付録99.1
ロータステクノロジー
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ロータステクノロジーが2024年度第3四半期及び最初の9ヶ月間の未監査の財務結果を報告
| · | 2024年の最初の9ヶ月間に7,600台以上の車両が納入され、前年比で136%増加 | |
| · | 総売上高は65300万ドルに達し、前年比で倍増 | |
| · | ロータス以外の顧客からの自動運転ビジネスの売上高は1100万ドルに急増し、前年比で450%の成長 | |
| · | ハイパーハイブリッドEVテクノロジーを発表し、1100キロメートル以上の範囲で高性能を提供 |
ニューヨーク - 2024年11月21日 - ロータステクノロジー 株式会社（「ロータステック」または「会社」）は、グローバルなインテリジェントおよびラグジュアリーなモビリティプロバイダーのリーディングカンパニーであり、本日、2024年9月30日終了の第3四半期および最初の9ヶ月の監査されていない財務結果を発表しました。
2024年の最初の9ヶ月の業績ハイライト
2024年の最初の9ヶ月で、会社は合計で7,617ユニットの出荷を達成しました。1 前年同期比（YoY）で136％の増加を示しています。グローバルな配分は比較的多様化しており、各地域が2024年の最初の9ヶ月での総出荷の18-35％を寄与しました。世界中の主要な場所に200以上の店舗が展開されています。ヨーロッパ市場は、2024年の最初の9ヶ月で出荷が前年同期比372％増加し、引き続き拡大しています。その他の地域は、会社が新しい市場への拡大に向けて安定した進展を続ける中、前年同期比110％の成長を達成しました。
2024年の第3四半期に、エミラの出荷が韓国とインドで開始され、エレトレは日本、韓国、フィリピンで開始されました。北米市場向けに特別に設計された高性能バリアントであるエレトレカーボンが発表され、2025年上半期に出荷が開始される予定です。エレトレ（SUV）およびエメヤ（Gt、セダン）のカスタムおよびコレクションバージョンの出荷も第3四半期に開始されました。
ロータスは市場の需要に応えるためにテクノロジー革新を推進し続けています。ブランドの未来的なデザイン哲学を体現するTheory 1モデルの発売に続き、会社は最近Hyper Hybrid EVテクノロジーを発表しました。高性能というロータスの伝統を維持するだけでなく、900V Hyper Hybrid EVテクノロジーは業界をリードするデュアルハイパーチャージングテクノロジーを備え、1,100キロメートル以上の総範囲を提供し、ドライバーにプレミアムなドライブ体験を提供します。
配達数1 モデルタイプ別
| 2024年1月～9月 | 2023年1月～9月 | 前年比％変化 | ||||||||||
| ライフスタイルSUVおよびセダン | 3,983 | 1,762 | 126 | % | ||||||||
| スポーツカー | 3,634 | 1,459 | 149 | % | ||||||||
| 合計 | 7,617 | 3,221 | 136 | % | ||||||||
配達数1 地域別
| 2024年1月～9月 | 地域別の% | 2023年1月～9月 | 地域別の% | |||||||||||||
| ヨーロッパ | 2,683 | 35 | % | 568 | 18 | % | ||||||||||
| 中国 | 1,880 | 25 | % | 1,993 | 62 | % | ||||||||||
| 北アメリカ | 1,665 | 22 | % | - | - | |||||||||||
| 世界の残り | 1,389 | 18 | % | 660 | 20 | % | ||||||||||
| 合計 | 7,617 | 100 | % | 3,221 | 100 | % | ||||||||||
ロタスのロボティクス、つまり会社のインテリジェントドライビング部門は、最近、複数のモデルのためのインテリジェントドライビングソリューションを提供するために、欧州の大手自動車メーカーと契約を結びました。その結果、契約総額2 ロタスのインテリジェントドライビングは、ファリゾンや日本の大手サプライヤーなどの複数の自動車関連企業との早期の合意を受けて、ロタス以外の顧客から約1億3000万ドルに達しました。
ロタステクノロジー
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ロタスのロボティクスの認識済み売上高
