歐特克公司宣佈2025財年第三季度業績
- 提高賬單、營業收入、利潤率、每股收益和自由現金流指導範圍的中間值。
- Janesh Moorjani 被任命爲首席財務官。
舊金山，2024年11月26日-- Autodesk, Inc. (納斯達克: ADSK) 今日報告了2025財年第三季度的財務業績。
所有增長率均與2024財年第三季度進行比較，除非另有說明。財務報表表格中提供了從通用會計準則到非通用會計準則結果的調整。有關定義，請查看本文後面的術語表。
2025財年第三季度財務亮點
•總收入增長11%，達到15.7億美元；
•GAAP營業利潤率爲22%，下降2個百分點；
•非GAAP營業利潤率爲36%，下降3個百分點；
•GAAP營業收入爲34600萬美元，相比之下是33400萬美元；
•非GAAP營業收入爲57300萬美元，相比之下是54700萬美元；
•GAAP攤薄後每股收益爲1.27美元；非GAAP攤薄後每股收益爲2.17美元；
•營運活動現金流爲2.09億美元；自由現金流爲1.99億美元。
「歐特克在推動行業現代化市場的動向方面處於領先地位。這些舉措使我們能夠與客戶建立更大更持久的直接關係，並更有效地爲他們服務。我們已經從這些優化舉措中看到了顯著的益處，並在下一階段還將有更多收穫，」歐特克總裁兼首席執行官安德魯•阿納格諾斯特說。「我們將繼續使用資金來抵消和買入前述攤薄，這一做法已經在過去三年中減少了我們的股數，並通過增加我們的股份回購授權極大延長了我們回購計劃的期限。我們的目標是在未來多年內提供可持續的股東價值。」
「我們在產品和地區都實現了廣泛的基礎增長。總體而言，宏觀經濟、政策和地緣政治挑戰，以及業務的基礎動力與過去幾個季度保持一致，續約率持續強勁，新增業務增長面臨阻力，」 Autodesk 臨時首席財務官 Betsy Rafael 表示。"鑑於 Autodesk 在第三季度持續的勢頭，以及在西歐新交易模型的順利推出，我們提升了賬單金額、營業收入、毛利潤、每股收益和自由現金流預期範圍的中點。”
其他財務細節
•總賬單金額增長28%，達到15.4億美元。
•總營業收入爲15.7億美元，按報告的數據增長了11%，按不變匯率計算增長了12%。重複收入佔總收入的97%。
•設計收入爲130億美元，按報告的數據增長了9%，按不變匯率計算增長了10%。按季度計，設計收入按報告的數據增長了3%，按不變匯率計算增長了。
•製造收入爲1.71億美元，按報告的數據增長了28%，按不變匯率計算增長了28%。按季度計，製造收入按報告的數據增長了6%，按不變匯率計算增長了5%。
1
•訂閱計劃收入爲14.6億美元，按報告的數據增長了11%，按不變匯率計算增長了12%。按季度計，訂閱計劃收入按報告的數據增長了3%，按不變匯率計算增長了4%。
•淨收入保留率在100%至110%的區間內，按不變匯率計算。
•根據GAAP，營業收入爲34600萬美元，相比之下爲33400萬美元。GAAP營業利潤率爲22％，下降了2個百分點。
•總非GAAP營業收入爲57300萬美元，相比之下爲54700萬美元。非GAAP營業利潤率爲36％，下降了3個百分點。
•根據GAAP，每股攤薄淨利潤爲1.27美元，相比之下爲1.12美元。
•非GAAP每股攤薄淨利潤爲2.17美元，相比之下爲2.07美元。
•遞延營收下降了9％至36.6億美圓。未開票的遞延營收爲24.5億美圓，增加了12.4億美圓。剩餘履約義務（RPO）增加了17％至61.1億美圓。當前RPO增加了14％至40.1億美圓。
•營運活動現金流爲2.09億美元，增長了1.91億美元。自由現金流爲1.99億美元，增長了1.86億美元。
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2025年第三季度業務亮點
地理區域淨收入
| 2024年10月31日結束的三個月 | 2023年10月31日結束的三個月 | 同比變化 (以百萬爲單位，除了百分比) | 按恒定貨幣匯率計算的變化率 | ||||||||||||||||||||||||||
| （以百萬計，除百分比外） | $ | % | % | ||||||||||||||||||||||||||
| 淨營業額： | |||||||||||||||||||||||||||||
| 美洲 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 美國 | $ | 579 | $ | 520 | $ | 59 | 11 | % | * | ||||||||||||||||||||
| 其他美洲 | 126 | 120 | 6 | 5 | % | * | |||||||||||||||||||||||
| 美洲總計 | 705 | 640 | 65 | 10 | % | 11 | % | ||||||||||||||||||||||
| 歐洲、中東、非洲 | 580 | 516 | 64 | 12 | % | 13 | % | ||||||||||||||||||||||
