美国
证券和交易委员会
华盛顿特区20549
6-K表格
根据1934年证券交易法第13A-16或15D-16条规定，境外私募发行人报告书
2024年11月份
委托文件编号：001-36185
dynagas lng partners lp |
（注册人名称的英文翻译） |
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波塞冬斯2街 16764 雅典，希腊 |
请选择注册人是否按Form 20-F或Form 40-F覆盖提交年度报告。 Form 20-F [X] Form 40-F [] |
请勾选指示符，指明申报人是否在20-F或40-F表格的覆盖下提交或将要提交年度报告。
表格20-F [ X ] 表格40-F [ ]
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第6-K表格中包含的信息
作为Form 6-k上的附件99.1，附有Dynagas LNG Partners LP（“Partnership”）于2024年11月22日的新闻稿副本：DYNAGAS LNG PARTNERS LP报告2024年9月30日结束的三个及九个月的业绩。
本报告及其所附展示的信息，除了被归因于Partnership首席执行官的评论之外，均已纳入Partnership根据Form F-3（文件编号333-281195）的注册声明中，该注册声明的生效日期为2024年11月13日。
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签名
innate pharma
日期：2024年11月22日
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| dynagas lng partners lp
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| 由： | /s/ Tony Lauritzen |
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| 姓名： | Tony Lauritzen | ||
| 职称： | 首席执行官 | ||
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附件 99.1
![[f112224dlng6k002.gif]](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1578453/000131786124000056/f112224dlng6k002.gif)
dynagas lng partners lp报告截至2024年9月30日为止的三个月和九个月的业绩
雅典 - 2024年11月22日 - 纽交所（NYSE:“DLNG”）（“合伙企业”）dynagas lng partners lp，液化天然气（LNG）船舶的所有者和运营商，今天宣布了截至2024年9月30日为止的三个月和九个月的业绩。
九个月亮点：
·
净利润和每个普通单位的基本和稀释挣钱分别为3750万美元和0.75美元；
·
调整后的净利润(1) 3920万美元，调整后每个普通单位的收益(1) （基本和稀释）为0.80美元；
·
调整后的EBITDA(1) 8650万美元；和
·
100% 船队利用率(2).
季度亮点：
·
净利润和每普通股（普通股和摊薄）分别为$1510万和$0.32；
·
调整后的净利润(1) 分别为$1450万和调整净收益 每普通股(1) （普通股和摊薄）分别为$0.30；
·
调整后的EBITDA(1) $2890万；
·
100% 船队利用率(2); 和
·
已经宣布并支付了现金分配，分别为每个合伙企业A系列优先单位（纽约证券交易所：“DLNG PR A”）的0.5625美元，期间从2024年5月12日至2024年8月11日，以及B系列优先单位（纽约证券交易所：“DLNG PR B”）的每单位0.714537806美元，期间从2024年5月22日至2024年8月21日。
(1) 调整净收入，调整普通单位收入和调整EBITDA不是根据美国通用会计准则承认的指标。请参阅本新闻稿附录b，了解这些指标与根据美国通用会计准则计算和呈现的最直接可比财务指标及其他相关信息的定义和对应关系。
(2) 有关我们如何计算船队利用率的其他信息，请参阅附录b。
后续事件：
·
已宣布将于2024年8月12日至2024年11月11日的期间支付给所有截至2024年11月5日记录的所有A系列优先单位持有人每股0.5625美元的季度现金分配；并
·
已宣布将于2024年8月22日至2024年11月21日的期间支付给所有截至2024年8月15日记录的所有B系列优先单位持有人每股0.69999031美元的季度现金分配；该分配将于2024年11月22日支付给所有B系列优先单位持有人。
·
合作伙伴的董事会已宣布，关于截至2024年9月30日的季度，每个普通单位分配0.049美元。该现金分配将于2024年12月12日或前后支付，支付对象为2024年12月9日营业结束时的所有普通单位持有人。合作伙伴向合伙企业持有人宣布和支付现金分配将始终受董事会自行决定。向普通单位持有人分配的时间和金额（如果有的话）将取决于合作伙伴的财务状况、现金流、资本需求、增长机会、融资协议的限制、马绍尔群岛法律对分配支付的影响以及其他因素。有关合作伙伴的现金分配政策的更多信息，请参阅其最新的20-F表格年度报告。
·
