付録99.1
サイエンジョイホールディング株式会社は9ヶ月の結果を報告します 2024年9月30日終了
未監査の財務結果
営業利益は前年同期比で313.7%増加
当期純利益は前年同期比で約1000万米ドル増加
北京、2024年11月25日 /PRNewswire/ — サイエンジョイホールディング株式会社（「サイエンジョイ」、「会社」、または「我々」）（ナスダック： SJ）は、中国市場におけるインタラクティブエンターテイメントのリーダーとして、2024年9月30日終了の9ヶ月間の非監査の財務結果を発表しました。
2024年9ヶ月間の営業及び財務概要
| ● | 2024年9月30日終了の9か月間の総収入は、2023年の同期間のRMB103660万からRMB101250万（US$14430万）に減少しました。 |
| ● | 2024年9月30日終了の9か月間の粗利益は、2023年の同期間のRMB13860万からRMB17960万（US$2560万）に29.6%増加しました。 |
| ● | 2024年9月30日終了の9か月間の営業利益は、2023年の同期間のRMB850万からRMB3530万（US$500万）に313.7%増加しました。 |
| ● | 2024年9月30日終了の9か月間の当期純利益はRMB3420万（US$490万）で、2023年の同期間のRMB3730万の純損失と比較してRMB7150万増加しました。 |
| ● | 当期純利益は2024年9月30日に終了した9ヶ月間でRMB4270万（US$610万）であり、2023年の同期間における当期純利益はRMB3470万の損失でした。 |
| ● | 調整後の当期純利益は2024年9月30日に終了した9ヶ月間でRMB5080万（US$720万）であり、2023年の同期間における調整後の当期純利益はRMB2200万の損失と比較してRMB7280万増加しました。 |
| ● | 2024年9月30日時点で、会社はRMB21730万（US$3100万）の現金及び現金同等物を保有しており、これは2023年12月31日時点のRMB20550万からRMB1180万の増加を示しています。 |
サイエンジョイホールディングの会長兼最高経営責任者であるビクター・ハ氏は、「2024年9月30日に終了した9ヶ月間のポジティブな結果を発表することを誇りに思います。これは29.6%の粗利益の急増が際立っています。この成長は、高品質の有料ユーザーを安定した利益に変換することに成功したことを示しており、プロモーションキャンペーンのユーザーベースおよびそれに伴う売上高への影響が緩やかになっているにもかかわらずです。有料ユーザーあたりの平均売上の増加は、競争が激しい市場においても我々の強力な収益性をさらに反映しています。グローバルな拡大計画に沿って、我々はドバイ市場で戦略的な動きを続けており、中東および北アフリカ地域のダイナミックな市場に keen focus を置いています。地理的な拡大に加えて、我々は最先端の人工知能生成コンテンツ技術への投資を増やしており、これはすべてのプラットフォームでユーザー体験を向上させる上で重要な役割を果たしています。AIのこれらの進歩により、グローバルなユーザーベースに共鳴する、高度にパーソナライズされた没入型の魅力的なコンテンツを提供することが可能になっています。明確な目標と実行された計画により、我々のビジネス戦略はさらなる成長に向けて軌道に乗っていると信じています。2024年第4四半期に向けて、我々はこのビジネスの勢いを維持する準備ができており、株主のためにさらに多くの価値を提供することを期待しています。」
デニー・タン氏、サイエンジョイホールディングのchief financial責任者は次のように述べました。「2024年9月30日終了の9ヶ月間の強力な財務実績を報告できることを嬉しく思います。これらの結果は、私たちの十分に考えられた、しかし野心的な成長戦略と、実行に向けたチームの努力を反映しています。この期間中、私たちの粗利益は29.6%増加し、ユーザー数からの売上を最適化する能力を示しています。一方、営業からの収入は313.7%の大幅な増加を見ました。この営業からの収入の大幅な増加は、成長施策に投資しているにもかかわらず、コスト管理と運営全体のスケーラビリティが向上したことを示しています。さらに、当期純利益は490万ドルとなり、昨年の同期間に報告された損失から notableな回復を遂げました。これらの結果は、私たちの財務基盤の回復力を強調し、610万ドルの当期純利益が株主に帰属し、戦略的な施策を精度と焦点を持って実行することへの自信とコミットメントを強化しました。今後は、ビジネスの中での成長機会を慎重に探求し、メタバース関連での存在感を着実に高め、グローバルなリーチを広げることに焦点を当てていきます。これらの施策は、株主にとって意義ある長期的な価値を提供し、ダイナミックなデジタル経済をnavigateする中で成績を維持すると信じています。