| 亞太地區 | 285 | 258 | 27 | 10 | % | 14 | % | ||||||||||||||||||||||
| 營業收入總淨額 | $ | 1,570 | $ | 1,414 | $ | 156 | 11 | % | 12 | % | |||||||||||||||||||
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*該層面未提供恒定貨幣數據。
產品系列淨收入
我們的產品主要集中在四個主要產品系列上：建築、工程和施工（"AEC"），AutoCAD和AutoCAD Lt，製造（"MFG"），以及媒體和娛樂（"M&E"）。
| 2024年10月31日結束的三個月 | 2023年10月31日結束的三個月 | 相比較上個財年變化 (以百萬爲單位，除了百分比) | |||||||||||||||||||||
| （以百萬計，除百分比外） | $ | % | |||||||||||||||||||||
| AEC | $ | 751 | $ | 675 | $ | 76 | 11 | % | |||||||||||||||
| AutoCAD和AutoCAD LT | 398 | 372 | 26 | 7 | % | ||||||||||||||||||
| 製造業-半導體 | 307 | 269 | 38 | 14 | % | ||||||||||||||||||
| M&E | 83 | 73 | 10 | 14 | % | ||||||||||||||||||
| 其他 | 31 | 25 | 6 | 24 | % | ||||||||||||||||||
| 營業收入總淨額 | $ | 1,570 | $ | 1,414 | $ | 156 | 11 | % | |||||||||||||||
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業務展望
以下內容屬於根據當前預期和假設進行的前瞻性聲明，涉及風險和不確定性，其中一些在下文「免責聲明」下進行了設定。 歐特克對2025財年第四季度和全年業務展望考慮了當前的經濟環境和外匯貨幣匯率環境。 下文或本新聞稿後的表中提供了2025財年GAAP和非GAAP估計之間的調整。
2025財年第四季度
| Q4 FY25指導指標 | Q4 FY25 (截至2025年1月31日) | ||||
| 營業收入（百萬美元） | $1,623 - $1,638 | ||||
| GAAP每股收益 $4.71 - $4.93 | $1.21 - $1.27 | ||||
| EPS非GAAP（1） | $2.10 - $2.16 | ||||
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(1) 非通用會計原則下每股攤薄收益不包括與股票補償支出相關的0.85美元，購買無形資產和開發技術相關的0.17美元的攤銷，以及與收購相關成本相關的0.05美元，部分抵銷僅適用於GAAP的稅收費用引起的(-0.18)美元。
財年2025全年
| FY25指導數據 | FY25 (截至2025年1月31日) | ||||
| 開票額（百萬美元） | $5,900 - $5,980 增長14% - 15% | ||||
| 營業收入（以百萬計）（1） $5,990 - $6,090 增長9% - 11% 21% - 22% （2）非GAAP營業利潤率 35% - 36% GAAP每股收益 $4.71 - $4.93 （3）非GAAP每股收益 $7.99 - $8.21 自由現金流（以百萬計）（4） $1,430 - $1,500 （1）不考慮外匯匯率和套期保值損益的影響，營收指導範圍將增加約1個百分點。 （2）非GAAP營業利潤率排除與股票-based補償費用相關的約11％，與購買的無形資產和開發技術的約2％的攤銷以及與收購相關的約1％的費用。 （3）非GAAP攤薄每股收益排除與股票-based補償費用相關的$3.16，購買的無形資產和開發技術的$0.57以及與收購相關的$0.20，部分抵消了與僅適用於GAAP的稅收有關的（$0.65）。 （4）自由現金流是從運營活動中產生的現金流減去約$30百萬的資本支出。 第二季度和2025財年全年展望假定GAAP和非GAAP結果的預計年有效稅率分別爲21％和19％。地理盈利能力的變化繼續影響年度有效稅率，原因是各個司法管轄區的稅率存在顯着差異。因此，年度有效稅率的假設定期進行評估，並可能基於收益的預計地理組合而發生變化。 | $6,115 - $6,130 大約增長11% | ||||
| 營業利潤率 | 21.5% - 22% | ||||
| 非公認會計原則下的營業利潤率 (2) | 35.5% - 36% | ||||
| GAAP每股收益 $4.71 - $4.93 | $4.95 - $5.01 | ||||
| 非GAAP每股收益 $7.99 - $8.21 | $8.29 - $8.35 | ||||