(百万ドル、監査未済)
| 2024年1月-9月 | 2023年1月-9月 | 前年同期比の変化 (%) | ||||||||||
| 収益 | 19 | 6 | 217 | % | ||||||||
| ロータスから(A) | 8 | 4 | 100 | % | ||||||||
| その他の顧客から | 11 | 2 | 450 | % | ||||||||
(A): 会社の子会社を表す
2024年の最初の9ヶ月の財務ハイライト
| ● | 総収入 2024年の最初の9ヶ月の売上高は65300万ドルで、前年同期比105%の増加です。 | |
| ● | 商品 売上高 売上高は62400万ドルで、前年同期比104%の増加です。 | |
| ● | サービス 売上高 2900万ドルで、前年比129%の増加です。 | |
| ● | 総利益率 最初の9ヶ月の売上高は9%で、2023年の同期間の11%と比べて低下しました。 | |
| ● | 売上原価（cogs）の粗利率 2024年の最初の9ヶ月の粗利率は7%で、2023年の同期間の10%と比べて主に在庫調整のために低下しました。 | |
| ● | サービス収益の粗利率 2024年の最初の9ヶ月の粗利率は55%で、2023年の同じ期間の28%と比較され、高粗利率のテクノロジー関連収入の増加によるものです。 | |
| ● | 営業損失 2024年の最初の9ヶ月の営業損失は59800万ドルで、前年同期比18%の増加です。 | |
| ● | 最終損失 2024年の最初の9ヶ月の最終損失は66700万ドルでした。株式報酬費用を除外すると、調整後の最終損失（非GAAP）は2024年の最初の9ヶ月で63300万ドルで、前年同期比20%の増加です。 | |
| ● | 調整後 EBITDA（非GAAP） 2024年の最初の9か月で56300万ドルの損失があり、前年同期比で16%の増加です。 |
主要財務結果
以下の表は、2024年9月30日に終了した最初の9か月の主要な暫定財務結果をまとめています。
(百万ドル、監査なし)
| 2024年1月-9月 | 2023年1月-9月 | % 変化（前年同期比） | ||||||||||
| 収益 | 653 | 318 | 105 | % | ||||||||
| 収益の原価 | 594 | 284 | 109 | % | ||||||||
| 粗利益 | 59 | 34 | 75 | % | ||||||||
| 粗利率（％） | 9 | % | 11 | % | ||||||||
| 運営損失 | (598 | ) | (508 | ) | 18 | % | ||||||
| 純損失 | (667 | ) | (527 | ) | 27 | % | ||||||
| 調整後純損失(A) | (633 | ) | (527 | ) | 20 | % | ||||||
| 調整後EBITDA(A) | (563 | ) | (486 | ) | 16 | % | ||||||
(A) 非GAAP指標。詳細については「非GAAP財務指標」および「付録D – GAAPと非GAAP結果の未監査の調整（調整後の純損失/調整後のEBITDA）」を参照してください。
Recent Developments
| ● | 配達 更新: 当社は2024年の最初の10ヶ月で合計8,631台の車両を納入しました。 | |
| ● | 新しいテクノロジー 発表: 会社は広州自動車ショーで「ハイパーハイブリッドEVテクノロジー」を発表しました。 900VのハイパーハイブリッドEVテクノロジーは、ハイブリッド電動駆動システムと デュアルハイパーチャージングテクノロジーを特徴としており：ウルトラファーストプラグインチャージングとウルトラファーストオンザドライブチャージング、 両方とも業界をリードする充電速度を誇ります。ハイパーハイブリッドテクノロジーは、高性能、高効率、 1100キロメートル以上の柔軟な長距離走行を可能にします。 | |
| ● | 都市NOA（ナビゲートオンオートパイロット）サービスとOTAの提供： 会社は2024年10月に、高速道路OTAサービスの開始に続いて、主要都市で都市NOAのオープンベータテストを開始しました。 高速道路アシスタント運転機能を含むいくつかのOTAは、ヨーロッパで開始されています。 | |
| ● | ロイター サステナビリティアワード2024： 10月、会社はロイターサステナビリティアワード2024において、ビジネス変革部門で非常に注目される名誉を受賞しました。 自動車業界からの唯一の受賞者として。 |
