美國
證券和交易委員會
華盛頓特區20549
6-K表格
根據1934年證券交易法第13A-16或15D-16條規定，境外私募發行人報告書
2024年11月份
委託文件編號：001-36185
dynagas lng partners lp |
（註冊人名稱的英文翻譯） |
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波塞冬斯2街 16764 雅典，希臘 |
請選擇註冊人是否按Form 20-F或Form 40-F覆蓋提交年度報告。 Form 20-F [X] Form 40-F [] |
請勾選指示符，指明申報人是否在20-F或40-F表格的覆蓋下提交或將要提交年度報告。
表格20-F [ X ] 表格40-F [ ]
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第6-K表格中包含的信息
作爲Form 6-k上的附件99.1，附有Dynagas LNG Partners LP（「Partnership」）於2024年11月22日的新聞稿副本：DYNAGAS LNG PARTNERS LP報告2024年9月30日結束的三個及九個月的業績。
本報告及其所附展示的信息，除了被歸因於Partnership首席執行官的評論之外，均已納入Partnership根據Form F-3（文件編號333-281195）的註冊聲明中，該註冊聲明的生效日期爲2024年11月13日。
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簽名
innate pharma
日期：2024年11月22日
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| dynagas lng partners lp
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| 由： | /s/ Tony Lauritzen |
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| 姓名： | Tony Lauritzen | ||
| 職稱： | 首席執行官 | ||
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附件 99.1
![[f112224dlng6k002.gif]](https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1578453/000131786124000056/f112224dlng6k002.gif)
dynagas lng partners lp報告截至2024年9月30日爲止的三個月和九個月的業績
雅典 - 2024年11月22日 - 紐交所（NYSE:「DLNG」）（「合夥企業」）dynagas lng partners lp，液化天然氣（LNG）船舶的所有者和運營商，今天宣佈了截至2024年9月30日爲止的三個月和九個月的業績。
九個月亮點：
·
淨利潤和每個普通單位的基本和稀釋掙錢分別爲3750萬美元和0.75美元；
·
調整後的淨利潤(1) 3920萬美元，調整後每個普通單位的收益(1) （基本和稀釋）爲0.80美元；
·
調整後的EBITDA(1) 8650萬美元；和
·
100% 船隊利用率(2).
季度亮點：
·
淨利潤和每普通股（普通股和攤薄）分別爲$1510萬和$0.32；
·
調整後的淨利潤(1) 分別爲$1450萬和調整淨收益 每普通股(1) （普通股和攤薄）分別爲$0.30；
·
調整後的EBITDA(1) $2890萬；
·
100% 船隊利用率(2); 和
·
已經宣佈並支付了現金分配，分別爲每個合夥企業A系列優先單位（紐約證券交易所：「DLNG PR A」）的0.5625美元，期間從2024年5月12日至2024年8月11日，以及B系列優先單位（紐約證券交易所：「DLNG PR B」）的每單位0.714537806美元，期間從2024年5月22日至2024年8月21日。
(1) 調整淨收入，調整普通單位收入和調整EBITDA不是根據美國通用會計準則承認的指標。請參閱本新聞稿附錄b，了解這些指標與根據美國通用會計準則計算和呈現的最直接可比財務指標及其他相關信息的定義和對應關係。
(2) 有關我們如何計算船隊利用率的其他信息，請參閱附錄b。
後續事件：
·
已宣佈將於2024年8月12日至2024年11月11日的期間支付給所有截至2024年11月5日記錄的所有A系列優先單位持有人每股0.5625美元的季度現金分配；並
·
已宣佈將於2024年8月22日至2024年11月21日的期間支付給所有截至2024年8月15日記錄的所有B系列優先單位持有人每股0.69999031美元的季度現金分配；該分配將於2024年11月22日支付給所有B系列優先單位持有人。
·
合作伙伴的董事會已宣佈，關於截至2024年9月30日的季度，每個普通單位分配0.049美元。該現金分配將於2024年12月12日或前後支付，支付對象爲2024年12月9日營業結束時的所有普通單位持有人。合作伙伴向合夥企業持有人宣佈和支付現金分配將始終受董事會自行決定。向普通單位持有人分配的時間和金額（如果有的話）將取決於合作伙伴的財務狀況、現金流、資本需求、增長機會、融資協議的限制、馬紹爾群島法律對分配支付的影響以及其他因素。有關合作夥伴的現金分配政策的更多信息，請參閱其最新的20-F表格年度報告。
·
