關負債 | 1,861 | 983 | 1,895 | |||||||||
| 員工福利 | 2,468 | 3,941 | 2,773 | |||||||||
| 長期租賃負債 | 9,000 | 7,429 | 8,742 | |||||||||
| 遞延所得稅負債 | — | — | 75 | |||||||||
| 銀行貸款 | 588 | 333 | 595 | |||||||||
| 總非當期負債 | 13,917 | 12,686 | 14,080 | |||||||||
| 總負債 | 50,924 | 40,523 | 48,552 | |||||||||
| 權益 | ||||||||||||
| 非控制權益 | 660 | 965 | 1,011 | |||||||||
| 股份資本 | 399,327 | 407,338 | 400,700 | |||||||||
| 股份溢價及資本儲備 | 1,299,303 | 1,303,332 | 1,299,542 | |||||||||
| 庫藏股 | (89,375 | ) | (167,651 | ) | (97,896 | ) | ||||||
| 外幣翻譯儲備 | 938 | 2,638 | 2,929 | |||||||||
| 再測量淨確定福利負債（IAS 19） | 1,448 | (726 | ) | 707 | ||||||||
| 累積虧損 | (590,158 | ) | (678,296 | ) | (591,207 | ) | ||||||
| 歸屬於本公司業主的權益 | 1,021,483 | 866,635 | 1,014,775 | |||||||||
| 總股東權益 | 1,022,143 | 867,600 | 1,015,786 | |||||||||
| 負債加股東權益總額 | 1,073,067 | 908,123 | 1,064,338 | |||||||||
| 3 | 2023年12月31日的結餘係從公司的已審計年度財務報表中衍生的。 |
6
未經審計的綜合損益及其他綜合收益聯合財務報表
| 九個月結束 9月30日 | 截至三個月 9月30日 | For the Year Ended | ||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | ||||||||||||||||
| 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | ||||||||||||||||
| 收入 | 41,860 | 43,206 | 12,158 | 14,856 | 56,314 | |||||||||||||||
| 營收成本 | 23,186 | 22,992 | 6,739 | 7,693 | 30,759 | |||||||||||||||
| 營運成本 - 存貨減低 | 244 | 72 | 50 | 7 | 97 | |||||||||||||||
| 總營業成本 | 23,430 | 23,064 | 6,789 | 7,700 | 30,856 | |||||||||||||||
| 毛利潤 | 18,430 | 20,142 | 5,369 | 7,156 | 25,458 | |||||||||||||||
| 研究與發展費用 | 48,424 | 28,055 | 12,788 | 9,801 | 62,004 | |||||||||||||||
| 銷售和市場推廣費用 | 23,418 | 20,690 | 7,715 | 6,952 | 31,707 | |||||||||||||||
| 一般及行政費用 | 44,203 | 28,143 | 20,848 | 9,960 | 58,254 | |||||||||||||||
| 其他費用（收入），淨額 | — | 3,333 | — | 721 | (1,627 | ) | ||||||||||||||
| 營運虧損 | (97,615 | ) | (60,079 | ) | (35,982 | ) | (20,278 | ) | (124,880 | ) | ||||||||||
| 財務收入 | 51,559 | 33,332 | 11,101 | 12,704 | 70,934 | |||||||||||||||
| 財務費用 | 8,385 | 61,038 | 42,265 | 1,113 | 1,652 | |||||||||||||||
| 綜合收益前虧損 | (54,441 | ) | (87,785 | ) | (67,146 | ) | (8,687 | ) | (55,598 | ) | ||||||||||
| 稅務（費用）好處 | 121 | (78 | ) | 273 | 47 | (62 | ) | |||||||||||||
| 本期虧損 | (54,320 | ) | (87,863 | ) | (66,873 | ) | (8,640 | ) | (55,660 | ) | ||||||||||
| 非控股權益應佔損失 | (819 | ) | (774 | ) | (269 | ) | (294 | ) | (1,110 | ) | ||||||||||
| 損失歸屬於擁有者 | (53,501 | ) | (87,089 | ) | (66,604 | ) | (8,346 | ) | (54,550 | ) | ||||||||||
| 每股損失 | ||||||||||||||||||||
| 基本每股損失 | (0.21 | ) | (0.40 | ) | (0.26 | ) | (0.05 | ) | (0.22 | ) | ||||||||||