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CEOおよびCFOのコメント
"2024年の最初の9ヶ月間に合計7,617台の納車を行い、前年同期比で136%増加するなど、欧州市場に牽引され、強力な業務成長を続けました。"と、Qingfeng Feng氏（最高経営責任者）は述べています。"当社の電気自動車関連ビジネスにおける顧客からの売上高は1100万ドルに急増し、前年同期比で450%の成長を遂げ、全体売上高の約2%を占めています。また、進化する市場の需要に応じて、ハイパーハイブリッドEVテクノロジーも発表しました。私たちは、効率性と競争力を高め、株主や投資家に持続可能な価値を提供するために‘Win26’プランの実行に引き続きコミットしています。"
"私たちは効率性を推進し、リソースの最適化を図り、4四半期連続で営業費用削減を実現するために、継続的な改善と業務の効率化を行ってきました。"と、Alexious Lee氏（chief financial）は述べています。"2024年の最初の9ヶ月間の粗利率は9%で、貿易保護主義、インフレの影響、マクロ経済の不確実性に対応するための在庫の積極的管理により、2023年の同時期に比べて2ポイント縮小しましたが、高利益率の電気自動車関連ビジネスは将来の成長を促進するために1億3000万ドルの契約総額を確保しています。私たちは、収益性を継続的に改善し、長期的な価値を生み出すために、‘Win26’プランの目標を推進することに引き続きコミットしています。"
2024年第3四半期の業績および財務結果
| ● | 合計 納入台数1 2024年第3四半期の納入台数は2,744台で、前年同期比54%増加しました。 | |
| ● | 総収入 2024年の第3四半期の売上高は25500万ドルで、前年同期比36%の増加となりました。 | |
| ● | 総利益率 2024年の第3四半期の粗利率は3%で、2023年の同期間の15%と比較されます。 | |
| ● | 営業損失 2024年の第3四半期の売上高は16000万ドルで、2023年の同時期と比較して2%縮小しました。 | |
| ● | 純損失 第3四半期の売上高は20600万ドルで、前年同期比19%の増加です。 | |
| ● | 調整後 EBITDA（非GAAP） 2024年の第3四半期における損失は18200万ドルで、前年同期比18%の増加です。 |
配達数1 モデルタイプ別
| 3Q 2024 | 3Q 2023 | 前年比の%変化 | ||||||||||
| ライフスタイルSUVおよびセダン | 1,594 | 891 | 79 | % | ||||||||
| スポーツカー | 1,150 | 891 | 30 | % | ||||||||
| 合計 | 2,744 | 1,782 | 54 | % | ||||||||
主要財務結果
以下の表は2024年第3四半期の主要な予備財務結果を要約しています。
(百万米ドル、監査未実施)
| 3Q 2024 | 3Q 2023 | %変化 (前年同期比) | ||||||||||
| 収益 | 255 | 188 | 36 | % | ||||||||
| 収益の原価 | 247 | 160 | 54 | % | ||||||||
| 粗利益 | 8 | 28 | (70 | %) | ||||||||
| 粗利率（％） | 3 | % | 15 | % | ||||||||
| 運営損失 | (160 | ) | (163 | ) | (2 | %) | ||||||
| 純損失 | (206 | ) | (174 | ) | 19 | % | ||||||
| 調整後純損失(A) | (209 | ) | (174 | ) | 20 | % | ||||||
| 調整後EBITDA(A) | (182 | ) | (154 | ) | 18 | % | ||||||
(A) 非GAAP指標。「非GAAP財務指標」と「付録D - GAAPと非GAAP結果の未監査調整（調整後の純損失/調整後EBITDA）」を参照してください。 調整された指標の詳細と最も近いGAAP指標への調整について。
カンファレンスコール
ロータステックの経営陣は、2024年11月21日木曜日の午前7時（中央ヨーロッパ時間13時 / 中国標準時間20時）に決算説明会コールを開催します。
コールの終了後、会社の投資家向けリレーションズウェブサイトで、ライブオーディオウェブキャストと再生が利用可能になります。 https://ir.group-lotus.com/.