2024年第3四半期の財務結果
売上高合計 2024年9月30日終了の9ヶ月間において、RMB1,012.5百万（米ドル14430万）に減少し、2023年同期間のRMB103660万から減少しました。これは主に、中国における有料ユーザー獲得のためのプロモーションの削減による有料ユーザーの減少が原因です。
収益の原価 2024年9月30日終了の9ヶ月間において、RMB832.9百万（米ドル11870万）に減少し、2023年同期間のRMB89800万から減少しました。この減少は、会社の売上分配料金とコンテンツコストのRMB3440万の減少に起因し、これは売上の減少と一致し、ユーザー獲得コストのRMB2680万の減少にも寄与しました。
粗利益2024年9月30日までの9ヶ月間で、2023年同期間のRMB13860万からRMB179.6百万 (US$2560万) へ29.6%増加しました。 粗利率は、2023年同期間の13.4%から2024年9月30日までの9ヶ月間で17.7%に増加しました。 これは、2024年9月30日までの9ヶ月間での有料ユーザー1人当たりの平均ライブストリーミング売上高（ARPPU）の増加によるもので、高品質な有料ユーザーを利益成長に変換する企業の効果を示しています。
総営業費用2024年9月30日までの9ヶ月間で、2023年同期間のRMB13000万からRMB14430万 (US$2060万) へ11.0%増加しました。
| ● | 営業およびマーケティング費用は、2024年9月30日までの9ヶ月間で2023年同期間のRMB50万からRMB340万 (US$50万) へ525.6%増加しました。これは、ドバイの当社の新しい子会社における営業およびマーケティング活動に主に起因しています。企業はドバイ市場への取り組みを進めており、動的な中東および北アフリカ（MENA）地域からのグローバルな拡張を目指しています。 |
| ● | 一般管理費は、2023年同期間のRMB5480万から2024年9月30日までの9ヶ月間でRMB5250万 (US$750万) に減少しました。この減少は、主に専門的なコンサルティング費用でRMB380万、オフィス改装費用で$250万、株式に基づく報酬でRMB240万の減少によるものであり、部分的には従業員の給与および福利厚生でRMB520万、オフィスの家賃費用でRMB150万の増加に相殺されました。 |
| ● | 研究開発費は、2024年9月30日終了の9か月間で、2023年の同期間のRMB5770万からRMB5780万（US$820万）へ0.2%増加しました。この増加は主に技術サービス費のRMB530万の増加によるもので、従業員の給与と福利厚生のRMB470万の減少、株式報酬のRMB30万の減少、オフィス費用のRMB20万の減少によって部分的に相殺されました。 |
| ● | 信用損失の引当金は、2024年9月30日終了の9か月間で、2023年の同期間のRMB1700万からRMB3060万（US$440万）へ80.3%増加しました。現期間の信用損失の引当金は、主にRMB3000万の投資買戻し債権の一時的な償却によるものです。 |
営業収益増加は 313.7%のRMB3530万（US$500万）で、2024年9月30日終了の9か月間で、2023年の同期間のRMB850万からの増加です。
条件付き対価の公正価値の変動 2024年9月30日終了の9か月間のためにはNilでしたが、2023年の同期間の損失はRMB180万でした。偶発的対価の公正価値の変化は、歴史的な買収から生じる成果報酬負債に由来しています。偶発的対価の公正価値は各報告期間ごとに再測定され、公正価値の変化は収入または費用として認識されます。
2
転換社債債務の公正価値の変化 2024年9月30日に終了した9ヶ月間の当期純利益はゼロで、2023年の同期間の利益20万元と比較されます。 同社のSPAC買収から引き継いだワラントのデリバティブ負債の公正価値は、各報告期間の終わりに公正価値に再測定され、その変動はその他の費用または利益として記録されます。 2024年2月に、同社のワラントはワラント契約の条件に従って失効しました。2024年2月6日時点で、同社は発行済みのワラントを持っていませんでした。
上場証券への投資の公正価値の変動 2024年9月30日に終了した9ヶ月間の利益は1210万元（170万米ドル）にまで984.6%増加し、2023年の同期間の110万元から増加しました。この変動は主に、上場企業の投資における公正価値の変動によるものです。 上場企業の株価は、2024年9月30日に終了した9ヶ月間の間に大幅に上昇し、2023年の同期間の穏やかな上昇と比較されました。