2024年11月21日，合作伙伴的董事会授权回购未来12个月内高达1000万美元的合作伙伴持有的普通单位（“计划”）。在“计划”下回购普通单位可能通过私下协商交易、公开市场交易或其他方式进行，包括通过旨在符合1934年美国证券交易法修正案的规定下的100亿.18号规则和/或10b5-1号规则的交易计划。根据该计划进行的任何回购的金额和时间将完全由合作伙伴的管理团队决定，并将取决于各种因素，包括法律要求、市场状况、其他投资机会、可用流动性以及普通单位的市场价格情况。该计划不要求合作伙伴回购任何金额或数量的普通单位，且合作伙伴可以随时自行暂停或终止该计划。
CEO评论：
我们很高兴报告截至2024年9月30日三个月的财务业绩。
2024年第三季度，我们报告净利润为1510万美元，每个普通单位的收益为0.32美元。调整后的EBITDA和调整后的净利润分别达到2890万美元和1450万美元。
我们舰队中的六艘LNG船舶目前均在与国际燃料币公司签订的长期租约下运营。这些合同的平均剩余期限为6.2年。假设没有意外事件，合作伙伴预计直至2028年都没有船舶可供出租。截至2024年11月22日，我们估计的合同积压约为10.1亿美元，平均每艘船约为16800万美元。
我们很高兴宣布恢复向普通单位持有人支付季度现金分配，这反映了我们强劲的现金流和改善的资产负债表。对于合作伙伴来说，这是一个重要的里程碑，此前由于融资约束而无法向普通单位持有人支付分配，而在2024年6月成功完成再融资并获得改善条款后，此类约束已经不存在。
除向普通单位持有人支付现金分配外，我们对董事会授权的普通单位回购计划表示满意，该计划将在未来12个月内回购合作伙伴尚未流通的共计1000万美元的普通单位。我们相信，合作伙伴获得回购普通单位的授权是符合普通单位持有人的利益，作为资本分配策略的一部分。
我们的资本分配策略旨在不仅向我们的单位持有人返还资本，还要在策略上使合作伙伴处于增长的有利位置，具备根据情况高效配置资本的灵活性。我们的目标是使合作伙伴能够充分利用未来市场机遇，不仅限于我们的核心业务领域LNG船舶，还包括其他航运行业。未来，我们的首要任务仍然是为客户提供安全可靠的服务，并有效地为普通单位持有人的利益配置资本。
我们强劲的财务状况得到了很好的体现，即我们整个舰队在2028年前全部签订了定期租约，并且直到2029年没有债务到期，这使我们在这项倡议中处于良好的位置。另外，我们普通单位的当前交易价格约为我们账面价值的45%以下，为通过这些回购创造价值提供了有利时机。在批准回购计划时，我们仔细考虑了各种因素，包括需要平衡对我们普通单位持有人的回报与未来机会的资本有效利用，同时承认不确定的地缘政治局势和监管环境。
与我们向普通单位持有人的现金分配一样，普通单位回购计划是我们资本配置策略的重要组成部分，突显了我们对合作伙伴的信心和致力于为我们的普通单位持有人最大化价值的承诺。
俄罗斯制裁进展
由于俄罗斯与乌克兰的持续冲突，美国（"美国"）、欧盟（"欧盟"）、加拿大和其他西方国家和组织已宣布并实施了多项针对俄罗斯的制裁措施，以对俄罗斯经济和政府施加严重经济压力。
截至今天的日期：
·
目前美国和欧盟的制裁规定对合作伙伴的业务、运营或财务状况没有实质影响，并且据合作伙伴所知，其交易对手目前正在根据适用的美国和欧盟规则和法规履行他们各自的定期租约义务；而且
·
制裁立法不断变化，合作伙伴持续监测这些变化，以适用于合作伙伴及其交易对手。
目前俄罗斯与乌克兰冲突的商业和经济后果的全面影响目前还不确定。合作伙伴不能保证制裁的任何进一步发展，或乌克兰冲突的进一步升级，不会对其业务、财务状况或经营成果产生重大影响。请参阅本新闻稿中标题为“前瞻性声明”的部分。
财务结果概览:
| 截至三个月 |
| 截至九个月 | ||||||
(千美元，每单位数据除外) |
| 2024年9月30日 （未经审计） |
| 2023年9月30日 （未经审计） |
|
| 2024年9月30日 (未经审计) |
| 2023年9月30日 (未经审计) |
航行收入 | $ | 39,069 |
| 37,012 |
|
| 114,739 |
| 111,928 |
净利润 | $ | 15,054 |
| 1,380 |
|
| 37,512 |
| 25,410 |
调整后的净收入(1) | $ | 14,477 |
| 3,133 |
|
| 39,216 |
| 15,494 |
营业利润 | $ | 19,836 |
| 9,394 |
|
| 57,994 |
| 47,036 |
调整后的EBITDA(1) | $ | 28,901 |
| 20,384 |
|
| 86,465 |
| 66,963 |
每股收益单位 | $ | 0.32 |
| (0.04) |
|
| 0.75 |
| 0.45 |
普通单位调整后收益 (1) | $ | 0.30 |
| 0.01 |
|
| 0.80 |
| 0.18 |
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(1) 调整后的净利润、调整后的EBITDA和每普通单位调整后收益均不是美国通用会计准则下承认的指标。请参阅本新闻稿附录B，了解这些指标的定义和与根据美国通用会计准则计算并报告的最直接可比财务指标的调解。
截至2024年9月30日和2023年的三个月财务业绩
2024年9月30日结束的三个月的净利润为1510万元，相较于2023年同期的140万元，增长了1370万元，增幅达978.6%。2024年9月30日结束的三个月净利润的增加主要归因于：(i) 航行收入增加和船舶营运费用减少，如下所述，(ii) 利息和融资成本减少，如下所述，(iii) 船舶干船修和特别检验费用减少，以及 (iv) 本季度从保险索赔中获得的非经常性其他收入导致的。上述净利润增加部分抵消了利率掉期收益减少以及与2019年9月30日前完成的某些合作伙伴船舶的干船修和特别检验费用有关的按时间租约协议由承租方收取的收入减少。.