ロータステック
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コールに参加を希望する方は、以下のリンクを使用して予定されたコール開始時間前にオンライン登録を完了してください。登録後、参加者はダイヤルイン番号やユニークなPINを含む電話会議アクセス情報が記載された確認メールを受け取ります。参加者オンライン登録リンク: https://register.vevent.com/register/BI46e1ce34cf354ab39173629030b38f03
注1: 請求された納品物には、米国市場における委託配送が含まれます。
注2: 金額には、将来の売上高に基づいて支払うべき金額が含まれており、したがって推定値であり、変更される可能性があります。
– 終了 –
ロータステクノロジー株式会社について
ロータス テクノロジー株式会社は、英国、EU、中国で事業を展開しています。会社は、次世代の自動車テクノロジーにおける世界クラスの研究開発に重点を置き、ラグジュアリーライフスタイル電気自動車の提供に専念しています。ロータス テクノロジー株式会社に関する詳しい情報は、www.group-lotus.com をご覧ください。
非米国会計基準財務指標
会社は、運営結果を評価し、財務および業務上の意思決定目的のために調整後の純損失および調整後のEBITDAを含む非GAAP財務指標を使用しています。調整後の純損失は、株式ベースの報酬費用を除く純損失を表し、その調整は法人税に影響を与えません。ロータステックは、調整後のEBITDAを利息収入、利息費用、法人税費用、資産、設備及びソフトウェアの減価償却、株式ベースの報酬費用を除く純損失として定義しています。会社は、非GAAP財務指標がビジネスの基礎的な傾向を特定するのに役立ち、会社の過去の業績と将来の見通しを全体的に理解するのを高めると信じています。また、会社は、非GAAP財務指標が、会社の経営陣が財務および業務上の意思決定に使用する主要指標についての視認性を高めるのに役立つと考えています。
非GAAPの財務指標は、米国GAAPに従って提示されておらず、他の企業が使用する非GAAPの会計および報告手法とは異なる場合があります。非GAAPの財務指標は分析ツールとしての制限があり、同社の業績を評価する際には、投資家はそれらを単独で考慮したり、米国GAAPに従って作成された財務情報の代替として考慮したりすべきではありません。同社は、非GAAPの財務指標と最も類似した米国GAAPの業績指標との調整を行うことで、これらの制限を軽減しています。すべての指標は同社の業績を評価する際に考慮されるべきです。非GAAPの財務指標に関する詳細は、本プレスリリースの最後に示されている「付録C - GAAPおよび非GAAP結果の監査未実施の調整（調整後の純損失/調整後EBITDA）」をご覧ください。
将来を見通す記述
このプレスリリースには、1995年の米国私募証券訴訟改革法の「セーフハーバー」条項に従う「将来予測」を構成する可能性のある声明が含まれています。歴史的事実に関する声明以外のすべての声明は将来予測の声明です。いくつかのケースでは、「may」、「should」、「expect」、「intend」、「will」、「estimate」、「anticipate」、「believe」、「predict」、「potential」、「forecast」、「plan」、「seek」、「future」、「propose」または「continue」、またはこれらの用語の否定やそのバリエーションなどの用語によって将来予測の声明を特定できる場合がありますが、すべての将来予測の声明がこのような用語を含むわけではありません。将来予測の声明には、同社の米国証券取引委員会への提出書類の「リスク要因」という見出しの下に特定されたリスクと不確実性が内在しています。このプレスリリースに提供されたすべての情報は、プレスリリースの日付に基づいており、ロータステックは適用法に従って要求される場合を除き、いかなる将来予測の声明を更新する義務を負いません。
連絡先情報
投資家からのお問い合わせについて
ir@group-lotus.com
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付録A
ロータステクノロジー株式会社
未監査の簡易合併引受可能な非支配持分と資本の計算書
（金額単位：全て千円）
| として | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産 | ||||||||
| 現金 | 191,300 | 418,941 | ||||||
| 制限付き現金 | 465,064 | 7,873 | ||||||
| 売掛金 – 第三者、ネット | 94,503 | 76,664 | ||||||
| 売掛金 – 関連会社、ネット | 56,638 | 22,430 | ||||||
| 棚卸資産 | 320,834 | 265,190 | ||||||