投資損失 2024年9月30日に終了した9ヶ月間の投資損失は440万元（60万米ドル）に減少し、2023年の同期間の4180万元から減少しました。投資損失は主に長期投資における未実現損失のシェアによるものでした。
法人税費用 2024年9月30日に終了した9か月間において、2023年同期間の750万人民元から1120万人民元に50.1%増加し、主に課税所得の増加によるものである。
当期純利益 2024年9月30日に終了した9か月間の損失はRMB3420万（US$4.9百万）であり、2023年同期間の損失RMB3730万と比較された。改善は、上記の粗利益の増加と投資損失の減少に主に起因する。
当期純利益は、会社の株主に帰属するものである。 2024年9月30日に終了した9か月間の業績はRMB4270万（US$610万）であり、2023年同期間の会社の株主に帰属する損失RMB3470万と比較された。
会社の株主に帰属する調整後の当期純利益である。2024年9月30日に終了した9か月間の業績はRMB5080万（US$720万）であり、2023年同期間の会社の株主に帰属する調整後の損失RMB2200万と比較された。
基本および希薄化後の一般株式当期純利益2024年9月30日までの9か月間で、基本及び希薄化後の普通株1株あたりの純損失は両方ともRMB1.03（USD0.15）でした。比較すると、2023年の同期間の普通株1株あたりの純損失は両方ともRMB0.86でした。
調整後の基本及び希薄化後の普通株1株あたりの当期純利益2024年9月30日までの9か月間で、調整後の基本及び希薄化後の普通株1株あたりの当期純損失は両方ともRMB1.23（USD0.18）でした。比較すると、2023年の同期間の調整後の基本及び希薄化後の普通株1株あたりの当期純損失は両方ともRMB0.54でした。
2024年9月30日現在、会社は現金及び現金同等物としてRMB217.3百万（USD3100万）を持っており、これは2023年12月31日のRMB20550万からRMB1180万の増加を示しています。
ビジネス展望
会社は、2024年第4四半期の総売上高がRMB30000万からRMB33000万の範囲内になると予想しています。この予測は、会社の市場及び運営条件に関する現在の仮の見解を反映しており、変更される可能性があり、ここに記載されている時点で合理的に予測することはできません。
Scienjoy Holding Corporationについて
Scienjoyは、先駆的なNASDAQ上場のインタラクティブエンターテインメントのリーダーです。メタバースのライフスタイルを創造するビジョンによって駆動され、ScienjoyはAI技術を活用して、世界規模の観客に共感し、意義あるつながりを築き、エンターテインメントを再定義する没入型の体験を作り出します。詳細については、http://ir.scienjoy.com/をご覧ください。
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非GAAP財務指標の使用
調整後当期純利益は、当期純利益から 条件付き対価の公正価値の変化、ワラント負債の公正価値の変化および株式報酬を調整して計算されます。 調整後の基本および希薄化後の当期純利益は、通常株主に帰属する非GAAPの当期純利益（損失）であり、計算に使用される 通常株式の加重平均数で割ったものです。非GAAPの財務指標は、投資家が当社の財務パフォーマンスを全体的に理解するのを助けるために提示されており、 米国GAAPに基づいて作成され提示されている財務情報の代替えやそれに優れたものと見なすべきではありません。投資家は、 過去の非GAAP財務指標とそれに最も直接的に比較できるGAAP財務指標との調整を確認することが推奨されます。 非GAAP財務指標は分析的指標としての重要な制限があり、すべての企業で同じ方法で計算されるとは限らないため、 他の企業が使用する同様の名称の指標と比較できない可能性があります。上記の制限を踏まえ、非GAAP財務指標を米国GAAPに基づく そのような指標の代替えやそれに優れたものと考えないべきです。
これらの非GAAP財務指標に関する詳細な情報は、 このリリースの最後近くにある「非GAAP結果の調整」の見出しのテーブルをご覧ください。
為替レート情報
この発表には、特定のRMb金額を便宜上、指定されたレートで米ドルに翻訳したものが含まれています。 特に記載されていない限り、RMbから米ドルへのすべての翻訳は、2024年9月30日に連邦準備制度理事会のH.10統計リリースで有効な 正午の購入レートであるRMB7.0176対US$1.00のレートで行われています。会社は、RMb金額がそのレートで日付の時点で米ドルに転換、実現、または決済されることができたか、 あるいはできるかどうかを保証するものではありません。