| 其他全面收益項目在入帳後將被轉入損益 | ||||||||||||||||||||
| 外幣轉換之外幣業務的差異 | 344 | (297 | ) | (253 | ) | 1,411 | 2,368 | |||||||||||||
| 其他全面收益項目不會轉入損益 | ||||||||||||||||||||
| 重新計量淨確定福利負債（IAS 19），稅後淨額 | (1,060 | ) | (1,433 | ) | — | — | (1,801 | ) | ||||||||||||
| 本期其他全面（虧損）收益總額 | (716 | ) | (1,730 | ) | (253 | ) | 1,411 | 567 | ||||||||||||
| 本期綜合損失（稅後） | (55,036 | ) | (89,593 | ) | (67,126 | ) | (7,229 | ) | (55,093 | ) | ||||||||||
| 歸屬於非控制權益的綜合損失 | (830 | ) | (780 | ) | (284 | ) | (269 | ) | (1,088 | ) | ||||||||||
| 歸屬於公司業主的綜合虧損 | (54,206 | ) | (88,813 | ) | (66,842 | ) | (6,960 | ) | (54,005 | ) | ||||||||||
7
綜合損益歸屬於所有板塊的合併資產表（未經審核）
（以美元指數千為單位）
| 股份 資本 | 股份 保險費 與資本 儲備 | 重新評估 的 IAS 19 | 庫藏 shares | 外匯 货币 翻譯 儲備 | 累積的 損失 | 總計 | 非控股 interests | 總計 權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年9月30日止九個月： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年12月31日結餘 | 400,700 | 1,299,542 | 707 | (97,896 | ) | 2,929 | (591,207 | ) | 1,014,775 | 1,011 | 1,015,786 | |||||||||||||||||||||||||
| 非控制方投資子公司 | — | — | — | — | — | — | — | 734 | 734 | |||||||||||||||||||||||||||
| 本期損失 | — | — | — | — | — | (87,089 | ) | (87,089 | ) | (774 | ) | (87,863 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 本期其他綜合損益 | — | — | (1,433 | ) | — | (291 | ) | — | (1,724 | ) | (6 | ) | (1,730 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證、期權及RSU授予 | 6,638 | (6,638 | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 回購庫藏股份 | — | — | — | (69,755 | ) | — | — | (69,755 | ) | — | (69,755 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 取得股份支付 | — | (363 | ) | — | — | — | — | (363 | ) | — | (363 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 以股權為基礎的付款 | — | 10,791 | — | — | — | — | 10,791 | — | 10,791 | |||||||||||||||||||||||||||
| 餘額
截至 2024年9月30日 | 407,338 | 1,303,332 | (726 | ) | (167,651 | ) | 2,638 | (678,296 | ) | 866,635 | 965 | 867,600 | ||||||||||||||||||||||||
| 分享 資本 | 股份 保險費 和 資本儲備 | IAS 19重測量 | 庫藏 shares | 簡報 / 外幣翻譯儲備 | 累積 虧損 | 總計 | 非控制權益 | 總權益 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | 千 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | 美元指數 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2024年9月30日止三個月： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日截至餘額 | 405,690 | 1,301,022 | (726 | ) | (167,651 | ) | 1,252 | (669,950 | ) | 869,637 | 618 | 870,255 | ||||||||||||||||||||||||
| 非控制方對子公司的投資 | — | — | — | — | — | — | — | 616 | 616 | |||||||||||||||||||||||||||