| 前払金およびその他の流動資産 – 第三者、ネット | 107,905 | 63,870 | ||||||
| 前払金およびその他の流動資産 – 関連会社、ネット | 57,716 | 28,744 | ||||||
| 流動資産合計 | 1,293,960 | 883,712 | ||||||
| 固定資産 | ||||||||
| 制限付き現金 | 1,542 | 321 | ||||||
| 関連当事者に対する投資証券 | 2,011 | 3,326 | ||||||
| 投資家に担保として提供された証券 | 318,398 | - | ||||||
| 関連当事者からの貸付金 | 280,808 | - | ||||||
| 有形固定資産及びソフトウェアの純額 | 347,751 | 354,617 | ||||||
| Intangible assets | 116,520 | 116,360 | ||||||
| 運用リース契約に基づく資産 | 149,079 | 173,103 | ||||||
| その他の非流動資産 – 第三者 | 74,420 | 50,533 | ||||||
| その他の非流動資産 – 関連者 | 2,735 | 2,706 | ||||||
| 非流動資産合計 | 1,293,264 | 700,966 | ||||||
| 総資産 | 2,587,224 | 1,584,678 | ||||||
LOTUS TECH
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ロータステクノロジー株式会社
未監査の要約連結貸借対照表 (続く)
（金額単位：全て千円）
| として | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 負債、準拠出資及び株主資本の赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 短期借入金 – 第三者 | 703,130 | 226,772 | ||||||
| 買掛金 – 第三者 | 56,425 | 20,123 | ||||||
| 支払手形-関係会社 | 492,599 | 340,419 | ||||||
| 契約負債 – 第三者 | 48,390 | 44,184 | ||||||
| 運営リース負債 – 第三者 | 12,423 | 16,760 | ||||||
| 未払費用およびその他の流動負債 – 第三者 | 366,762 | 419,422 | ||||||
| 未払金およびその他の流動負債 - 関係者 | 231,067 | 290,686 | ||||||
| 転換社債 | - | 378,638 | ||||||
| 強制的に償還される普通株式 | 105,440 | - | ||||||
| 転換社債 - 関連当事者 | 113,701 | - | ||||||
| 転換社債 - 第三者 | - | 20,277 | ||||||
| プットオプション負債 - 関連当事者 | 18 | - | ||||||
| 合計流動負債 | 2,129,955 | 1,757,281 | ||||||
| 非流動負債 | ||||||||
| 契約負債 - 第三者 | 7,645 | 6,245 | ||||||
| オペレーティングリース負債 - 第三者 | 72,295 | 91,929 | ||||||
| 営業リース負債 – 関連会社 | 11,648 | 12,064 | ||||||
| プットオプション負債 – 第三者 | 135,864 | - | ||||||
| プットオプション負債 – 関連会社 | - | 11,884 | ||||||
| ウォラント債務【ウォラントに関する継続的な説明の一部】 2023年9月11日、事業統合に関連して、当社は公共ウォラントを引き受け、行使価格は1株当たり21.50ドルで、事業統合後30日間行使でき、事業統合後または償還により期限切れします。当社は、公共ウォラントを償還することができます。1)当社の普通株式が公共ウォラントの発行日以降の最初の20営業日で株価が11.50ドル以上に等しいかこれを超える場合、または2)当社が公共ウォラントの発行人に通知する日の3営業日前に公共ウォラントの保有者に通知を送信する日が20営業日のうち連続する30営業日を満たす場合、公共ウォラントを償還することができます。2024年3月31日現在、未行使の公共ウォラントは8,433,333株あります。各ウォラントは、当該株式を購入するために登録された保有者に対してウォラント引き取りを許可します。 | 4,489 | - | ||||||
| 転換社債 | 107,423 | 75,678 | ||||||
| 転換社債 - 第三者 | 78,009 | 81,635 | ||||||
| 繰延収益 | 301,541 | 270,097 | ||||||
| その他の非流動負債 – 第三者 | 114,348 | 103,403 | ||||||
| その他の非流動負債 – 関連者 | 1,580 | 1,634 | ||||||