| 自由現金流（以百萬計）（4） $1,430 - $1,500 | $1,470 - $1,500 | ||||
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（1）不考慮外匯匯率和套期保值損益的影響，營收指導範圍將增加約1個百分點。
(2) 非公認會計原則營業利潤率不包括約11%的股權獎勵支出，約2%用於購買無形資產和開發技術的攤銷費用，約1%與收購相關成本有關。
(3) 非公認會計原則攤薄後每股收益不包括與股權獎勵支出相關的$3.15，購買無形資產和開發技術的攤銷費用$0.61，與收購相關成本$0.23，以及戰略投資損失$0.04，部分抵消了與GAAP唯一稅收徵收有關的($0.69)。
自由現金流是從運營活動中產生的現金流減去約$3000萬的資本支出。
2025財年第四季度和全年業績展望假設按照美國通用會計準則和非美國通用會計準則分別以20%和19%的預期年有效稅率。地理盈利能力的轉變仍在影響年度有效稅率，因爲各個管轄區的稅率存在顯著差異。因此，對年度有效稅率的假設進行定期評估，並可能基於收益的地理組合預期而進行更改。
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業績會議電話和網絡廣播
歐特克將於今天下午5點（東部時間）舉行第三季度電話會議。 可以在autodesk.com/investor 上實時收聽廣播。 autodesk.com/investor。電話會議結束後，開場評論的成績單也將隨後提供。
。電話廣播的重播將於東部時間晚上7點在 autodesk.com/investor 上提供。 autodesk.com/investor此回放將在Autodesk的網站上保留至少12個月。
投資者彙報細節
投資者介紹、Excel財務報表以及其他提供額外信息的補充資料可在 autodesk.com/investor.
聯繫方式
投資者:
Simon Mays-Smith
415-746-0137
simon.mays-smith@autodesk.com
按下：
Renée Francis
628-888-4599
renee.francis@autodesk.com
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關鍵業績指標
爲了更好地理解我們的財務績效，我們使用幾個關鍵績效指標，包括賬單額、循環收入和淨收入保留率。這些指標是關鍵績效指標，應當獨立於營業收入和遞延收入進行查看。這些指標不應與那些項目合併。我們使用這些指標來監控我們循環業務的實力。我們相信這些指標對投資者有用，因爲它們有助於監控我們業務長期的健康狀況。我們對這些指標的確定和展示方式可能與其他公司不同。這些指標的展示應當被視爲額外的，而不是按照GAAP準則準備的財務指標的替代或孤立存在。
術語表
賬單額： 總收入加上期初至期末遞延收入的淨變動。
雲服務提供代表通過Web瀏覽器技術部署或以混合軟件和雲配置形式的單個基於術語的服務提供。與其他產品捆綁在一起的雲服務提供不被視爲單獨的雲服務提供。
恒定貨幣(Currency)增長率: 我們試圖通過消除由外匯匯率變動引起的波動以及消除記錄在當前和比較期間內的套期收益或損失來表示基礎業務運營的變化。我們通過(i)將適用的前期匯率應用於當前期結果，並(ii)排除報告在當前和比較期間內的外匯套期合約中的任何收益或損失來計算恒定貨幣增長率。
設計業務: 代表維護、產品訂閱和所有EBAs的組合。主要產品包括但不限於AutoCAD、AutoCAD Lt、行業套件、Revit、Inventor、Maya和3ds Max。某些產品，如我們的計算機輔助製造解決方案，包含設計和製造功能，並被歸類爲設計。
企業業務協議(EBAs): 代表爲企業客戶提供基於代幣的對歐特克產品具有廣泛訪問權限的計劃，爲一定合同期間。
Flex： 一種按需付費的消費選擇，可預購代幣以按日費率訪問Flex提供的任何產品。
自由現金流： 營運活動現金流減去資本支出。
行業板塊： 歐特克行業套裝是一組針對特定用戶目標的產品和服務組合，支持一組針對該目標的工作流程。 我們的行業套餐包括：歐特克建築工程與施工套裝，歐特克產品設計與製造套裝，以及歐特克娛樂與媒體套裝。
維護計劃： 我們的維護計劃爲客戶提供了一種經濟實惠和可預測的預算選項，以獲取我們的新發布和增強版的生產力益處，即在合同期內發佈時。 在我們的維護計劃下，客戶有資格在可用時接收不明確的升級版本和技術支持。 我們通常在協議期內承認維護收入，通常爲一年。
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經營業務: 代表特定基於雲的產品訂閱。主要產品包括但不限於Assemble、歐特克建造、BIm 協作專業版、BuildingConnected、Fusion和Flow Production Tracking。某些產品，如Fusion，融合了設計和製作功能，被歸類爲製造.