2024年9月30日结束的三个月调整后净利润（非美国通用会计准则财务指标）为1450万元，相较于2023年同期的310万元，净增加1140万元，增幅为367.7%。这一增长主要归因于现金航行收入的增加（如下所述）和与2023年同期相比，船舶营运费用的减少，以及利息和融资成本的减少，不包括该期间530万元的利率掉期实现收益的影响。利率掉期在2024年9月18日到期。
Voyage revenues for the three months ended September 30, 2024 were $3910万 as compared to $3700万 for the corresponding period of 2023, which represents a net increase of $210万 or 5.7% which is mainly attributable to the increase in the revenues of the 北极极光 following its new time charter party agreement with Equinor ASA, which commenced in September 2023.
The Partnership reported average daily hire gross of commissions(1) of approximately $72,800 per day per vessel for the three-month period ended September 30, 2024, compared to approximately $68,800 per day per vessel for the corresponding period of 2023. The Partnership’s vessels operated at 100% fleet utilization during the three-month period ended September 30, 2024 and at 99.8% fleet utilization during the corresponding period in 2023.
Vessel operating expenses were $810万, which corresponds to a daily rate per vessel of $14,656 for the three-month period ended September 30, 2024, as compared to $1060万, or a daily rate per vessel of $19,288, in the corresponding period of 2023. This decrease is mainly attributable to lower planned technical maintenance on the Partnership’s vessels in the three- month period ending September 30, 2024 compared to the corresponding period in 2023.
Adjusted EBITDA (a non- GAAP financial measure) for the three months ended September 30, 2024 was $2890万, as compared to $2040万 for the corresponding period of 2023. The increase of $850万, or 41.7%, was mainly attributable to the abovementioned increase in cash voyage revenues of the 北极极光 以及营业费用的降低。
2024年9月30日结束的三个月内，净利息和财务成本为630万美元，而2023年同期为920万美元，减少290万美元，降幅为31.5%，主要是因为2024年9月30日结束的三个月内，利息负债减少，相对于2023年同期，这主要是由于2024年6月对合作伙伴的负债再融资造成的。
截至2024年9月30日的三个月内，合作伙伴报告的普通单位和调整后的每普通单位收益（一项非GAAP财务指标）分别为0.32美元和0.30美元，在考虑与合作伙伴的净利润/调整净利润相关的系列A优先单位和系列B优先单位的分配后。每普通单位收益和每普通单位调整后收益，基本和稀释后，是根据在该期间内36,802,247普通单位的加权平均数量计算的，在调整后的每普通单位收益中，则反映了本新闻稿附录b中呈现的某些调整的影响。
调整后的净利润、调整后的EBITDA和每普通单位调整后收益不是根据美国通用会计准则承认的指标。请参阅本新闻稿附录b，了解这些指标的定义和与根据美国通用会计准则计算和呈现的最直接可比财务指标的调和。
本节中与期间对期间比较变量相关的金额来自下文呈现的简明财务报表。
(1) 毛日租金净额是一项非GAAP财务指标，表示排除非现金期租延迟收入摊销的航次收入，除以合作伙伴船队中可用日的数量，具体描述请参见附录b。
流动性/融资/现金流覆盖
在2024年9月30日结束的三个月内，合作伙伴从运营活动中产生的净现金为2560万美元，而2023年同期为2180万美元，增加了380万美元，或17.4%，主要是由于调整后的EBITDA净值和营运资本变化的增加以及利息和财务成本的降低。
截至2024年9月30日，合作伙伴报告了总现金为$5200万。截至2024年9月30日，合作伙伴在与中国发展银行金融租赁有限公司的出售及回租交易下的未偿还财务债务总额为$33390万，扣除未摊销的延期贷款费用，该款项将在约十年内偿还。
船舶就业
截至2024年9月30日，合作伙伴预计签订的定期租船覆盖率(1) 分别为2024年、2025年和2026年其全体舰队预计可用日期的100%，100%和100%。
截至同一日期，合作伙伴的预计签订营收后续合同 (2) (3) 为10.3亿美元，平均剩余合同期限为6.3年。
(1) 合作伙伴舰队的定期租船覆盖率是通过将基于合作伙伴目前定期租船合同中规定的最早交付和还船日期的舰队签约天数除以该期间预计可用日期总数来计算的，扣除计划类别检修修理天数。
(2) 合作伙伴通过将合同每日租金率与合同下所承诺的预计租期天数相乘（假定最早交付和还船日期，不包括延期选项），假定全面利用计算其预计签订营收后续合同的金额。实际收入额和实际收入发生的期间可能因干船坞和/或特殊检验停工时间、维修工程、停工时间和其他导致收入低于合作伙伴每日平均合同后续合同额的因素而导致透露的金额和期间不同。
(3) $1.1亿的营业收入滞后估计中，有部分涉及与Yamal Trade Pte. Ltd.签订的某些定期租船合同中包含的租船费用，该费用代表了相应船舶的营业费用，并根据每年实际发生的营运成本基础进行年度调整。由于各年度船舶营运成本的年度变化，因此根据此变量租金率的实际收入金额可能与营业额滞后估算中包含的金额有所不同。
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幻灯片展示：
第三季度截至2024年9月30日的财务业绩幻灯片演示将以PDF格式提供，在合伙企业的网站上可获得 www.dynagaspartners.com.