本リリースには、米国証券取引委員会法（以下、「1934年修正法」）第21条Eに基づく前向き見通しが含まれています。これらの前向き見通しには、米国のプライベート証券訴訟改革法の安全な港湾規定に基づくものが含まれます。これらの記述は、「will」、「expects」、「anticipates」、「future」、「intends」、「plans、「believes」、「estimates」、「potential」、「continue」、「ongoing」、「targets」、「guidance」などの用語で識別できます。当社は、米国証券取引委員会（「SEC」）への定期報告、株主向け年次報告書、プレスリリースおよびその他の書面および当社の役員、取締役、または従業員が第三者に対して口頭で前向きな発言を行う場合があります。当社の信念および期待に関する記述を含む商品価格の金融情報ではないすべての記述は、特定の収入または費用の影響によって歪められる可能性のある当社の事業における要因、リスク、および不確実性が関連しており、これにより実際の結果は前向きな記述と異なる可能性があります。このような要因やリスクには、当社の目標および戦略、将来のビジネス開発、財務状況および事業運営の結果、中国における信用産業およびオンライン融資市場の期待される成長、当社のマーケットプレイス商品およびサービスに対する需要と市場受容性、当社のマーケットプレイスにおいて借手および投資家を引き付ける能力、および競争他社の業界、および企業の構造、業界、および関連する公庫の方針に関するものがあります規制。これらとその他のリスク、不確実性、または要因に関する詳細情報は、SECへの当社の提出書類に含まれています。この発表で提供される情報は、この発表の日付時点での情報です。当社は、適用法に従って必要な場合を除き、このような情報を更新することはありません。
29,564
Denny Tang
最高財務責任者
サイエンジョイホールディング
+86-10-64428188
ir@scienjoy.com
Ascent Investor Relations LLC
Tina Xiao
+1-646-932-7242
investors@ascent-ir.com
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未監査の簡略化された連結貸借対照表
2024-06-30
| として 12月31日 | 現在 9月30日, | |||||||||||
| 2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
| RMB | RMB | US$ | ||||||||||
| 資産 | ||||||||||||
| 流動資産 | ||||||||||||
| 現金及び現金同等物 | 205,465 | 217,309 | 30,966 | |||||||||
| 売掛金（純額） | 260,979 | 244,059 | 34,778 | |||||||||
| 前払費用及びその他の流動資産 | 78,653 | 29,247 | 4,168 | |||||||||
| 関連会社からの請求額 | 355 | - | - | |||||||||
| 31,525 | 43,587 | 6,211 | ||||||||||
| 流動資産合計 | 576,977 | 534,202 | 76,123 | |||||||||
| 有形固定資産 | 2,193 | 1,822 | 260 | |||||||||
| 無形資産、純 | 412,154 | 406,972 | 57,993 | |||||||||
| のれん | 182,467 | 182,345 | 25,984 | |||||||||
| 新規買投資 | 254,411 | 266,870 | 38,029 | |||||||||
| 78,653 | 726 | 731 | 104 | |||||||||
| 会社はRMBで投資しました | 12,157 | 6,708 | 956 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 7,379 | 5,083 | 724 | |||||||||
| 非流動資産合計 | 871,487 | 870,531 | 124,050 | |||||||||
| 資産合計 | 1,448,464 | 1,404,733 | 200,173 | |||||||||
| 負債及び資本 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 支払い予定の勘定 | 73,183 | 28,890 | 4,118 | |||||||||