淨營收留存率 (NR3): 衡量了一年前存在的客戶群體的循環收入的年度同比變化 (「基準客戶」)。 淨營收留存率的計算方法是將當前季度與基準客戶相關的循環收入除以一年前相應季度的總循環收入。 循環收入基於美元彙報的收入，由於外幣兌換率的變化和對沖利潤或虧損引起的波動尚未消除。 相關於被收購公司的循環收入，在收購一年後，將會被視爲現有客戶，直到這些數據符合計算方法。 這可能會導致比較上的變化。
其他收入: 包括來自諮詢、其他產品和服務的收入，並且在產品交付和服務執行時確認。
產品訂閱: 爲客戶提供一種靈活、高效的方式來訪問和管理三維設計、工程和娛樂軟件工具。我們的產品訂閱目前代表了桌面和雲功能的混合體，爲設計師及其利益相關者提供了一種獨立於設備的協作設計工作流程。
Recurring Revenue: Consists of the revenue for the period from our traditional maintenance plans, our subscription plan offerings, and certain Other revenue. It excludes subscription revenue related to third-party products. Recurring revenue acquired with the acquisition of a business is captured when total subscriptions are captured in our systems and may cause variability in the comparison of this calculation.
Remaining Performance Obligations (RPO): The sum of total short-term, long-term, and unbilled deferred revenue. Current remaining performance obligations is the amount of revenue we expect to recognize in the next twelve months.
Solution Provider: Solution Provider is the name of our channel partners who primarily serve our new transaction model customers worldwide. Solution Providers may also be resellers in relation to Autodesk solutions.
Spend: The sum of cost of revenue and operating expenses.
訂閱計劃： 包括我們基於期限的產品訂閱、雲服務提供以及EBAs。訂閱是桌面軟件和雲功能的組合混合型產品，爲設計師及其利益相關者提供了一種設備無關的協作設計工作流程。通過訂閱，客戶可以隨時隨地使用我們的軟件，並獲得以前版本的最新更新。
訂閱收入： 包括我們啓用雲的基於期限的產品訂閱、雲服務提供以及靈活的EBAs。
未計費遞延收入： 未計費遞延收入代表根據早期續訂和多年計費計劃而約定或承諾的訂單，用於訂閱、服務以及維護，相關的遞延收入尚未確認。根據FASB會計準則ASC第606號，未計費遞延收入不包括在我們的簡明合併資產負債表中的應收款項或遞延收入。
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Safe Harbor聲明
本新聞稿包含涉及風險和不確定性的前瞻性陳述，包括管理層的引用，上述「業務展望」段落中的聲明關於我們的短期和長期目標，關於我們的策略、市場和產品地位、業績和結果，以及一切非歷史事實的陳述。有大量因素可能導致實際結果與本新聞稿中的聲明有實質性差異，其中包括：我們開發和推出新產品和服務並轉向平台和能力的策略，暴露我們於受限的顧客接受度（包括新老客戶）、產品缺陷相關成本以及大額支出等風險；全球經濟和政治狀況，包括貨幣和財政政策變化，外匯風險，經濟衰退擔憂，供應鏈干擾，由此造成的通貨膨脹壓力和招聘狀況；地緣政治緊張和武裝衝突，極端天氣事件；與戰略收購和投資相關的成本和挑戰；我們成功實施和擴展交易模式的能力；依賴國際收入和業務，暴露我們於重大國際監管、經濟、知識產權、徵收、貨幣匯率、稅收、政治，以及其他風險，包括俄羅斯對烏克蘭發動的戰爭以及我們退出俄羅斯以及以色列和哈馬斯當前的衝突；無法預測訂閱續訂率及其對我們未來收入和運營結果的影響；現有和加劇的競爭以及技術快速變化；我們財務結果、關鍵指標及其他運營指標的波動；從一次性轉向多年合同的年度計費；我們的一大部分淨收入來源自少數解決方案，包括基於AutoCAD的軟件產品和合集；任何無法成功執行和管理項目以重新調整或引入新的業務和銷售倡議，包括我們面向Flex的新交易模式。淨收入、賬單、收入、現金流，或新的或現有訂閱的不足；關於在我們的產品中使用人工智能的社會和倫理問題；我們維持安全水平和服務性能達到客戶期望的能力，以避免意外停機和防止、檢測和補救性能下降和安全漏洞所需的資源和成本；安全事件或其他事件可能危及我們或我們客戶的提供物、服務、數據、或知識產權的完整性；依賴第三方向我們提供多個運營和技術服務以及軟件；我們極度複雜的軟件，可能包含未發現的錯誤、缺陷或漏洞；隱私問題和擴展法律日益增加的監管重點；可能損害我們在國際市場競爭力或如果違反這些控制則使我們承擔責任的政府出口和進口控制；保護我們的知識產權並受到他人的知識產權侵權索賠；政府採購過程；貨幣匯率波動；我們的債務服務義務；以及我們的投資組合由各種受利率趨勢、市場波動，以及其他經濟因素影響的投資工具組成。我們對稅率的估計基於當前對現行稅法的解釋，但可能會受到不斷變化的解釋、進一步指導和額外稅法的影響。