关于dynagas lng partners lp
Dynagas LNG Partners LP（纽交所：DLNG）是一家拥有并经营液化天然气（LNG）运输船舶的有限合伙企业。合作伙伴目前的船队由六艘LNG运输船组成，总载货量约为914,000立方米。
请访问合作伙伴网站 www.dynagaspartners.com。 合作伙伴的网站及其内容未纳入本公告，也不构成本公告的一部分。
联系方式：
dynagas lng partners lp
注意：迈克尔·格雷戈斯
电话 +30 210 8917960
电子邮件： management@dynagaspartners.com
投资者关系/金融媒体：
Nicolas Bornozis
Markella Kara
Capital Link, Inc.
230 Park Avenue, Suite 1540
纽约，纽约10169
Tel. (212) 661-7566
电子邮件： dynagas@capitallink.com
前瞻性声明
本新闻可能构成前瞻性声明。《1995年私人证券诉讼改革法》为保护前瞻性声明提供了安全港保护，以鼓励公司提供有关业务的预期信息。前瞻性声明包括涉及计划、目标、策略、未来事项、业绩和根本假设的其他声明，而不是历史事实声明。
合作伙伴希望利用1995年《私人证券诉讼改革法案》的安全港规定，并在与该安全港立法相关的情况下包含此警告声明。"相信"、"预测"、"打算"、"估计"、"预测"、"计划"、"潜在"、"项目"、"计划"、"将会"、"可能"、"应该"、"期望"、"预期"、"待定"等类似表达识别出前瞻性陈述。这些前瞻性陈述并非旨在提供对未来结果的任何保证，也不应被依赖。
本新闻稿中的前瞻性声明基于各种假设和估计，其中许多又基于合作伙伴管理层对历史营运趋势、记录中的数据以及第三方可获取的其他数据的检查等进一步假设。尽管合作伙伴认为在作出这些假设时是合理的，但由于这些假设本质上受到难以预测或不可能预测且超出合作伙伴控制范围的重大不确定性和情况的影响，合作伙伴不能向您保证其将实现或完成这些期望、信念或预测。
除了这些重要因素外，合作伙伴认为可能导致实际结果与在前瞻性声明中讨论、表述或暗示的结果存在实质差异的其他重要因素包括但不限于世界经济实力和货币波动、包括租金率波动、拥有日数和船舶价值波动在内的一般市场状况、液化天然气（LNG）运输能力供需变化、合作伙伴的营业费用变动，包括燃料油价格、船坞检修和保险成本、合作伙伴船舶市场、融资和再融资的可用性、政府法律、规则和法规的变化或监管机构采取的行动、影响航运和LNG行业的经济、监管、政治和政府条件、有待处理或未来诉讼的潜在责任、由于环境破坏和船舶碰撞可能造成的潜在费用、一般国内外政治状况、因事故、政治事件或国际敌对行为如以色列-加沙冲突以及可能在整个中东地区产生连锁反应影响而导致航线中断，船舶故障，脱时事故，流行病和大流感的持续时间和严重程度，如COVID-19及其变种，公共卫生威胁的影响以及其他高度传染病的爆发，用于分配的现金数量，以及其他因素。由于俄乌之间持续的战争，美国、英国、欧盟、加拿大及其他西方国家和组织已宣布并实施多项制裁以对俄罗斯实施严厉经济压力。目前对俄罗斯冲突对合作伙伴没有实质影响，但未来可能受制裁的潜在后果可能影响合作伙伴业务，包括但不限于：（1）限制和/或禁止使用SWIFt金融和支付系统可能对现有船舶租约支付产生负面影响；（2）合作伙伴的交易对手可能因受制裁而无法履行协议；以及（3）俄罗斯经济普遍恶化。此外，合作伙伴未来筹集资本可能更加困难，从而可能降低未来投资到其扩张和业务中的水平。合作伙伴不能保证未来制裁进一步发展或乌克兰情况的升级不会对其业务、财务状况或经营成果产生重大影响。
请查看公司向证券交易委员会提交的文件，以获取关于这些以及其他风险和不确定性的更完整讨论。此处提供的信息仅适用于当日，并且公司否认有任何意图或义务更新任何前瞻性声明，因为这些声明在本通讯日期之后发生的事态。
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附录A
dynagas lng partners lp
收入简明合并表格
（单位为千美元，除单位和每单位数据外） |
| 截至九月三十日的三个月 |
| 截至九个月 9月30日, | ||||||||
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| 2024 (未经审计) |
| 2023 (未经审计) |
| 2024 (未经审计) |
| 2023 (未经审计) | ||||
营业收入 |
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| ||||
运输收入 | $ | 39,069 | $ | 37,012 | $ | 114,739 | $ | 111,928 | ||||
与客户合同收益 |
| — |
| 11,602 |
| — |
| 11,602 | ||||
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| ||||
费用 |
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航程费用（包括关联方） |
| (837) |
| (1,176) |
| (2,545) |
| (2,694) | ||||
船舶营运费用 |
| (8,090) |
| (10,647) |
| (23,511) |
| (26,037) | ||||
船坞和特殊检验成本 |
| — |