2024年11月21日，合作伙伴的董事會授權回購未來12個月內高達1000萬美元的合作伙伴持有的普通單位（「計劃」）。在「計劃」下回購普通單位可能通過私下協商交易、公開市場交易或其他方式進行，包括通過旨在符合1934年美國證券交易法修正案的規定下的100億.18號規則和/或10b5-1號規則的交易計劃。根據該計劃進行的任何回購的金額和時間將完全由合作伙伴的管理團隊決定，並將取決於各種因素，包括法律要求、市場狀況、其他投資機會、可用流動性以及普通單位的市場價格情況。該計劃不要求合作伙伴回購任何金額或數量的普通單位，且合作伙伴可以隨時自行暫停或終止該計劃。
CEO評論：
我們很高興報告截至2024年9月30日三個月的財務業績。
2024年第三季度，我們報告淨利潤爲1510萬美元，每個普通單位的收益爲0.32美元。調整後的EBITDA和調整後的淨利潤分別達到2890萬美元和1450萬美元。
我們艦隊中的六艘LNG船舶目前均在與國際燃料幣公司簽訂的長期租約下運營。這些合同的平均剩餘期限爲6.2年。假設沒有意外事件，合作伙伴預計直至2028年都沒有船舶可供出租。截至2024年11月22日，我們估計的合同積壓約爲10.1億美元，平均每艘船約爲16800萬美元。
我們很高興宣佈恢復向普通單位持有人支付季度現金分配，這反映了我們強勁的現金流和改善的資產負債表。對於合作伙伴來說，這是一個重要的里程碑，此前由於融資約束而無法向普通單位持有人支付分配，而在2024年6月成功完成再融資並獲得改善條款後，此類約束已經不存在。
除向普通單位持有人支付現金分配外，我們對董事會授權的普通單位回購計劃表示滿意，該計劃將在未來12個月內回購合作伙伴尚未流通的共計1000萬美元的普通單位。我們相信，合作伙伴獲得回購普通單位的授權是符合普通單位持有人的利益，作爲資本分配策略的一部分。
我們的資本分配策略旨在不僅向我們的單位持有人返還資本，還要在策略上使合作伙伴處於增長的有利位置，具備根據情況高效配置資本的靈活性。我們的目標是使合作伙伴能夠充分利用未來市場機遇，不僅限於我們的核心業務領域LNG船舶，還包括其他航運行業。未來，我們的首要任務仍然是爲客戶提供安全可靠的服務，並有效地爲普通單位持有人的利益配置資本。
我們強勁的財務狀況得到了很好的體現，即我們整個艦隊在2028年前全部簽訂了定期租約，並且直到2029年沒有債務到期，這使我們在這項倡議中處於良好的位置。另外，我們普通單位的當前交易價格約爲我們賬面價值的45%以下，爲通過這些回購創造價值提供了有利時機。在批准回購計劃時，我們仔細考慮了各種因素，包括需要平衡對我們普通單位持有人的回報與未來機會的資本有效利用，同時承認不確定的地緣政治局勢和監管環境。
與我們向普通單位持有人的現金分配一樣，普通單位回購計劃是我們資本配置策略的重要組成部分，突顯了我們對合作夥伴的信心和致力於爲我們的普通單位持有人最大化價值的承諾。
俄羅斯制裁進展
由於俄羅斯與烏克蘭的持續衝突，美國（"美國"）、歐盟（"歐盟"）、加拿大和其他西方國家和組織已宣佈並實施了多項針對俄羅斯的制裁措施，以對俄羅斯經濟和政府施加嚴重經濟壓力。
截至今天的日期：
·
目前美國和歐盟的制裁規定對合作夥伴的業務、運營或財務狀況沒有實質影響，並且據合作伙伴所知，其交易對手目前正在根據適用的美國和歐盟規則和法規履行他們各自的定期租約義務；而且
·
制裁立法不斷變化，合作伙伴持續監測這些變化，以適用於合作伙伴及其交易對手。
目前俄羅斯與烏克蘭衝突的商業和經濟後果的全面影響目前還不確定。合作伙伴不能保證制裁的任何進一步發展，或烏克蘭衝突的進一步升級，不會對其業務、財務狀況或經營成果產生重大影響。請參閱本新聞稿中標題爲「前瞻性聲明」的部分。
財務結果概覽:
| 截至三個月 |
| 截至九個月 | ||||||
(千美元，每單位數據除外) |
| 2024年9月30日 （未經審計） |
| 2023年9月30日 （未經審計） |
|
| 2024年9月30日 (未經審計) |
| 2023年9月30日 (未經審計) |
航行收入 | $ | 39,069 |
| 37,012 |
|
| 114,739 |
| 111,928 |
淨利潤 | $ | 15,054 |
| 1,380 |
|
| 37,512 |
| 25,410 |
調整後的淨收入(1) | $ | 14,477 |
| 3,133 |
|
| 39,216 |
| 15,494 |
營業利潤 | $ | 19,836 |
| 9,394 |
|
| 57,994 |
| 47,036 |
調整後的EBITDA(1) | $ | 28,901 |
| 20,384 |
|
| 86,465 |
| 66,963 |
每股收益單位 | $ | 0.32 |
| (0.04) |
|
| 0.75 |
| 0.45 |
普通單位調整後收益 (1) | $ | 0.30 |
| 0.01 |
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| 0.80 |
| 0.18 |
|
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(1) 調整後的淨利潤、調整後的EBITDA和每普通單位調整後收益均不是美國通用會計準則下承認的指標。請參閱本新聞稿附錄B，了解這些指標的定義和與根據美國通用會計準則計算並報告的最直接可比財務指標的調解。
截至2024年9月30日和2023年的三個月財務業績
2024年9月30日結束的三個月的淨利潤爲1510萬元，相較於2023年同期的140萬元，增長了1370萬元，增幅達978.6%。2024年9月30日結束的三個月淨利潤的增加主要歸因於：(i) 航行收入增加和船舶營運費用減少，如下所述，(ii) 利息和融資成本減少，如下所述，(iii) 船舶幹船修和特別檢驗費用減少，以及 (iv) 本季度從保險索賠中獲得的非經常性其他收入導致的。上述淨利潤增加部分抵消了利率掉期收益減少以及與2019年9月30日前完成的某些合作伙伴船舶的幹船修和特別檢驗費用有關的按時間租約協議由承租方收取的收入減少。.