| 非流動負債の合計 | 834,842 | 654,569 | ||||||
| 総負債 | 2,964,797 | 2,411,850 | ||||||
ロータス テクノロジー
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ロータステクノロジー株式会社
監査されていない凝縮された連結貸借対照表 (続き)
（金額単位：全て千円）
| として | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年12月31日 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 中間資本 | ||||||||
| シリーズPre-A償還可能な転換優先株 | - | 184,509 | ||||||
| シリーズA償還可能な転換優先株 | - | 199,021 | ||||||
| 合計準備資本 | - | 383,530 | ||||||
| 株主資本不足 | ||||||||
| 普通株式 | 7 | 21 | ||||||
| 追加出資資本 | 1,857,225 | 358,187 | ||||||
| 累積その他の包括利益 | 25,615 | 25,267 | ||||||
| 累積欠損 | (2,253,891 | ) | (1,588,773 | ) | ||||
| 普通株主に帰属する総株主資本の不足 | (371,044 | ) | (1,205,298 | ) | ||||
| 非支配株主持分 | (6,529 | ) | (5,404 | ) | ||||
| 株主の資本不足の合計 | (377,573 | ) | (1,210,702 | ) | ||||
| 総負債、メザニンエクイティおよび株主欠損 | 2,587,224 | 1,584,678 | ||||||
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付録B
ロータステクノロジー株式会社
未監査の簡略統合包括損失計算書
(全ての金額は千ドル単位、シェアおよびシェアあたりを除く)
| 9月30日までの9ヶ月間にわたる業績 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 売上高: | ||||||||
| 商品の売上高 | 624,249 | 305,480 | ||||||
| サービス収益 | 28,574 | 12,461 | ||||||
| 売上高合計 | 652,823 | 317,941 | ||||||
| 売上原価： | ||||||||
| 売上原価 | (580,820 | ) | (275,246 | ) | ||||
| サービスのコスト | (12,888 | ) | (8,947 | ) | ||||
| 売上原価の総額 | (593,708 | ) | (284,193 | ) | ||||
| 粗利益 | 59,115 | 33,748 | ||||||
| 営業費用: | ||||||||
| 研究開発費 | (227,525 | ) | (234,547 | ) | ||||
| 販売およびマーケティング費用 | (259,804 | ) | (191,231 | ) | ||||
| 一般管理費 | (175,342 | ) | (118,203 | ) | ||||
| 政府補助金 | 5,811 | 2,357 | ||||||
| 総営業費用 | (656,860 | ) | (541,624 | ) | ||||
| 運営損失 | (597,745 | ) | (507,876 | ) | ||||
| 利息費用 | (20,557 | ) | (7,367 | ) | ||||
| 利息収入 | 15,276 | 7,258 | ||||||
| 投資収益（損失）、純額 | 10,799 | (1,309 | ) | |||||
| 持分法による投資の結果のシェア | (39 | ) | (648 | ) | ||||
| 為替差益 | 14,963 | 883 | ||||||
| 強制償還非支配持分、交換可能債券および転換社債の公正価値の変動、金融資産特有の信用リスクの影響を除く | 3,917 | (15,395 | ) | |||||
| ワラント負債の公正価値の変動 | 7,377 | - | ||||||
| プットオプション負債の公正価値の変動 | (99,356 | ) | (720 | ) | ||||
| 所得税前損失 | (665,365 | ) | (525,174 | ) | ||||
| 法人税費用 | (1,155 | ) | (1,350 | ) | ||||
| 純損失 | (666,520 | ) | (526,524 | ) | ||||
| 非支配株主持分に帰属する純損失額 | (1,402 | ) | (7,651 | ) | ||||