| (17,260) |
| — |
| (17,650) | ||||
一般和行政费用（包括相关方） |
| (565) |
| (478) |
| (1,679) |
| (1,470) | ||||
与管理费相关的关联方 |
| (1,659) |
| (1,611) |
| (4,940) |
| (4,779) | ||||
折旧费 |
| (8,082) |
| (8,048) |
| (24,070) |
| (23,864) | ||||
营业收入 |
| 19,836 |
| 9,394 |
| 57,994 |
| 47,036 | ||||
利息和财务成本，净额 |
| (6,342) |
| (9,203) |
| (23,179) |
| (27,605) | ||||
债务中止损失 |
| — |
| — |
| (331) |
| (154) | ||||
衍生工具收益 |
| 87 |
| 1,195 |
| 1,755 |
| 6,218 | ||||
其他，净数 |
| (129) |
| (6) |
| (219) |
| (85) | ||||
其他收入 |
| 1,602 |
| — |
| 1,492 |
| — | ||||
净利润 | $ | 15,054 | $ | 1,380 | $ | 37,512 | $ | 25,410 | ||||
每股普通单元的收益/（损失）（基本和稀释） | $ | 0.32 | $ | (0.04) | $ | 0.75 | $ |
0.45 | ||||
基本和稀释的加权平均单位数量： |
|
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| ||||
普通单位 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 | ||||
| ||
|
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dynagas lng partners lp
汇编的综合资产负债表
(以美元千元为单位，除单位数据外)
|
| 9月30日, (未经审计) |
| 2023年12月31日, (未经审计) |
资产: |
|
|
|
|
现金及现金等价物 | $ | 52,021 | $ | 73,752 |
衍生金融工具 |
| — |
| 15,631 |
来自关联方的应收款（流动和非流动） |
| 3,497 |
| 1,350 |
其他资产 |
| 11,894 |
| 20,817 |
船舶, 净额 |
| 773,294 |
| 797,363 |
总资产 | $ | 840,706 | $ | 908,913 |
|
|
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负债 |
|
|
|
|
总长期债务净额，扣除递延融资成本 | $ | 331,617 | $ | 419,584 |
其他负债总计 |
| 32,388 |
| 39,534 |
由于关联方（流动和非流动） |
| 699 |
| 1,555 |
总负债 | $ | 364,704 | $ | 460,673 |
|
|
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合伙权益 |
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|
|
|
普通合伙人（截至2024年9月30日和2023年12月31日发行和流通的35,526份单位） |
| 129 |
| 102 |
普通单位持有人（截至2024年9月30日和2023年12月31日发行和流通的36,802,247份单位） |
| 349,159 |
| 321,424 |
A类优先单位持有人：（截至2024年9月30日和2023年12月31日发行和流通的3,000,000份单位） |
| 73,216 |
| 73,216 |
B类优先单位持有人：（截至2024年9月30日和2023年12月31日发行和流通的2,200,000份单位） |
| 53,498 |
| 53,498 |
合伙人权益总额 | $ | 476,002 | $ | 448,240 |
|
|
|
|
|
负债合计和合伙人权益总计 | $ | 840,706 | $ | 908,913 |
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dynagas lng partners lp
基本报表
(以美元千元表示)
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| 截至9月30日的三个月 |
| 九个月截至 九月30日, | ||||||
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| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||
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| (未经审计) |
| (未经审计) | ||||||
经营活动产生的现金流量： |
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|
| ||
净利润： | $ | 15,054 | $ | 1,380 | $ | 37,512 | $ | 25,410 | ||