2024年9月30日結束的三個月調整後淨利潤（非美國通用會計準則財務指標）爲1450萬元，相較於2023年同期的310萬元，淨增加1140萬元，增幅爲367.7%。這一增長主要歸因於現金航行收入的增加（如下所述）和與2023年同期相比，船舶營運費用的減少，以及利息和融資成本的減少，不包括該期間530萬元的利率掉期實現收益的影響。利率掉期在2024年9月18日到期。
Voyage revenues for the three months ended September 30, 2024 were $3910萬 as compared to $3700萬 for the corresponding period of 2023, which represents a net increase of $210萬 or 5.7% which is mainly attributable to the increase in the revenues of the 北極極光 following its new time charter party agreement with Equinor ASA, which commenced in September 2023.
The Partnership reported average daily hire gross of commissions(1) of approximately $72,800 per day per vessel for the three-month period ended September 30, 2024, compared to approximately $68,800 per day per vessel for the corresponding period of 2023. The Partnership’s vessels operated at 100% fleet utilization during the three-month period ended September 30, 2024 and at 99.8% fleet utilization during the corresponding period in 2023.
Vessel operating expenses were $810萬, which corresponds to a daily rate per vessel of $14,656 for the three-month period ended September 30, 2024, as compared to $1060萬, or a daily rate per vessel of $19,288, in the corresponding period of 2023. This decrease is mainly attributable to lower planned technical maintenance on the Partnership’s vessels in the three- month period ending September 30, 2024 compared to the corresponding period in 2023.
Adjusted EBITDA (a non- GAAP financial measure) for the three months ended September 30, 2024 was $2890萬, as compared to $2040萬 for the corresponding period of 2023. The increase of $850萬, or 41.7%, was mainly attributable to the abovementioned increase in cash voyage revenues of the 北極極光 以及營業費用的降低。
2024年9月30日結束的三個月內，淨利息和財務成本爲630萬美元，而2023年同期爲920萬美元，減少290萬美元，降幅爲31.5%，主要是因爲2024年9月30日結束的三個月內，利息負債減少，相對於2023年同期，這主要是由於2024年6月對合作夥伴的負債再融資造成的。
截至2024年9月30日的三個月內，合作伙伴報告的普通單位和調整後的每普通單位收益（一項非GAAP財務指標）分別爲0.32美元和0.30美元，在考慮與合作伙伴的淨利潤/調整淨利潤相關的系列A優先單位和系列B優先單位的分配後。每普通單位收益和每普通單位調整後收益，基本和稀釋後，是根據在該期間內36,802,247普通單位的加權平均數量計算的，在調整後的每普通單位收益中，則反映了本新聞稿附錄b中呈現的某些調整的影響。
調整後的淨利潤、調整後的EBITDA和每普通單位調整後收益不是根據美國通用會計準則承認的指標。請參閱本新聞稿附錄b，了解這些指標的定義和與根據美國通用會計準則計算和呈現的最直接可比財務指標的調和。
本節中與期間對期間比較變量相關的金額來自下文呈現的簡明財務報表。
(1) 毛日租金淨額是一項非GAAP財務指標，表示排除非現金期租延遲收入攤銷的航次收入，除以合作伙伴船隊中可用日的數量，具體描述請參見附錄b。
流動性/融資/現金流覆蓋
在2024年9月30日結束的三個月內，合作伙伴從運營活動中產生的淨現金爲2560萬美元，而2023年同期爲2180萬美元，增加了380萬美元，或17.4%，主要是由於調整後的EBITDA淨值和營運資本變化的增加以及利息和財務成本的降低。
截至2024年9月30日，合作伙伴報告了總現金爲$5200萬。截至2024年9月30日，合作伙伴在與中國發展銀行金融租賃有限公司的出售及回租交易下的未償還財務債務總額爲$33390萬，扣除未攤銷的延期貸款費用，該款項將在約十年內償還。
船舶就業
截至2024年9月30日，合作伙伴預計簽訂的定期租船覆蓋率(1) 分別爲2024年、2025年和2026年其全體艦隊預計可用日期的100%，100%和100%。
截至同一日期，合作伙伴的預計簽訂營收後續合同 (2) (3) 爲10.3億美元，平均剩餘合同期限爲6.3年。
(1) 合作伙伴艦隊的定期租船覆蓋率是通過將基於合作伙伴目前定期租船合同中規定的最早交付和還船日期的艦隊簽約天數除以該期間預計可用日期總數來計算的，扣除計劃類別檢修修理天數。
(2) 合作伙伴通過將合同每日租金率與合同下所承諾的預計租期天數相乘（假定最早交付和還船日期，不包括延期選項），假定全面利用計算其預計簽訂營收後續合同的金額。實際收入額和實際收入發生的期間可能因幹船塢和/或特殊檢驗停工時間、維修工程、停工時間和其他導致收入低於合作伙伴每日平均合同後續合同額的因素而導致透露的金額和期間不同。
(3) $1.1億的營業收入滯後估計中，有部分涉及與Yamal Trade Pte. Ltd.簽訂的某些定期租船合同中包含的租船費用，該費用代表了相應船舶的營業費用，並根據每年實際發生的營運成本基礎進行年度調整。由於各年度船舶營運成本的年度變化，因此根據此變量租金率的實際收入金額可能與營業額滯後估算中包含的金額有所不同。
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幻燈片展示：
第三季度截至2024年9月30日的財務業績幻燈片演示將以PDF格式提供，在合夥企業的網站上可獲得 www.dynagaspartners.com.