| 普通株主に帰属する当期純損失 | (665,118 | ) | (518,873 | ) | ||||
| 償還可能な転換優先株の増加 | (2,979 | ) | (5,063 | ) | ||||
| 普通株主に利用可能な純損失 | (668,097 | ) | (523,936 | ) | ||||
| 1株当たりの損失1 | ||||||||
| ─基本および希薄化された | (1.05 | ) | (1.10 | ) | ||||
| 1株当たりの純損失を計算するために使用される普通株の加重平均発行済株式数1 | ||||||||
| ─基本および希薄化された | 636,737,124 | 474,621,603 | ||||||
1 すべての期間の発行済株式は、2024年2月の合併取引の完了時における資本再編に対する調整を反映しています。
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ロータステクノロジー株式会社
監査されていない簡略化連結包括損失計算書 （続き）
(すべての金額は千単位、シェアおよび一株あたりを除く)
| 9月30日までの9ヶ月間にわたる業績 | ||||||||
| 2024 | 2023 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 純損失 | (666,520 | ) | (526,524 | ) | ||||
| その他の包括利益: | ||||||||
| 強制的に償還可能な非支配株主持分の公正価値の変動、交換可能ノートおよび転換社債が特定の信用リスクに起因するもの、法人税を差し引いた純額 | 230 | (585 | ) | |||||
| 純外貨換算差額（税引前） | 118 | 24,077 | ||||||
| その他包括利益合計 | 348 | 23,492 | ||||||
| 総綜損益 | (666,172 | ) | (503,032 | ) | ||||
| 減少：非支配持分に帰属する包括的な損失合計 | (1,402 | ) | (7,587 | ) | ||||
| 普通株主に帰属する包括的損益の合計 | (664,770 | ) | (495,445 | ) | ||||
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付録C
ロータステクノロジー株式会社
未監査の簡略化された包括的損失の連結財務諸表
(すべての金額は千単位、シェアおよび1シェアあたりの金額を除く)
| 終了した3ヶ月 | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 収益： | ||||||||
| 商品の売上高 | 241,356 | 180,626 | ||||||
| サービス収益 | 13,352 | 7,280 | ||||||
| 売上高合計 | 254,708 | 187,906 | ||||||
| 売上原価： | ||||||||
| 売上原価 | (239,938 | ) | (155,689 | ) | ||||
| サービスのコスト | (6,567 | ) | (4,596 | ) | ||||
| 売上原価の総額 | (246,505 | ) | (160,285 | ) | ||||
| 粗利益 | 8,203 | 27,621 | ||||||
| 営業費用: | ||||||||
| 研究開発費 | (52,671 | ) | (81,999 | ) | ||||
| 販売およびマーケティング費用 | (55,530 | ) | (72,995 | ) | ||||
| 一般管理費 | (63,364 | ) | (37,786 | ) | ||||
| 政府補助金 | 3,323 | 1,695 | ||||||
| 総営業費用 | (168,242 | ) | (191,085 | ) | ||||
| 運営損失 | (160,039 | ) | (163,464 | ) | ||||
| 利息費用 | (8,849 | ) | (3,897 | ) | ||||
| 利息収入 | 6,618 | 1,410 | ||||||
| 投資収益（損失）、純額 | 7,303 | (4,079 | ) | |||||
| 持分法適用投資の結果のシェア | (398 | ) | (22 | ) | ||||
| 為替差益 | 19,392 | 4,502 | ||||||
| 強制的に償還される非支配持分、交換可能ノートおよび転換社債の公正価値の変動、特定の信用リスクの影響を除く | (4,884 | ) | (2,637 | ) | ||||
| ワラント負債の公正価値の変動 | 1,060 | - | ||||||
| プットオプション負債の公正価値の変動 | (65,671 | ) | (4,027 | ) | ||||
| 所得税前損失 | (205,468 | ) | (172,214 | ) | ||||
| 法人税費用 | (800 | ) | (1,368 | ) | ||||