调整净利润以计入经营活动现金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
折旧费 |
| 8,082 |
| 8,048 |
| 24,070 |
| 23,864 | ||
摊销延期融资费用 |
| 146 |
| 409 |
| 880 |
| 1,271 | ||
递延收入摊销 |
| 1,058 |
| (2,765) |
| 4,458 |
| (10,062) | ||
摊销和对递延费用的冲销 |
| 54 |
| 55 |
| 162 |
| 162 | ||
债务中止损失 |
| — |
| — |
| 331 |
| 154 | ||
衍生金融工具收益 |
| (87) |
| (1,195) |
| (1,755) |
| (6,218) | ||
船坞和特殊检验成本 |
| — |
| 17,260 |
| — |
| 17,650 | ||
运营资产和负债的变化： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
应收账款 |
| (343) |
| 7,959 |
| (125) |
| (548) | ||
预付款项及其他资产 |
| (892) |
| (616) |
| 4,158 |
| (5,653) | ||
存货 |
| (91) |
| 1,160 |
| (109) |
| 151 | ||
应收款项/应付款项给相关方 |
| (950) |
| 244 |
| (3,003) |
| (770) | ||
递延收费 |
| 69 |
| 66 |
| (52) |
| — |
| |
应付账款 |
| 849 |
| (1,151) |
| (888) |
| (178) | ||
应计负债 |
| 2,526 |
| 1,325 |
| 1,713 |
| 497 | ||
未实现的营业收入 |
| 117 |
| (10,407) |
| (7,649) |
| (1,524) | ||
经营活动产生的净现金流量 | $ | 25,592 | $ | 21,772 | $ | 59,703 | $ | 44,206 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
投资活动现金流量 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
压载水处理系统安装 |
| — |
| (1,343) |
| (27) |
| (1,429) | ||
投资活动使用的现金流量净额 | $ | — | $ | (1,343) | $ | (27) | $ | (1,429) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
筹资活动现金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
分配宣布和支付 |
| (3,259) |
| (2,891) |
| (9,750) |
| (8,672) | ||
来自长期负债和其他金融责任的收入 |
| — |
| — |
| 344,975 |
| — |
| |
偿还长期债务 |
| (11,042) |
| (12,000) |
| (431,684) |
| (67,270) | ||
衍生工具的收据 |
| 5,286 |
| 6,475 |
| 17,521 |
| 18,208 | ||
支付递延融资费用 |
| (121) |
| — |
| (2,469) |
| — |
| |
筹集资金使用的现金流量净额 | $ | (9,136) | $ | (8,416) | $ | (81,407) | $ | (57,734) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
现金及现金等价物净增加/（减少） |
| 16,456 |
| 12,013 |
| (21,731) |
| (14,957) | ||
期间初现金及现金等价物余额 |
| 35,565 |
| 52,898 |
| 73,752 |
| 79,867 | ||
期末现金及现金等价物余额 | $ | 52,021 | $ | 64,911 | $ | 52,021 | $ | 64,911 | ||
附录B
美国通用会计准则财务信息的舰队统计和与非通用会计准则财务信息的对账
|
| 截至9月30日的三个月 |
| 截至9月30日的九个月 | ||||
(除运营数据外，以美元表示) |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
|
| (未经审计) |
| (未经审计) | ||||
期末船舶数量 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
期间船舶数量的平均值 (1) |
| 6.0 |
| 6 |
| 6.0 |
| 6 |
日历日 (2) |
| 552.0 |
| 552.0 |
| 1,644.0 |
| 1,638.0 |
可用天数 (3) |
| 552.0 |
| 497.8 |
| 1,644.0 |
| 1,583.8 |
收入日 (4) |
| 552.0 |
| 496.8 |
| 1,644.0 |
| 1,537.4 |
时间租船当量费率(5) | $ | 69,261 | $ | 71,989 | $ | 68,245 | $ | 68,970 |