更多有關可能影響歐特克財務業績的因素的信息已包含在歐特克的10-k表格和隨後的10-Q表格中，這些表格已在美國證券交易委員會備案。歐特克否認有義務更新提供的前瞻性聲明，以反映在其製作日期後發生的事件或情況。
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關於Autodesk
世界上的設計師、工程師、建築師和創造者信賴歐特克幫助他們設計和製造任何東西。從我們生活和工作的建築物，到我們駕駛的汽車，以及我們駕駛過的橋樑。從我們使用和依賴的產品，到激勵我們的電影和遊戲。歐特克的設計和製造平台釋放了數據的力量，加速洞見並自動化流程，爲我們的客戶提供技術，創造我們周圍的世界，併爲其業務和地球提供更好的結果。欲了解更多信息，請訪問autodesk.com或關注@autodesk。#創造一切
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歐特克、AutoCAD、AutoCAD Lt、BIm 360和Fusion 360是Autodesk, Inc.及/或其子公司和/或關聯公司在美國和/或其他國家的商標。所有其他品牌名稱、產品名稱或商標均屬於其各自的持有人。歐特克保留隨時更改產品和服務提供、規格和定價的權利，不負責出現在本文檔中的排印或印刷錯誤。
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| Autodesk公司。 | |||||||||||||||||||||||
| 合併簡明利潤表 | |||||||||||||||||||||||
| （以百萬計，每股數據除外） | |||||||||||||||||||||||
| 十月31日結束的三個月。 | 2024年10月31日結束的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||||||||||
| 淨營業收入： | |||||||||||||||||||||||
| 認購 | $ | 1,457 | $ | 1,314 | $ | 4,195 | $ | 3,777 | |||||||||||||||
| 維護 | 9 | 12 | 31 | 40 | |||||||||||||||||||
| 總訂閱和維護收入 | 1,466 | 1,326 | 4,226 | 3,817 | |||||||||||||||||||
| 其他 | 104 | 88 | 266 | 211 | |||||||||||||||||||
| 總淨收入 | 1,570 | 1,414 | 4,492 | 4,028 | |||||||||||||||||||
| 營業成本： | |||||||||||||||||||||||
| 訂閱和維護收入成本 | 105 | 94 | 305 | 285 | |||||||||||||||||||
| 其他收入成本 | 19 | 21 | 57 | 62 | |||||||||||||||||||
| 開發技術的攤銷費用 | 23 | 12 | 62 | 34 | |||||||||||||||||||
| 總成本費用 | 147 | 127 | 424 | 381 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 1,423 | 1,287 | 4,068 | 3,647 | |||||||||||||||||||
| 運營費用： | |||||||||||||||||||||||
| 市場推廣費 | 525 | 439 | 1,474 | 1,344 | |||||||||||||||||||
| 研發 | 378 | 339 | 1,092 | 1,021 | |||||||||||||||||||
| 一般和行政 | 161 | 165 | 477 | 438 | |||||||||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 | 13 | 10 | 37 | 31 | |||||||||||||||||||
| 總營業費用 | 1,077 | 953 | 3,080 | 2,834 | |||||||||||||||||||
| 營業利潤 | 346 | 334 | 988 | 813 | |||||||||||||||||||
| 利息及其他收入（費用），淨額 | 5 | (14) | 24 | (14) | |||||||||||||||||||
| 稅前收入 | 351 | 320 | 1,012 | 799 | |||||||||||||||||||
| 所得稅準備金 | (76) | (79) | (203) | (175) | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 275 | $ | 241 | $ | 809 | $ | 624 | |||||||||||||||
| 基本每股淨收益 | $ | 1.28 | $ | 1.13 | $ | 3.76 | $ | 2.92 | |||||||||||||||