| 14,763 | 11,836 | 1,687 | ||||||||||
| 未払費用およびその他の流動負債 | 27,610 | 5,874 | 837 | |||||||||
| 法人税支払い | 13,005 | 10,982 | 1,565 | |||||||||
| 7,974 | 5,105 | 727 | ||||||||||
| 遅延収益 | 97,586 | 89,603 | 12,768 | |||||||||
| 合計流動負債 | 234,121 | 152,290 | 21,702 | |||||||||
| 非流動負債 | ||||||||||||
| 繰延税金負債 | 59,818 | 58,754 | 8,372 | |||||||||
| 857 | 4,798 | 692 | 99 | |||||||||
| 非流動負債の合計 | 64,616 | 59,446 | 8,471 | |||||||||
| 負債合計 | 298,737 | 211,736 | 30,173 | |||||||||
| コミットメント及び事態に関する注記 | ||||||||||||
| 流動負債 | ||||||||||||
| 無額面普通株式、無制限のクラスA普通株式およびクラスB普通株式が認可されており、2023年12月31日時点で発行済かつ発行されているクラスA普通株式は38,113,879株、クラスB普通株式は2,925,058株である。2024年9月30日時点で発行済かつ発行されているクラスA普通株式は38,920,797株、クラスB普通株式は2,925,058株である。 | ||||||||||||
| クラスA普通株 | 423,623 | 441,732 | 62,946 | |||||||||
| クラスB普通株式 | 23,896 | 23,896 | 3,405 | |||||||||
| 新株予約権 | 30,777 | 20,817 | 2,966 | |||||||||
| 自己株式 | (19,216 | ) | (19,216 | ) | (2,738 | ) | ||||||
| 法定準備金 | 44,698 | 50,907 | 7,254 | |||||||||
| 利益剰余金 | 628,821 | 665,303 | 94,805 | |||||||||
| 累積その他の包括利益 | 17,965 | 18,448 | 2,629 | |||||||||
| 総株主資本 | 1,150,564 | 1,201,887 | 171,267 | |||||||||
| 非支配持分 | (837 | ) | (8,890 | ) | (1,267 | ) | ||||||
| 企業の総資産 | 1,149,727 | 1,192,997 | 170,000 | |||||||||
| 負債合計および株主資本合計 | 1,448,464 | 1,404,733 | 200,173 | |||||||||
5
非監査の簡潔な連結損益計算書
総合（損失）利益
2024-06-30
| 9か月間終了 | ||||||||||||
| 9月30日, | 9月30日, | 9月30日, | ||||||||||
| 2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
| RMB | RMB | US$ | ||||||||||
| 1,001,169 | 981,002 | 139,792 | ||||||||||
| ライブストリーミング関連 - 時間ベースのバーチャルアイテムの売上高 | 18,823 | 18,180 | 2,592 | |||||||||
| 16,573 | 13,336 | 1,899 | ||||||||||
| 売上高合計 | 1,036,565 | 1,012,518 | 144,283 | |||||||||
| 収益の原価 | (898,006 | ) | (832,942 | ) | (118,693 | ) | ||||||
| 粗利益 | 138,559 | 179,576 | 25,590 | |||||||||
| 営業費用 | ||||||||||||
| 販売およびマーケティング費用 | (543 | ) | (3,397 | ) | (484 | ) | ||||||
| 一般管理費 | (54,831 | ) | (52,454 | ) | (7,475 | ) | ||||||
| 貸倒引当金 | (16,989 | ) | (30,628 | ) | (4,364 | ) | ||||||
| 研究開発費 | (57,665 | ) | (57,800 | ) | (8,236 | ) | ||||||