船队利用率 (4) |
| 100.0% |
| 99.8% |
| 100.0% |
| 97.1% |
船舶每日营运费用 (6) | $ | 14,656 | $ | 19,288 | $ | 14,301 | $ | 15,896 |
(1) 代表合伙企业舰队在相应时期内的船舶数量，由在此期间内每艘船舶参与合伙企业舰队的天数总和除以该期间的日历天数（定义如下）得出。
(2) “日历天数” 是合伙企业在相应时期内拥有舰队的总天数。
(3) “可用天数”是合伙企业拥有合伙企业舰队的日历天数总和减去相关时期与主要维修或干船坞相关的预定停租天数。
(4) 合伙企业通过将其营收天数（即合伙企业舰队的可用天数的总数减去未安排的停租天数（不包括已收到补偿的定位-转位天数））在一个时期的总数除以合伙企业可用天数的总数来计算舰队利用率。航运行业使用舰队利用率来衡量公司为其舰船寻找工作和最大程度减少舰船发生停租的天数的效率，停租的原因如非计划维修，但不包括计划外的船舶升级、干船坞或特殊或中间检查的停租。
(5) 定期租金等价率（“TCE率”）是船舶平均日营收表现的一种度量。对于定期租船，我们通过将总航次收入减去任何航次费用后，除以相关时期的可用天数来计算TCE率。在定期租船期间，承租人支付几乎所有与船舶航行有关的费用。但是，合伙企业可能在定期租金期间或在定期租金期间结束之前或之后转移或转位船只时，商业等待期或在干船坞期间或由于其他不可预见的情况而产生航次相关费用。TCE率不是美国通用会计准则下的财务绩效度量（非通用会计原则），不应视为货币航次收入或任何其他按照美国通用会计准则呈现的财务绩效度量的替代方案。但是，TCE率是一个标准的航运业绩度量，主要用于比较公司在各期间的绩效，尽管在这些期间内可能会改变船只使用的租约类型组合（如定期租约、航次租约），并协助合伙企业管理层在决定合伙企业舰船的部署和使用以及评估其财务绩效时使用。由于计算方法的不同，合伙企业的TCE率计算可能与其他公司报告的TCE率不可比较。下表反映了截至2024年9月30日和2023年三个月的合伙企业TCE率计算（金额以美元的千为单位，TCE率等以美元表示，可用天数除外）。
|
| 截至九月三十日的三个月 |
| 截至九月三十日的九个月 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
|
| (未经审计) |
| (未经审计) | ||||||||
(单位为美元的千，除了可用天数和TCE比率) |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
运输收入 | $ | 39,069 | $ | 37,012 | $ | 114,739 | $ | 111,928 | ||||
航行费用 * |
| (837) |
| (1,176) |
| (2,545) |
| (2,694) | ||||
定期租金当量收入 | $ | 38,232 | $ | 35,836 | $ | 112,194 | $ | 109,234 | ||||
可用天数 |
| 552.0 |
| 497.8 |
| 1,644.0 |
| 1,583.8 | ||||
时间租金当量(TCE)费率 | $ | 69,261 | $ | 71,989 | $ | 68,245 | $ | 68,970 | ||||
*航程费用包括支付给合作伙伴经理公司Dynagas Ltd.和第三方船舶经纪人的佣金，当在包租合同中定义时，燃油、港口费用和其他次要航程费用。
（6）每日船舶营运费用，包括机组成本、供应品、甲板和引擎用品、润滑油、保险、备件和维修以及旗帜税等，通过将船舶营运费用除以相关时期的舰队日历天数计算。
净利润调整为调整后的息税折旧及摊销前利润
|
| 截至九月三十日的三个月 |
| 截至九月三十日的九个月 | |||||||
（以美元千元计） |
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| (未经审计) |
|
| (未经审计) | ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
净利润 | $ | 15,054 |
| $ | 1,380 |
| $ | 37,512 |
| $ | 25,410 |
净利息和融资成本 (1) |
| 6,342 |
|
| 9,203 |
|
| 23,179 |
|
| 27,605 |
折旧费 |
| 8,082 |
|
| 8,048 |
|
| 24,070 |
|
| 23,864 |
债务熄灭损失 |
| — |
|
| — |
|
| 331 |
|
| 154 |
衍生金融工具的收益 |
| (87) |
|
| (1,195) |
|
| (1,755) |
|
| (6,218) |
调查费用净额，扣除与客户合同的收入 |
| — |
|
| 5,658 |
|
| — |
|
| 6,048 |
递延收入摊销 |
| 1,058 |
|
| (2,765) |
|
| 4,458 |
|
| (10,062) |
摊销和作废未实现费用 |
| 54 |
|
| 55 |
|
| 162 |
|
| 162 |
|
| (1,602) |
|
| — |
|
| (1,492) |
|
| — |
调整后的EBITDA | $ | 28,901 |
| $ | 20,384 |
| $ | 86,465 |
| $ | 66,963 |
(1) 包括利息和财务成本以及如有的利息收入。