| 攤薄每股淨收益 | $ | 1.27 | $ | 1.12 | $ | 3.73 | $ | 2.89 | |||||||||||||||
| 在計算基本每股淨收益時使用的加權平均股份 | 215 | 214 | 215 | 214 | |||||||||||||||||||
| 在計算稀釋每股淨收益時使用的加權平均股份 | 217 | 216 | 217 | 216 | |||||||||||||||||||
10
| Autodesk公司。 | |||||||||||
| 彙編的綜合資產負債表 | |||||||||||
| (以百萬計) | |||||||||||
| 2024年10月31日 | 2024年1月31日 | ||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 1,437 | $ | 1,892 | |||||||
| 有價證券 | 276 | 354 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 702 | 876 | |||||||||
| 預付賬款和其他流動資產 | 484 | 457 | |||||||||
| 總流動資產 | 2,899 | 3,579 | |||||||||
| 長期有價證券 | 264 | 234 | |||||||||
| 計算機設備、軟件、傢俱和租賃改進，淨額 | 116 | 121 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 184 | 224 | |||||||||
| 無形資產，淨值 | 594 | 406 | |||||||||
| 商譽 | 4,256 | 3,653 | |||||||||
| 遞延所得稅，淨額 | 1,150 | 1,093 | |||||||||
| 長期其他資產 | 670 | 602 | |||||||||
| 總資產 | $ | 10,133 | $ | 9,912 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 217 | $ | 100 | |||||||
| 應計薪酬 | 394 | 476 | |||||||||
| 應計所得稅 | 73 | 36 | |||||||||
| 遞延收入 | 3,277 | 3,500 | |||||||||
| 營運租賃負債 | 60 | 67 | |||||||||
| 300 | — | ||||||||||
| 其他應計負債 | 147 | 172 | |||||||||
| 總流動負債 | 4,468 | 4,351 | |||||||||
| 長期遞延收入 | 381 | 764 | |||||||||
| 長期經營租賃負債 | 232 | 275 | |||||||||
| 長期應付所得稅 | 192 | 168 | |||||||||
| 長期遞延所得稅 | 35 | 25 | |||||||||
| 長期應付票據淨額 | 1,986 | 2,284 | |||||||||
| 長期其他負債 | 223 | 190 | |||||||||
| 股東權益: | |||||||||||
| 普通股票和額外支付的資本 | 4,100 | 3,802 | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (260) | (234) | |||||||||
| 累積赤字 | (1,224) | (1,713) | |||||||||
| 股東權益合計 | 2,616 | 1,855 | |||||||||
| 資產負債合計 | $ | 10,133 | $ | 9,912 | |||||||
11
| Autodesk公司。 | |||||||||||
| 簡明的綜合現金流量表 | |||||||||||
| (以百萬計) | |||||||||||
| 2024年10月31日結束的九個月 | |||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||
| (未經審計) | |||||||||||
| 經營活動： | |||||||||||
| 淨收入 | $ | 809 | $ | 624 | |||||||
| 調整淨利潤以計入經營活動現金流量: | |||||||||||
| 折舊、攤銷和遞增 | 134 | 102 | |||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | 497 | 544 | |||||||||
| 與客戶簽訂合同的成本攤銷（1） | 136 | 97 | |||||||||
| 遞延所得稅 | (60) | (116) | |||||||||
| 我們參與各種索賠、訴訟、調查、詢問和程序，這些都是正常經營活動中的一部分，包括對知識產權侵權、商業、就業、稅務、非授權使用的起訴、商業行爲和其他事項的索賠。就我們而言，懸而未決的事項的解決預計不會對我們的綜合經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。鑑於法律訴訟的不可預測性，有一定可能在將來對我們的經營業績、現金流或特定期間的財務狀況產生重大影響；然而，根據我們所知的信息及截止本申報日適用於編制財務報表的規章制度，這類金額要麼是無形的，要麼不可能提供任何可能損失的估計金額。 | — | 7 | |||||||||