| 本期損失 | — | — | — | — | — | (8,346 | ) | (8,346 | ) | (294 | ) | (8,640 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 本期其他全面收益 | — | — | — | — | 1,386 | — | 1,386 | 25 | 1,411 | |||||||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證、期權及限制性股票的留存單位 | 1,648 | (1,648 | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 以股權為基礎的付款 | — | 3,958 | — | — | — | — | 3,958 | — | 3,958 | |||||||||||||||||||||||||||
| 餘額
截至 2024年9月30日 | 407,338 | 1,303,332 | (726 | ) | (167,651 | ) | 2,638 | (678,296 | ) | 866,635 | 965 | 867,600 | ||||||||||||||||||||||||
8
綜合財務報表
現金流量表（未經審核）
（以美元千計）
| 九個月結束 九月三十日, | 截至三個月 九月三十日, | 截至年度 12月31日， | ||||||||||||||||||
| 2023 | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||
| 從營運活動中的現金流量: | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (54,320 | ) | (87,863 | ) | (66,873 | ) | (8,640 | ) | (55,660 | ) | ||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||
| 折舊 | 4,551 | 4,961 | 1,588 | 1,530 | 6,544 | |||||||||||||||
| 融資收入，淨額 | (26,675 | ) | (30,165 | ) | (9,053 | ) | (12,325 | ) | (46,281 | ) | ||||||||||
| （虧損）從以公允價值衡量之金融負債重估中獲利 | 468 | (9 | ) | (17 | ) | (42 | ) | 461 | ||||||||||||
| 從以公允價值衡量之金融資產重估中（虧損）獲得的收益 | (16,967 | ) | 57,880 | 40,234 | 776 | (23,462 | ) | |||||||||||||
| 處置固定資產和租賃資產以及權益之虧損（收益） | 333 | 72 | (12 | ) | 66 | 326 | ||||||||||||||
| 递延税款增加 | (95 | ) | — | — | — | (11 | ) | |||||||||||||
| 以股份為基礎的支付 | 15,810 | 10,791 | 4,268 | 3,958 | 20,101 | |||||||||||||||
| 其他 | 121 | 116 | 53 | 42 | 164 | |||||||||||||||
| (22,454 | ) | 43,646 | 37,061 | (5,995 | ) | (42,158 | ) | |||||||||||||
| 資產及負債的變動： | ||||||||||||||||||||
| 存貨的增加(減少) | (3,253 | ) | (1,609 | ) | (2,041 | ) | 290 | (340 | ) | |||||||||||
| 其他應收帳款的減少（增加） | 1,659 | 6,238 | 990 | 393 | (5,775 | ) | ||||||||||||||
| 应收账款的（增加）减少 | (3,951 | ) | 217 | 2,088 | 214 | (5,603 | ) | |||||||||||||
| 其他應付款增加（減少） | 2,908 | (3,930 | ) | 4,253 | (151 | ) | 4,856 | |||||||||||||
| 員工福利減少 | (992 | ) | (282 | ) | (593 | ) | (414 | ) | (1,478 | ) | ||||||||||
| 應付貨款增加（減少） | 4,742 | (1,015 | ) | 5,570 | 395 | 1,089 | ||||||||||||||
| 1,113 | (381 | ) | 10,267 | 727 | (7,251 | ) | ||||||||||||||
| 經營活動所用的淨現金 | (75,661 | ) | (44,598 | ) | (19,545 | ) | (13,908 | ) | (105,069 | ) | ||||||||||
| 投資活動之現金流量： | ||||||||||||||||||||
| 銀行存款變動 | (37,016 | ) | (7,563 | ) | 114,375 | (12,975 | ) | (189,060 | ) | |||||||||||
| 收取之利息 | 29,804 | 32,835 | 11,806 | 10,120 | 41,529 | |||||||||||||||