| 純損失 | (206,268 | ) | (173,582 | ) | ||||
| 非支配株主持分に帰属する純損失額 | (469 | ) | (1,872 | ) | ||||
| 普通株主に帰属する当期純損失 | (205,799 | ) | (171,710 | ) | ||||
| 償還可能な転換優先株の増加 | - | (4,805 | ) | |||||
| 普通株主に利用可能な純損失 | (205,799 | ) | (176,515 | ) | ||||
| 普通株1株あたりの損失1 | ||||||||
| ─基本および希薄化された | (0.30 | ) | (0.37 | ) | ||||
| 普通株あたりの純損失を計算するために使用される希薄化後の普通株の加重平均数1 | ||||||||
| ─基本および希薄化された | 675,897,690 | 474,621,603 | ||||||
1 すべての期間の発行済株式は、2024年2月の合併取引の完了に伴う再資本化の調整を反映しています。
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ロータステクノロジー株式会社
未監査の要約連結包括損失計算書 （続き）
(全ての金額は千単位で、シェアおよび1シェア当たりの金額を除く)
| 終了した3ヶ月 | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 純損失 | (206,268 | ) | (173,582 | ) | ||||
| その他包括利益（損失）： | ||||||||
| 義務的に償還可能な非支配持分、交換可能ノートおよび転換社債の公正価値の変動、特定の信用リスクによるもので、無税収益を差し引いたもの | 631 | 974 | ||||||
| 純外貨換算差額（税引前） | (294 | ) | (10,486 | ) | ||||
| その他の包含的損益合計 | 337 | (9,512 | ) | |||||
| 総綜損益 | (205,931 | ) | (183,094 | ) | ||||
| 非支配持分に起因する包括的損失の合計を差し引く | (469 | ) | (1,998 | ) | ||||
| 普通株主に帰属する包括的損益の合計 | (205,462 | ) | (181,096 | ) | ||||
ロータステク
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付録D
ロータステクノロジー株式会社
未監査のGAAPとノンGAAP結果の調整（調整後の純損失/調整後EBITDA）
（金額単位：全て千円）
| 終了した9か月間にわたる | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 純損失 | (666,520 | ) | (526,524 | ) | ||||
| 株式報酬費用、税効果はなし1 | 33,565 | - | ||||||
| 調整後純損失 | (632,955 | ) | (526,524 | ) | ||||
| 純損失 | (666,520 | ) | (526,524 | ) | ||||
| 利息費用 | 20,557 | 7,367 | ||||||
| 利息収入 | (15,276 | ) | (7,258 | ) | ||||
| 法人税費用 | 1,155 | 1,350 | ||||||
| 株式報酬経費 | 33,565 | - | ||||||
| 減価償却 | 63,153 | 38,650 | ||||||
| 調整後EBITDA | (563,366 | ) | (486,415 | ) | ||||
| 終了した3ヶ月 | ||||||||
| 2024年9月30日 | 2023年9月30日 | |||||||
| US$ | US$ | |||||||
| 純損失 | (206,268 | ) | (173,582 | ) | ||||
| 株式報酬費用、税効果控除後はゼロ1 | (2,329 | ) | - | |||||
| 調整後純損失 | (208,597 | ) | (173,582 | ) | ||||
| 純損失 | (206,268 | ) | (173,582 | ) | ||||
| 利息費用 | 8,849 | 3,897 | ||||||
| 利息収入 | (6,618 | ) | (1,410 | ) | ||||
| 法人税費用 | 800 | 1,368 | ||||||
| 株式報酬経費 | (2,329 | ) | - | |||||
| 減価償却 | 23,867 | 16,009 | ||||||
| 調整後EBITDA | (181,699 | ) | (153,718 | ) | ||||
1 株式ベースの報酬費用は、関連する税法の規制に従って控除不可の費用でした。したがって、非GAAP財務指標に対する株式ベースの報酬費用の調整には税金の影響はありません。