| 総営業費用 | (130,028 | ) | (144,279 | ) | (20,559 | ) | ||||||
| 営業収益 | 8,531 | 35,297 | 5,031 | |||||||||
| 条件付き対価の公正価値の変動 | (1,774 | ) | - | - | ||||||||
| ワラント負債の公正価値の変動 | 169 | - | - | |||||||||
| 2023-01-01 | 1,112 | 12,061 | 1,719 | |||||||||
| (41,794 | ) | (4,396 | ) | (626 | ) | |||||||
| 利息収入 | 2,244 | 2,800 | 399 | |||||||||
| 利子費用 | (137 | ) | - | - | ||||||||
| その他の収益、当期純利益 | 1,524 | 713 | 102 | |||||||||
| 外国為替の利益(損失)、純計 | 274 | (1,030 | ) | (147 | ) | |||||||
| 所得税前の（損失）収入 | (29,851 | ) | 45,445 | 6,478 | ||||||||
| 法人税費用 | (7,491 | ) | (11,242 | ) | (1,602 | ) | ||||||
| 当期純利益又は純損失 | (37,342 | ) | 34,203 | 4,876 | ||||||||
| 当社の持分に帰属しない純損失を差し引く | (2,602 | ) | (8,488 | ) | (1,210 | ) | ||||||
| 会社の株主に帰属する当期純利益（損失） | (34,740 | ) | 42,691 | 6,086 | ||||||||
| その他包括利益（損失）： | ||||||||||||
| その他の包括的（損失）収益 - 外国為替換算調整 | (1,090 | ) | 483 | 69 | ||||||||
| 包括（損失）収益 | (38,432 | ) | 34,686 | 4,945 | ||||||||
| 非支配株主に帰属する包括損益の減少 | (2,602 | ) | (8,488 | ) | (1,210 | ) | ||||||
| 会社の株主に帰属する包括的（損失）収益 | (35,830 | ) | 43,174 | 6,155 | ||||||||
| 加重平均株式数： | ||||||||||||
| 基本 | 40,594,241 | 41,300,961 | 41,300,961 | |||||||||
| 希薄化後 | 40,594,241 | 41,496,822 | 41,496,822 | |||||||||
| （損失）1株当たり利益： | ||||||||||||
| 基本 | (0.86 | ) | 1.03 | 0.15 | ||||||||
| 希薄化後 | (0.86 | ) | 1.03 | 0.15 | ||||||||
6
2024-06-30
| 終了した9か月間について | ||||||||||||
| 9月30日, | 9月30日, | 9月30日, | ||||||||||
| 2023 | 2024 | 2024 | ||||||||||
| RMB | RMB | US$ | ||||||||||
| 当期純利益（損失）は、会社の株主に帰属します | (34,740 | ) | 42,691 | 6,086 | ||||||||
| 控除: | ||||||||||||
| 条件付き対価の公正価値の変動 | (1,774 | ) | - | - | ||||||||
| ワラント負債の公正価値の変動 | 169 | - | - | |||||||||
| 株式報酬 | (11,169 | ) | (8,149 | ) | (1,161 | ) | ||||||
| 当社の株主に帰属する調整後の純（損失）利益* | (21,966 | ) | 50,840 | 7,247 | ||||||||
| 普通株1株あたりの調整後の純（損失）利益 | ||||||||||||
| 基本 | (0.54 | ) | 1.23 | 0.18 | ||||||||
| 希薄化後 | (0.54 | ) | 1.23 | 0.18 | ||||||||
「調整後の当期純利益（損失）は、 会社の株主に帰属する当期純利益（損失）を、 偶発的対価の公正価値の変動、warrantsの負債の公正価値の変動および株式報酬を除外して定義されます。詳細については、 上記の「非GAAP財務指標の利用」と「非GAAP結果の調整」を参照してください。
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