| 限制性銀行存款變動 | (38 | ) | (11 | ) | (4 | ) | 14 | (27 | ) | |||||||||||
| 取得物業、廠房及設備 | (9,066 | ) | (1,659 | ) | (1,945 | ) | (490 | ) | (9,098 | ) | ||||||||||
| 資產無形財產的收購 | (1,524 | ) | (711 | ) | (1,524 | ) | — | (1,524 | ) | |||||||||||
| 支付與企業合併有關的應付款項 | (9,255 | ) | — | — | — | (9,255 | ) | |||||||||||||
| 其他 | — | — | — | — | 835 | |||||||||||||||
| 投資活動中的凈現金流量 | (27,095 | ) | 22,891 | 122,708 | (3,331 | ) | (166,600 | ) | ||||||||||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||||||||||||||
| 租賃付款 | (3,640 | ) | (3,458 | ) | (1,169 | ) | (1,152 | ) | (4,823 | ) | ||||||||||
| 償還長期銀行貸款 | (193 | ) | (143 | ) | (97 | ) | (36 | ) | (536 | ) | ||||||||||
| 非控股權益的收益 | 550 | 555 | — | 555 | 1,089 | |||||||||||||||
| 政府補助負債所認識的金額 | (225 | ) | (137 | ) | (53 | ) | (36 | ) | (298 | ) | ||||||||||
| 在企業合併中認識的股價保護支付 | (1,780 | ) | (363 | ) | — | — | (4,459 | ) | ||||||||||||
| 回購庫藏股 | (85,726 | ) | (69,755 | ) | (65,985 | ) | — | (96,387 | ) | |||||||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | (91,014 | ) | (73,301 | ) | (67,304 | ) | (669 | ) | (105,414 | ) | ||||||||||
| 現金及現金等價物的增加（減少） | (193,770 | ) | (95,008 | ) | 35,859 | (17,908 | ) | (377,083 | ) | |||||||||||
| 本期初現金及現金等價物 | 685,362 | 309,571 | 454,555 | 231,777 | 685,362 | |||||||||||||||
| 匯率波動對現金的影響 | (2,269 | ) | (903 | ) | (1,091 | ) | (209 | ) | 1,292 | |||||||||||
| 本期末現金及現金等價物 | 489,323 | 213,660 | 489,323 | 213,660 | 309,571 | |||||||||||||||
| 非現金交易: | ||||||||||||||||||||
| 無形資產按信用購買 | — | — | — | — | 711 | |||||||||||||||
| 物業、廠房及設備按信用購買 | 410 | 124 | 82 | 124 | 214 | |||||||||||||||
| 信用回購庫藏股 | 2,140 | — | (1,378 | ) | — | — | ||||||||||||||
| 承租權資產的確認 | 199 | 1,215 | — | 992 | 929 | |||||||||||||||
9
非國際財務報告標準措施
以下是按照國際財務報告準則（“IFRS”）計算的稅前收入與調整EBITDA和調整毛利的調解，以及按IFRS計算的毛利與調整毛利之間的協調：
| 對於 九個月 截至9月30日的期間 2023 | 對於 九個月 截至 九月 30 號 2024 | 對於 三個月 截止期 九月 30 號 2023 | 對於 三個月 截止期 9月30日 2024 | |||||||||||||
| 以千美元計 | 以千美元為單位 | |||||||||||||||
| 淨虧損 | (54,320 | ) | (87,863 | ) | (66,873 | ) | (8,640 | ) | ||||||||
| 稅項支出（收益） | (121 | ) | 78 | (273 | ) | (47 | ) | |||||||||
| 折舊 | 4,551 | 4,961 | 1,588 | 1,530 | ||||||||||||
| 利息收入 | (34,575 | ) | (32,481 | ) | (11,008 | ) | (10,635 | ) | ||||||||
| EBITDA（虧損） | (84,465 | ) | (115,305 | ) | (76,566 | ) | (17,792 | ) | ||||||||
| 財務費用（收入）來自資產和負債重估 | (16,139 | ) | 57,527 | 40,160 | 31 | |||||||||||
| 匯率差異 | 7,490 | 2,297 | 2,015 | (1,011 | ) | |||||||||||