關於dynagas lng partners lp
Dynagas LNG Partners LP（紐交所：DLNG）是一家擁有並經營液化天然氣（LNG）運輸船舶的有限合夥企業。合作伙伴目前的船隊由六艘LNG運輸船組成，總載貨量約爲914,000立方米。
請訪問合作伙伴網站 www.dynagaspartners.com。 合作伙伴的網站及其內容未納入本公告，也不構成本公告的一部分。
聯繫方式：
dynagas lng partners lp
注意：邁克爾·格雷戈斯
電話 +30 210 8917960
電子郵件： management@dynagaspartners.com
投資者關係/金融媒體：
Nicolas Bornozis
Markella Kara
Capital Link, Inc.
230 Park Avenue, Suite 1540
紐約，紐約10169
Tel. (212) 661-7566
電子郵件： dynagas@capitallink.com
前瞻性聲明
本新聞可能構成前瞻性聲明。《1995年私人證券訴訟改革法》爲保護前瞻性聲明提供了安全港保護，以鼓勵公司提供有關業務的預期信息。前瞻性聲明包括涉及計劃、目標、策略、未來事項、業績和根本假設的其他聲明，而不是歷史事實聲明。
合作伙伴希望利用1995年《私人證券訴訟改革法案》的安全港規定，並在與該安全港立法相關的情況下包含此警告聲明。"相信"、"預測"、"打算"、"估計"、"預測"、"計劃"、"潛在"、"項目"、"計劃"、"將會"、"可能"、"應該"、"期望"、"預期"、"待定"等類似表達識別出前瞻性陳述。這些前瞻性陳述並非旨在提供對未來結果的任何保證，也不應被依賴。
本新聞稿中的前瞻性聲明基於各種假設和估計，其中許多又基於合作伙伴管理層對歷史營運趨勢、記錄中的數據以及第三方可獲取的其他數據的檢查等進一步假設。儘管合作伙伴認爲在作出這些假設時是合理的，但由於這些假設本質上受到難以預測或不可能預測且超出合作伙伴控制範圍的重大不確定性和情況的影響，合作伙伴不能向您保證其將實現或完成這些期望、信念或預測。
除了這些重要因素外，合作伙伴認爲可能導致實際結果與在前瞻性聲明中討論、表述或暗示的結果存在實質差異的其他重要因素包括但不限於世界經濟實力和貨幣波動、包括租金率波動、擁有日數和船舶價值波動在內的一般市場狀況、液化天然氣（LNG）運輸能力供需變化、合作伙伴的營業費用變動，包括燃料油價格、船塢檢修和保險成本、合作伙伴船舶市場、融資和再融資的可用性、政府法律、規則和法規的變化或監管機構採取的行動、影響航運和LNG行業的經濟、監管、政治和政府條件、有待處理或未來訴訟的潛在責任、由於環境破壞和船舶碰撞可能造成的潛在費用、一般國內外政治狀況、因事故、政治事件或國際敵對行爲如以色列-加沙衝突以及可能在整個中東地區產生連鎖反應影響而導致航線中斷，船舶故障，脫時事故，流行病和大流感的持續時間和嚴重程度，如COVID-19及其變種，公共衛生威脅的影響以及其他高度傳染病的爆發，用於分配的現金數量，以及其他因素。由於俄烏之間持續的戰爭，美國、英國、歐盟、加拿大及其他西方國家和組織已宣佈並實施多項制裁以對俄羅斯實施嚴厲經濟壓力。目前對俄羅斯衝突對合作夥伴沒有實質影響，但未來可能受制裁的潛在後果可能影響合作伙伴業務，包括但不限於：（1）限制和/或禁止使用SWIFt金融和支付系統可能對現有船舶租約支付產生負面影響；（2）合作伙伴的交易對手可能因受制裁而無法履行協議；以及（3）俄羅斯經濟普遍惡化。此外，合作伙伴未來籌集資本可能更加困難，從而可能降低未來投資到其擴張和業務中的水平。合作伙伴不能保證未來制裁進一步發展或烏克蘭情況的升級不會對其業務、財務狀況或經營成果產生重大影響。
請查看公司向證券交易委員會提交的文件，以獲取關於這些以及其他風險和不確定性的更完整討論。此處提供的信息僅適用於當日，並且公司否認有任何意圖或義務更新任何前瞻性聲明，因爲這些聲明在本通訊日期之後發生的事態。
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附錄A
dynagas lng partners lp
收入簡明合併表格
（單位爲千美元，除單位和每單位數據外） |
| 截至九月三十日的三個月 |
| 截至九個月 9月30日, | ||||||||
|
| 2024 (未經審計) |
| 2023 (未經審計) |
| 2024 (未經審計) |
| 2023 (未經審計) | ||||
營業收入 |
|
|
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|
|
|
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| ||||
運輸收入 | $ | 39,069 | $ | 37,012 | $ | 114,739 | $ | 111,928 | ||||
與客戶合同收益 |
| — |
| 11,602 |
| — |
| 11,602 | ||||
|
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| ||||
費用 |
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|
|
|
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| ||||
航程費用（包括關聯方） |
| (837) |
| (1,176) |
| (2,545) |
| (2,694) | ||||