(2) 包括来自保险索赔的其他收入，用于弥补前几年造成的损失
合作伙伴定义调整后的EBITDA为利润除去利息和融资成本之前的收入，减去利息收入（如有），衍生金融工具的收益/损失，税收（实现时），折旧和摊销（实现时），干船坞和特别检验费用以及其他非经常性项目（如有）的总和。调整后的EBITDA被管理层和财务报表的外部用户，例如投资者，用作补充财务指标，以评估合作伙伴的运营绩效。
合作伙伴认为，调整后的EBITDA通过提供有用的信息，协助其管理层和投资者增加比较合作伙伴在不同时期的运营绩效以及与同行业提供调整后的EBITDA信息的其他公司的能力。通过排除不同期间或对比其他感兴趣公司之间的潜在不同效应，折旧和摊销和税收等其他财务项目，可通过不同的融资方法，资本结构和历史成本基础的各种可能性变化影响，这些项目可能会显著影响不同时期的净利润。合作伙伴认为，将调整后的EBITDA纳入运营绩效指标有益于投资者（a）在选择投资合作伙伴和其他投资替代方案之间，并（b）监测合作伙伴持续的财务和运营实力。
调整后的EBITDA并非旨在代表该期间的现金流量，也不被视为营业收入的替代。此外，调整后的EBITDA并非美国通用会计准则下的财务绩效指标，并不代表，也不应被视为净利润、营业利润、经营活动现金流量或任何其他按美国通用会计准则提出的财务绩效指标的替代。调整后的EBITDA排除了一些影响净利润的项目，但并非所有项目，这些指标可能因公司而异。因此，如上所示的调整后的EBITDA可能与其他公司的类似命名指标不可比较，因为其他公司可能对其进行定义或计算。不应将其孤立或作为按照通用会计准则准备的绩效指标的替代。任何非通用会计准则的指标均应被视为通用会计准则指标的补充，不应被视为通用会计准则指标的替代，包括但不限于净收入（损失）、营业利润（损失）、经营、投资和筹资活动现金流量或按照通用会计准则提出的任何其他财务绩效或流动性指标。
将净收入调整为可供普通有限合伙人使用的调整后净收入，以及每普通单位的调整后收益
| 截至 9 月 30 日的三个月结束 |
| 截至 9 月 30 日的九个月结束 | ||||||||||
(以美元计算的千位数，单位和每单位数据除外) |
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 | ||
|
| (未经审计) |
|
| (未经审计) | ||||||||
|
|
|
|
|
| ||||||||
净收入 | $ | 15,054 |
| $ | 1,380 |
| $ | 37,512 |
| $ | 25,410 | ||
递延收入摊销 |
| 1,058 |
|
| (2,765) |
|
| 4,458 |
|
| (10,062) | ||
摊销和处置递延费用 |
| 54 |
|
| 55 |
|
| 162 |
|
| 162 | ||
排除与客户合同收入净值的船级检验费用 |
| — |
|
| 5,658 |
|
| — |
|
| 6,048 | ||
债务熄灭损失 |
| — |
|
| — |
|
| 331 |
|
| 154 | ||
衍生金融工具收益 |
| (87) |
|
| (1,195) |
|
| (1,755) |
|
| (6,218) | ||
其他收入 |
| (1,602) |
|
| — |
|
| (1,492) |
|
| — | ||
调整后的净利润 | $ | 14,477 |
| $ | 3,133 |
| $ | 39,216 |
| $ | 15,494 | ||
扣除优先份额持有人和普通合伙人应得调整后净利润 |
| (3,271) |
|
| (2,903) |
|
| (9,779) |
|
| (8,691) | ||
普通单位持有人对调整后净利润的权益 | $ | 11,206 |
| $ | 230 |
| $ | 29,437 |
| $ | 6,803 | ||
普通单位在外流通的加权平均数，基本和稀释： |
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 | ||
普通单位调整后每股收益，基本和稀释 | $ | 0.30 |
| $ | 0.01 |
| $ | 0.80 |
| $ | 0.18 | ||
调整后净利润代表除非一次性费用（如有），与不断升值的租约费用相关的时租租约，延后费用的摊销，船级检验费用以及衍生金融工具公允价值变动之前的净利润。普通单位持有人可获得的净利润代表所述期间内普通单位持有人对调整后净利润的权益。每普通单位的调整后收益代表可供普通单位持有人使用的净利润除以所述期间内流通的加权平均普通股数量。
调整后净利润、普通单位持有人可获得的净利润和普通单位调整后每股收益，基本和稀释，不是美国通用会计准则下承认的指标，不应视为净利润和每股收益，基本和稀释的替代品。合伙企业对调整后净利润、普通单位持有人可获得的净利润和普通单位调整后每股收益的定义，可能与航运行业或其他行业其他公司报告的定义不同。合伙企业相信给投资者呈现调整后净利润和普通单位持有人可获得的净利润是有益的，因为这些指标有助于比较和评估合伙企业所在行业中的公司。此外，合伙公司认为调整后净利润在评估其运营绩效时与在其行业其他公司的表现相比是有用的，因为调整后净利润的计算通常消除了因与总体运营绩效无关的原因而有所不同的项目的会计影响。合伙公司对调整后净利润、普通单位持有人可获得的净利润和普通单位调整后每股收益的呈现并不意味着，并且不应被解释为说明其未来的业绩不会受到异常或一次性项目的影响，并且不应被单独或作为依据美国通用会计准则编制的绩效指标的替代品。
| ||
|
|