| 股份支付成本 | 15,810 | 10,791 | 4,268 | 3,958 | ||||||||||||
| 其他非常收入 | — | (115 | ) | — | — | |||||||||||
| 調整後的EBITDA（虧損） | (77,304 | ) | (44,505 | ) | (30,123 | ) | (14,814 | ) | ||||||||
| 毛利潤 | 18,430 | 20,142 | 5,369 | 7,156 | ||||||||||||
| 折舊 | 275 | 309 | 89 | 125 | ||||||||||||
| 股份支付成本 | 1,189 | 687 | 377 | 225 | ||||||||||||
| 調整後毛利潤 | 19,894 | 21,138 | 5,835 | 7,506 | ||||||||||||
| 對於 九個月 結束的期間 九月 30 號 2023 | 對於 九個月 結束的期間 九月 30 號 2024 | 對於 三個月 期間結束 9月30日 2023 | 對於 三個月 期間結束 九月 30 號 2024 | |||||||||||||
| 以美元千元為單位 | 以美元千元為單位 | |||||||||||||||
| 現金、現金等價物和存款變動 | (159,352 | ) | (90,807 | ) | (81,731 | ) | (3,082 | ) | ||||||||
| 回購庫藏股 | 85,726 | 69,755 | 65,985 | - | ||||||||||||
| 淨現金燃盡 | (73,626 | ) | (21,052 | ) | (15,746 | ) | (3,082 | ) | ||||||||
| 對於 九個月期結束 九月 30 號 2023 | 對於 九個月 期末 九月 30 號 2024 | 對於 三個月 期末 九月 30 號 2023 | 對於 三個月 結束的期間 九月 30 號 2024 | |||||||||||||
| 以千美元計 | 以千美元計 | |||||||||||||||
| 本期虧損 | (54,320 | ) | (87,863 | ) | (66,873 | ) | (8,640 | ) | ||||||||
| 從重新評估Stratasys股份投資中獲得的（損失） | 16,966 | (57,880 | ) | (40,325 | ) | (776 | ) | |||||||||
| 不包括公司對Stratasys股份持有變化的淨損失 | (71,286 | ) | (29,983 | ) | (26,638 | ) | (7,864 | ) | ||||||||
10
EBITDA為非IFRS衡量標準，定義為在稅前收入中排除折舊和攤銷費用及利息收入。我們認為，應考慮EBITDA來評估公司的營運狀況。EBITDA可以通過消除因資本結構、固定和無形資產的年齡、折舊、攤銷費影響（分別影響相對折舊和攤銷費用），來協助公司在不同時期和公司之間進行營運表現比較，並且EBITDA對於投資者評估我們的營運表現是有益的，因為該項術語廣泛被投資者、證券分析師和其他利益相關方使用，用以衡量公司的營運表現，而不考慮上述項目。
Adjusted EBITDA為非IFRS衡量標準，定義為其他財務收入、所得稅、折舊、攤銷、以及股份支付和其他非常規收入之前的收益，其中包括損壞固定資產的額外補償。其他財務費用（收益）淨額包括匯率差額，以及金融收入或資產負債重估。我們認為，應該考慮在評估公司的營運狀況中使用調整後的EBITDA。與EBITDA類似，調整後的EBITDA可以消除因資本結構變化（影響其他財務費用（收益）淨額）以及固定和無形資產的年齡、折舊、攤銷費用影響（分別影響相對折舊和攤銷費用）以及股份支付費用，使營運表現在不同時期和公司之間進行比較，同時調整後的EBITDA對於投資者評估我們的營運表現有益，因為它廣泛被投資者、證券分析師和其他利益相關方使用，用以衡量公司的營運表現，而不考慮與非現金項目有關的開支，例如與股份支付相關的開支。
調整後的毛利淨額，不包括折舊和攤銷、股份報酬費用，是一個非IFRS衡量標準，定義為不包括攤銷費用的毛利。我們認為，在評估公司營運時，應該考慮上述調整後的毛利淨額。調整後的毛利淨額通過排除庫存和無形資產攤銷變化可能導致的影響，有助於比較期間和公司之間的毛利和毛利率。調整後的毛利淨額對投資者評估我們的表現很有用，因為它使投資者、證券分析師和其他利益相關方能夠測量公司的表現，而不考慮無形資產攤銷等非現金項目。通過將調整後的毛利淨額除以營收計算得出調整後毛利率。
EBITDA、調整後的EBITDA和調整後的毛利淨額不代表根據IFRS規定的營運活動產生的現金，不應視為計算我們營運績效的替代方案或我們流動性的衡量標準。應將這些指標與我們合併損益表和其他綜合收益表中呈現的淨利損相結合考慮。其他公司可能與我們不同方式計算這些指標。
不考慮公司對Stratasys股份的變動的淨損。我們認為，通過排除公司對Stratasys股份價值，我們可以中和這些股份的波動，並為投資者提供一個額外的度量來評估公司的營運表現和流動性。這個綜合指標不應被視為計算我們營運績效的替代指標，或者作為我們流動性的衡量指標。這個度量應該與我們合併損益表和其他綜合收益表中呈現的淨利損一起考慮。
淨現金流失是一項非IFRS措施，定義為現金、現金等價物和存款的變動，扣除買回庫藏股和stratasys股份。我們認為，應該考慮上述所述的淨現金流失來評估公司的財務實力。淨現金流失讓人了解我們的現金使用和現金流如何隨著時間的推移而變化。
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