船舶營運費用 |
| (8,090) |
| (10,647) |
| (23,511) |
| (26,037) | ||||
船塢和特殊檢驗成本 |
| — |
| (17,260) |
| — |
| (17,650) | ||||
一般和行政費用（包括相關方） |
| (565) |
| (478) |
| (1,679) |
| (1,470) | ||||
與管理費相關的關聯方 |
| (1,659) |
| (1,611) |
| (4,940) |
| (4,779) | ||||
折舊費 |
| (8,082) |
| (8,048) |
| (24,070) |
| (23,864) | ||||
營業收入 |
| 19,836 |
| 9,394 |
| 57,994 |
| 47,036 | ||||
利息和財務成本，淨額 |
| (6,342) |
| (9,203) |
| (23,179) |
| (27,605) | ||||
債務中止損失 |
| — |
| — |
| (331) |
| (154) | ||||
衍生工具收益 |
| 87 |
| 1,195 |
| 1,755 |
| 6,218 | ||||
其他，淨數 |
| (129) |
| (6) |
| (219) |
| (85) | ||||
其他收入 |
| 1,602 |
| — |
| 1,492 |
| — | ||||
淨利潤 | $ | 15,054 | $ | 1,380 | $ | 37,512 | $ | 25,410 | ||||
每股普通單元的收益/（損失）（基本和稀釋） | $ | 0.32 | $ | (0.04) | $ | 0.75 | $ |
0.45 | ||||
基本和稀釋的加權平均單位數量： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
普通單位 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 |
| 36,802,247 | ||||
| ||
|
|
dynagas lng partners lp
彙編的綜合資產負債表
(以美元千元爲單位，除單位數據外)
|
| 9月30日, (未經審計) |
| 2023年12月31日, (未經審計) |
資產: |
|
|
|
|
現金及現金等價物 | $ | 52,021 | $ | 73,752 |
衍生金融工具 |
| — |
| 15,631 |
來自關聯方的應收款（流動和非流動） |
| 3,497 |
| 1,350 |
其他資產 |
| 11,894 |
| 20,817 |
船舶, 淨額 |
| 773,294 |
| 797,363 |
總資產 | $ | 840,706 | $ | 908,913 |
|
|
|
|
|
負債 |
|
|
|
|
總長期債務淨額，扣除遞延融資成本 | $ | 331,617 | $ | 419,584 |
其他負債總計 |
| 32,388 |
| 39,534 |
由於關聯方（流動和非流動） |
| 699 |
| 1,555 |
總負債 | $ | 364,704 | $ | 460,673 |
|
|
|
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|
合夥權益 |
|
|
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|
普通合夥人（截至2024年9月30日和2023年12月31日發行和流通的35,526份單位） |
| 129 |
| 102 |
普通單位持有人（截至2024年9月30日和2023年12月31日發行和流通的36,802,247份單位） |
| 349,159 |
| 321,424 |
A類優先單位持有人：（截至2024年9月30日和2023年12月31日發行和流通的3,000,000份單位） |
| 73,216 |
| 73,216 |
B類優先單位持有人：（截至2024年9月30日和2023年12月31日發行和流通的2,200,000份單位） |
| 53,498 |
| 53,498 |
合夥人權益總額 | $ | 476,002 | $ | 448,240 |
|
|
|
|
|
負債合計和合夥人權益總計 | $ | 840,706 | $ | 908,913 |
| ||
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dynagas lng partners lp
基本報表
(以美元千元表示)
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| 截至9月30日的三個月 |
| 九個月截至 九月30日, | ||||||
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| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||
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| (未經審計) |
| (未經審計) | ||||||
經營活動產生的現金流量： |
|
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| ||