| 其他 | (7) | (15) | |||||||||
| 營運資產和負債的變化，除了業務組合以外淨額： | |||||||||||
| 應收賬款 | 177 | 380 | |||||||||
| 預付費和其他資產 (1) | (221) | (160) | |||||||||
| 應付賬款及其他負債 (1) | 1 | (65) | |||||||||
| 遞延收入 | (612) | (551) | |||||||||
| 應計所得稅 | 61 | 29 | |||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 915 | 876 | |||||||||
| 投資活動： | |||||||||||
| 購買有市場流通的證券 | (632) | (944) | |||||||||
| 市場證券的銷售和到期 | 690 | 529 | |||||||||
| 資本支出 | (26) | (21) | |||||||||
| 購買無形資產 | (57) | (25) | |||||||||
| 業務組合，扣除現金獲取的淨額 | (801) | (44) | |||||||||
| 其他投資活動 | (10) | (19) | |||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (836) | (524) | |||||||||
| 籌資活動： | |||||||||||
| 發行普通股票收益，扣除發行費用淨額 | 121 | 130 | |||||||||
| 與股權獎勵淨股結算相關的稅金支付 | (208) | (153) | |||||||||
| 回購普通股 | (443) | (730) | |||||||||
| 融資活動所使用的淨現金 | (530) | (753) | |||||||||
| 匯率變動對現金及現金等價物的影響 | (4) | (20) | |||||||||
| 現金及現金等價物淨減少 | (455) | (421) | |||||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 | 1,892 | 1,947 | |||||||||
| 期末現金及現金等價物 | $ | 1,437 | $ | 1,526 | |||||||
| 補充現金流披露： | |||||||||||
| 非現金融資活動： | |||||||||||
| 以發行普通股解決負債分類限制普通股 | $ | 3 | $ | 9 | |||||||
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(1) 截至2024年4月30日的季度，公司已經改變了在我們的簡明合併現金流量表中提取與客戶簽訂合同的資本化成本的攤銷呈現方式。以前提取與客戶簽訂合同的資本化成本的攤銷金額曾列在「營運資產和負債變動淨額，減去企業併購」中，現在則列在「調整以調和淨利潤與營業活動產生的淨現金」中。因此，先前期的金額已經重新分類以符合當前期的呈現方式。這些重新分類不會影響營業活動產生的總淨現金流量。
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該變更對截至2023年10月31日止的九個月的簡明合併現金流量表的影響爲9700萬美元。
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| Autodesk公司。 | |||||||||||||||||||||||
| 將GAAP財務指標與非GAAP財務指標進行協調 | |||||||||||||||||||||||
| （以百萬計，每股數據除外） | |||||||||||||||||||||||
| 爲補充我們以通用會計準則爲基礎呈現的簡明合併財務報表，我們向投資者提供了某些非通用會計準則的指標，包括非通用會計準則的營業利潤率、非通用會計準則下的營業收入、非通用會計準則下的攤薄後每股淨利潤，以及自由現金流。對於我們的內部預算編制和資源分配流程，以及作爲評估期間對期間比較的手段，我們使用非通用會計準則的指標來補充我們以通用會計準則爲基礎呈現的簡明合併財務報表。這些非通用會計準則的指標不包括可能對我們未來報告的財務結果產生重大影響的某些項目。我們在進行業務決策時使用非通用會計準則的指標，因爲我們認爲這些指標通過排除一些不一定代表我們核心業務經營結果的費用和支出，爲管理層提供了有意義的補充信息，以評估我們的盈利潛力和績效。基於以下原因，我們相信這些非通用會計財務指標對於投資者是有用的，因爲（1）它們提供了管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標更透明的信息，以及（2）它們被我們的機構投資者和分析師團體使用，幫助他們分析我們業務的健康狀況。這使投資者和其他人能夠更好地理解和評估我們的經營結果和未來前景，方式與管理層相同，比較會計期間和同行公司的財務結果，以更好地理解我們核心業務的長期績效。我們還使用其中一些指標來確定公司範圍的激勵報酬方面的目的。 | |||||||||||||||||||||||