淨利潤： | $ | 15,054 | $ | 1,380 | $ | 37,512 | $ | 25,410 | ||
調整淨利潤以計入經營活動現金流量: |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
折舊費 |
| 8,082 |
| 8,048 |
| 24,070 |
| 23,864 | ||
攤銷延期融資費用 |
| 146 |
| 409 |
| 880 |
| 1,271 | ||
遞延收入攤銷 |
| 1,058 |
| (2,765) |
| 4,458 |
| (10,062) | ||
攤銷和對遞延費用的沖銷 |
| 54 |
| 55 |
| 162 |
| 162 | ||
債務中止損失 |
| — |
| — |
| 331 |
| 154 | ||
衍生金融工具收益 |
| (87) |
| (1,195) |
| (1,755) |
| (6,218) | ||
船塢和特殊檢驗成本 |
| — |
| 17,260 |
| — |
| 17,650 | ||
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
應收賬款 |
| (343) |
| 7,959 |
| (125) |
| (548) | ||
預付款項及其他資產 |
| (892) |
| (616) |
| 4,158 |
| (5,653) | ||
存貨 |
| (91) |
| 1,160 |
| (109) |
| 151 | ||
應收款項/應付款項給相關方 |
| (950) |
| 244 |
| (3,003) |
| (770) | ||
遞延收費 |
| 69 |
| 66 |
| (52) |
| — |
| |
應付賬款 |
| 849 |
| (1,151) |
| (888) |
| (178) | ||
應計負債 |
| 2,526 |
| 1,325 |
| 1,713 |
| 497 | ||
未實現的營業收入 |
| 117 |
| (10,407) |
| (7,649) |
| (1,524) | ||
經營活動產生的淨現金流量 | $ | 25,592 | $ | 21,772 | $ | 59,703 | $ | 44,206 | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
投資活動現金流量 |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
壓載水處理系統安裝 |
| — |
| (1,343) |
| (27) |
| (1,429) | ||
投資活動使用的現金流量淨額 | $ | — | $ | (1,343) | $ | (27) | $ | (1,429) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
籌資活動現金流量： |
|
|
|
|
|
|
|
| ||
分配宣佈和支付 |
| (3,259) |
| (2,891) |
| (9,750) |
| (8,672) | ||
來自長期負債和其他金融責任的收入 |
| — |
| — |
| 344,975 |
| — |
| |
償還長期債務 |
| (11,042) |
| (12,000) |
| (431,684) |
| (67,270) | ||
衍生工具的收據 |
| 5,286 |
| 6,475 |
| 17,521 |
| 18,208 | ||
支付遞延融資費用 |
| (121) |
| — |
| (2,469) |
| — |
| |
籌集資金使用的現金流量淨額 | $ | (9,136) | $ | (8,416) | $ | (81,407) | $ | (57,734) | ||
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||
現金及現金等價物淨增加/（減少） |
| 16,456 |
| 12,013 |
| (21,731) |
| (14,957) | ||
期間初現金及現金等價物餘額 |
| 35,565 |
| 52,898 |
| 73,752 |
| 79,867 | ||
期末現金及現金等價物餘額 | $ | 52,021 | $ | 64,911 | $ | 52,021 | $ | 64,911 | ||
附錄B
美國通用會計準則財務信息的艦隊統計和與非通用會計準則財務信息的對賬
|
| 截至9月30日的三個月 |
| 截至9月30日的九個月 | ||||
(除運營數據外，以美元表示) |
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 |
|
| (未經審計) |
| (未經審計) | ||||
期末船舶數量 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
| 6 |
期間船舶數量的平均值 (1) |
| 6.0 |
| 6 |
| 6.0 |
| 6 |
日曆日 (2) |
| 552.0 |
| 552.0 |
| 1,644.0 |
| 1,638.0 |
可用天數 (3) |
| 552.0 |
| 497.8 |
| 1,644.0 |
| 1,583.8 |
收入日 (4) |
| 552.0 |
| 496.8 |
| 1,644.0 |
| 1,537.4 |
時間租船當量費率(5) | $ | 69,261 | $ | 71,989 | $ | 68,245 | $ | 68,970 |
船隊利用率 (4) |
| 100.0% |
| 99.8% |
| 100.0% |
| 97.1% |
船舶每日營運費用 (6) | $ | 14,656 | $ | 19,288 | $ | 14,301 | $ | 15,896 |
(1) 代表合夥企業艦隊在相應時期內的船舶數量，由在此期間內每艘船舶參與合夥企業艦隊的天數總和除以該期間的日曆天數（定義如下）得出。
(2) 「日曆天數」 是合夥企業在相應時期內擁有艦隊的總天數。
(3) 「可用天數」是合夥企業擁有合夥企業艦隊的日曆天數總和減去相關時期與主要維修或幹船塢相關的預定停租天數。
(4) 合夥企業通過將其營收天數（即合夥企業艦隊的可用天數的總數減去未安排的停租天數（不包括已收到補償的定位-轉位天數））在一個時期的總數除以合夥企業可用天數的總數來計算艦隊利用率。航運行業使用艦隊利用率來衡量公司爲其艦船尋找工作和最大程度減少艦船發生停租的天數的效率，停租的原因如非計劃維修，但不包括計劃外的船舶升級、幹船塢或特殊或中間檢查的停租。
(5) 定期租金等價率（「TCE率」）是船舶平均日營收表現的一種度量。對於定期租船，我們通過將總航次收入減去任何航次費用後，除以相關時期的可用天數來計算TCE率。在定期租船期間，承租人支付幾乎所有與船舶航行有關的費用。但是，合夥企業可能在定期租金期間或在定期租金期間結束之前或之後轉移或轉位船隻時，商業等待期或在幹船塢期間或由於其他不可預見的情況而產生航次相關費用。TCE率不是美國通用會計準則下的財務績效度量（非通用會計原則），不應視爲貨幣航次收入或任何其他按照美國通用會計準則呈現的財務績效度量的替代方案。但是，TCE率是一個標準的航運業績度量，主要用於比較公司在各期間的績效，儘管在這些期間內可能會改變船隻使用的租約類型組合（如定期租約、航次租約），並協助合夥企業管理層在決定合夥企業艦船的部署和使用以及評估其財務績效時使用。由於計算方法的不同，合夥企業的TCE率計算可能與其他公司報告的TCE率不可比較。下表反映了截至2024年9月30日和2023年三個月的合夥企業TCE率計算（金額以美元的千爲單位，TCE率等以美元表示，可用天數除外）。
|
| 截至九月三十日的三個月 |
| 截至九月三十日的九個月 | ||||||||
|
| 2024 |
| 2023 |
| 2024 |
| 2023 | ||||
|
| (未經審計) |
| (未經審計) | ||||||||
(單位爲美元的千，除了可用天數和TCE比率) |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
運輸收入 | $ | 39,069 | $ | 37,012 | $ | 114,739 | $ | 111,928 | ||||
航行費用 * |
| (837) |
| (1,176) |
| (2,545) |
| (2,694) | ||||
定期租金當量收入 | $ | 38,232 | $ | 35,836 | $ | 112,194 | $ | 109,234 | ||||
可用天數 |
| 552.0 |
| 497.8 |
| 1,644.0 |
| 1,583.8 | ||||
時間租金當量(TCE)費率 | $ | 69,261 | $ | 71,989 | $ | 68,245 | $ | 68,970 | ||||
*航程費用包括支付給合作伙伴經理公司Dynagas Ltd.和第三方船舶經紀人的佣金，當在包租合同中定義時，燃油、港口費用和其他次要航程費用。
（6）每日船舶營運費用，包括機組成本、供應品、甲板和引擎用品、潤滑油、保險、備件和維修以及旗幟稅等，通過將船舶營運費用除以相關時期的艦隊日曆天數計算。
淨利潤調整爲調整後的息稅折舊及攤銷前利潤
|
| 截至九月三十日的三個月 |
| 截至九月三十日的九個月 | |||||||
（以美元千元計） |
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) | ||||||
|
|
|
|
|
| ||||||
淨利潤 | $ | 15,054 |
| $ | 1,380 |
| $ | 37,512 |
| $ | 25,410 |
淨利息和融資成本 (1) |
| 6,342 |
|
| 9,203 |
|
| 23,179 |
|
| 27,605 |
折舊費 |
| 8,082 |
|
| 8,048 |
|
| 24,070 |
|
| 23,864 |
債務熄滅損失 |
| — |
|
| — |
|
| 331 |
|
| 154 |
衍生金融工具的收益 |
| (87) |
|
| (1,195) |
|
| (1,755) |
|
| (6,218) |
調查費用淨額，扣除與客戶合同的收入 |
| — |
|
| 5,658 |
|
| — |
|
| 6,048 |
遞延收入攤銷 |
| 1,058 |
|
| (2,765) |
|
| 4,458 |
|
| (10,062) |
攤銷和作廢未實現費用 |
| 54 |
|
| 55 |
|
| 162 |
|
| 162 |
|
| (1,602) |
|
| — |
|
| (1,492) |
|
| — |
調整後的EBITDA | $ | 28,901 |
| $ | 20,384 |
| $ | 86,465 |
| $ | 66,963 |
(1) 包括利息和財務成本以及如有的利息收入。