| 在使用非通用會計財務指標時存在一些限制，因爲非通用會計財務指標未按照通用會計準則編制，可能與其他公司使用的非通用會計財務指標不同。非通用會計財務指標的價值有限，因爲它們排除可能對我們報告的財務結果產生重大影響的某些項目。此外，它們受固有限制，因爲它們體現了管理層對排除非通用會計財務指標的支出所做判斷的影響。我們通過在通用會計準則以及非通用會計準則上分析當前和未來結果，同時在我們的公共披露中提供通用會計準則的指標來彌補這些限制。非通用會計財務信息的呈現意在作爲補充而非取代或孤立地考慮，與按照通用會計準則編制的直接可比財務指標一同。我們敦促投資者查看我們的非通用會計財務指標與本報告中包括的可比通用會計準則財務指標的調和表，並不依賴任何單一財務指標來評估我們的業務。 | |||||||||||||||||||||||
| 下表顯示了歐特克的美國通用會計準則（GAAP）結果與本報告中包含的非通用會計準則（non-GAAP）結果的對賬情況。 | |||||||||||||||||||||||
| 十月31日結束的三個月。 | 2024年10月31日結束的九個月 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| (未經審計) | (未經審計) | ||||||||||||||||||||||
| 營業利潤率 | 22 | % | 24 | % | 22 | % | 20 | % | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | 12 | % | 13 | % | 11 | % | 13 | % | |||||||||||||||
| 開發技術的攤銷費用 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 收購相關費用 | 1 | % | 1 | % | 1 | % | — | % | |||||||||||||||
| 非通用會計淨利率（1） | 36 | % | 39 | % | 36 | % | 36 | % | |||||||||||||||
| 按照通用會計準則計算的營業利潤額 | $ | 346 | $ | 334 | $ | 988 | $ | 813 | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | 181 | 181 | 500 | 543 | |||||||||||||||||||
| 開發技術的攤銷費用 | 22 | 11 | 59 | 31 | |||||||||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 | 13 | 10 | 37 | 30 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | 11 | 11 | 39 | 16 | |||||||||||||||||||
| 租賃相關資產減值及其他費用 | — | — | — | 7 | |||||||||||||||||||
| 非通用會計淨營業利潤 | $ | 573 | $ | 547 | $ | 1,623 | $ | 1,440 | |||||||||||||||
| 每股稀釋後淨利潤（按照GAAP標準計算） | $ | 1.27 | $ | 1.12 | $ | 3.73 | $ | 2.89 | |||||||||||||||
| 基於股票的薪酬費用 | 0.83 | 0.84 | 2.30 | 2.52 | |||||||||||||||||||
| 開發技術的攤銷費用 | 0.10 | 0.05 | 0.27 | 0.14 | |||||||||||||||||||
| 購買的無形資產攤銷 | 0.06 | 0.05 | 0.17 | 0.14 | |||||||||||||||||||
| 收購相關費用 | 0.05 | 0.05 | 0.18 | 0.07 | |||||||||||||||||||
| 租賃相關資產減值及其他費用 | — | — | — | 0.03 | |||||||||||||||||||
| 戰略投資和處置的淨損失 | 0.01 | 0.05 | 0.04 | 0.12 | |||||||||||||||||||
| 遞延所得稅資產的計提估值準備 | — | — | 0.02 | — | |||||||||||||||||||
| 離散的GAAP稅務項目 | 0.04 | 0.03 | (0.02) | (0.08) | |||||||||||||||||||
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| 非GAAP調整的所得稅影響 | (0.19) | (0.12) | (0.51) | (0.32) | |||||||||||||||||||
| 每股稀釋後淨利潤（按照非GAAP標準計算） | $ | 2.17 | $ | 2.07 | $ | 6.18 | $ | 5.51 | |||||||||||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $ | 209 | $ | 18 | $ | 915 | $ | 876 | |||||||||||||||
| 資本支出 | (10) | (5) | (26) | (21) | |||||||||||||||||||
| 自由現金流 | $ | 199 | $ | 13 | $ | 889 | $ | 855 | |||||||||||||||
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(1) 由於四捨五入，總數可能不匹配。
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