(2) 包括來自保險索賠的其他收入，用於彌補前幾年造成的損失
合作伙伴定義調整後的EBITDA爲利潤除去利息和融資成本之前的收入，減去利息收入（如有），衍生金融工具的收益/損失，稅收（實現時），折舊和攤銷（實現時），幹船塢和特別檢驗費用以及其他非經常性項目（如有）的總和。調整後的EBITDA被管理層和財務報表的外部用戶，例如投資者，用作補充財務指標，以評估合作伙伴的運營績效。
合作伙伴認爲，調整後的EBITDA通過提供有用的信息，協助其管理層和投資者增加比較合作伙伴在不同時期的運營績效以及與同行業提供調整後的EBITDA信息的其他公司的能力。通過排除不同期間或對比其他感興趣公司之間的潛在不同效應，折舊和攤銷和稅收等其他財務項目，可通過不同的融資方法，資本結構和歷史成本基礎的各種可能性變化影響，這些項目可能會顯著影響不同時期的淨利潤。合作伙伴認爲，將調整後的EBITDA納入運營績效指標有益於投資者（a）在選擇投資合作伙伴和其他投資替代方案之間，並（b）監測合作伙伴持續的財務和運營實力。
調整後的EBITDA並非旨在代表該期間的現金流量，也不被視爲營業收入的替代。此外，調整後的EBITDA並非美國通用會計準則下的財務績效指標，並不代表，也不應被視爲淨利潤、營業利潤、經營活動現金流量或任何其他按美國通用會計準則提出的財務績效指標的替代。調整後的EBITDA排除了一些影響淨利潤的項目，但並非所有項目，這些指標可能因公司而異。因此，如上所示的調整後的EBITDA可能與其他公司的類似命名指標不可比較，因爲其他公司可能對其進行定義或計算。不應將其孤立或作爲按照通用會計準則準備的績效指標的替代。任何非通用會計準則的指標均應被視爲通用會計準則指標的補充，不應被視爲通用會計準則指標的替代，包括但不限於淨收入（損失）、營業利潤（損失）、經營、投資和籌資活動現金流量或按照通用會計準則提出的任何其他財務績效或流動性指標。
將淨收入調整爲可供普通有限合夥人使用的調整後淨收入，以及每普通單位的調整後收益
| 截至 9 月 30 日的三個月結束 |
| 截至 9 月 30 日的九個月結束 | ||||||||||
(以美元計算的千位數，單位和每單位數據除外) |
| 2024 |
|
| 2023 |
|
| 2024 |
|
| 2023 | ||
|
| (未經審計) |
|
| (未經審計) | ||||||||
|
|
|
|
|
| ||||||||
淨收入 | $ | 15,054 |
| $ | 1,380 |
| $ | 37,512 |
| $ | 25,410 | ||
遞延收入攤銷 |
| 1,058 |
|
| (2,765) |
|
| 4,458 |
|
| (10,062) | ||
攤銷和處置遞延費用 |
| 54 |
|
| 55 |
|
| 162 |
|
| 162 | ||
排除與客戶合同收入淨值的船級檢驗費用 |
| — |
|
| 5,658 |
|
| — |
|
| 6,048 | ||
債務熄滅損失 |
| — |
|
| — |
|
| 331 |
|
| 154 | ||
衍生金融工具收益 |
| (87) |
|
| (1,195) |
|
| (1,755) |
|
| (6,218) | ||
其他收入 |
| (1,602) |
|
| — |
|
| (1,492) |
|
| — | ||
調整後的淨利潤 | $ | 14,477 |
| $ | 3,133 |
| $ | 39,216 |
| $ | 15,494 | ||
扣除優先份額持有人和普通合夥人應得調整後淨利潤 |
| (3,271) |
|
| (2,903) |
|
| (9,779) |
|
| (8,691) | ||
普通單位持有人對調整後淨利潤的權益 | $ | 11,206 |
| $ | 230 |
| $ | 29,437 |
| $ | 6,803 | ||
普通單位在外流通的加權平均數，基本和稀釋： |
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 |
|
| 36,802,247 | ||
普通單位調整後每股收益，基本和稀釋 | $ | 0.30 |
| $ | 0.01 |
| $ | 0.80 |
| $ | 0.18 | ||
調整後淨利潤代表除非一次性費用（如有），與不斷升值的租約費用相關的時租租約，延後費用的攤銷，船級檢驗費用以及衍生金融工具公允價值變動之前的淨利潤。普通單位持有人可獲得的淨利潤代表所述期間內普通單位持有人對調整後淨利潤的權益。每普通單位的調整後收益代表可供普通單位持有人使用的淨利潤除以所述期間內流通的加權平均普通股數量。
調整後淨利潤、普通單位持有人可獲得的淨利潤和普通單位調整後每股收益，基本和稀釋，不是美國通用會計準則下承認的指標，不應視爲淨利潤和每股收益，基本和稀釋的替代品。合夥企業對調整後淨利潤、普通單位持有人可獲得的淨利潤和普通單位調整後每股收益的定義，可能與航運行業或其他行業其他公司報告的定義不同。合夥企業相信給投資者呈現調整後淨利潤和普通單位持有人可獲得的淨利潤是有益的，因爲這些指標有助於比較和評估合夥企業所在行業中的公司。此外，合夥公司認爲調整後淨利潤在評估其運營績效時與在其行業其他公司的表現相比是有用的，因爲調整後淨利潤的計算通常消除了因與總體運營績效無關的原因而有所不同的項目的會計影響。合夥公司對調整後淨利潤、普通單位持有人可獲得的淨利潤和普通單位調整後每股收益的呈現並不意味着，並且不應被解釋爲說明其未來的業績不會受到異常或一次性項目的影響，並且不應被單獨或作爲依據美國通用會計準則編制的績效指標的替代品。
| ||
|
|