诺德斯特龙公布2024财年第三季度收益
•两个品牌在第三季度均正增长，推动毛利率扩张
•报告每股收益为$0.27，摊薄后每股收益为$0.331
•更新2024财年的营业收入和可比销售前景
西雅图 – 2024年11月26日 – 诺德斯特龙公司（纽交所：JWN）今日报告第三季度净收益为4600万美元，或摊薄后每股收益（“EPS”）为$0.27，税息前利润（“EBIT”）为8300万美元。若不计与加速科技折旧有关的费用，公司报告的调整后EBIT为9700万美元，调整后每股收益为$0.33。1
截至2024年11月2日的第三季度，净销售与2023财年同期相比增长4.6％，公司总可比销售增长4.0％。商品总价值（“GMV”）增长5.3％。周年促销的时机影响，导致第三季度有一周转移至第二季度，对2023年的净销售产生约100个基点的负面影响。在这一季度，诺德斯特龙品牌的净销售增长1.3％，可比销售增长4.0％。诺德斯特龙折扣店的净销售增长10.6％，可比销售增长3.9％。
“公司内部持续的销售增长和第三季度强劲的毛利率表明，我们团队的专注和努力正在见效，”诺德斯特龙公司首席执行官埃里克·诺德斯特龙表示。“我们的客户有很多选择，我们的结果让我们感到鼓舞，表明我们走在正确的道路上。展望未来，我们将继续改善购物体验，努力保持我们全年所取得的积极势头。”
在第三季度，女性服饰和运动服装实现了双位数增长，而鞋类、男性服饰和儿童服装增长在中高单位数，相较于2023年。女性服饰、鞋类和男性服饰的增长在第二季度后逐步加快。
“我们第三季度的业绩表明，我们对挑选引人注目的品牌产品的战略专注正在受到客户的共鸣，”诺德斯特龙公司总裁皮特·诺德斯特龙表示。“我们全年所做的行动导致了这一时刻，我们感到在即将到来的假期季节中处于良好的位置，期待帮助我们的客户庆祝重要时刻。我感谢我们专注的团队，始终如一地提供客户对诺德斯特龙所期待的高水平服务。”
如先前公告所述，董事会宣布每股现金分红$0.19，将于2024年12月18日支付，支付对象为截至2024年12月3日结束业务的股东。
2024年第三季度摘要
•公司总体净销售额增长4.6%，可比销售额增长4.0%，与2023财年相同时期相比。商品总价值增长5.3%。纪念日促销的调整时间，2024年第三季度有一天，而2023年有八天，对净销售额造成约100个基点的负面影响，与2023年第三季度相比。
•诺德斯特龙品牌的净销售额增长1.3%，可比销售额增长4.0%，与2023财年相同时期相比。商品总价值增长2.4%。纪念日促销的调整时间对诺德斯特龙品牌的净销售造成约200个基点的负面影响，与2023年第三季度相比。
•诺德斯特龙Rack标志的净销售增长了10.6%，可比销售增长了3.9%，与2023财年的同一期相比。
•数位销售与2023财年的同一期相比增长了6.4%。周年促销的时间变动对公司的数位销售造成了约100个基点的负面影响，与2023年第三季度相比。数位销售在季度内占总销售的34%。
•毛利润占净销售的百分比为35.6%，与2023财年同一期的35.0%相比增长了60个基点，主要是因为常规价格销售强劲。
1调整后的EBIT和调整后的每股收益是非GAAP财务指标。请参阅本发布的「调整后的EBIT、调整后的EBITDA、调整后的EBIT利润率和调整后的每股收益」部分以获取更多信息，以及公司GAAP和非GAAP财务结果的调解。
•截至期末库存与2023财年同一期相比增长了5.9%，而销售增长为4.6%。
•销售、一般及管理（“SG&A”）费用占净销售的百分比为36.6%，与2023财年同一期的36.3%相比增长了25个基点，主要是由于劳动成本上升以及与加速折旧相关的费用，部分被销售增长的杠杆和业务变量成本的改善所抵消。不包括与加速折旧相关的1400万美元费用，调整后的SG&A费用占净销售的百分比为36.2%。
•2024年第三季度EBIT为8300万美元，与2023财年同一期的10200万美元相比。2024年第三季度9700万美元的调整后EBIT不包括加速折旧。2023年第三季度7700万美元的调整后EBIT不包括与加拿大业务关闭相关的2500万美元的有利调整。2
•利息费用净额为2600万美元，与2023财年同一期的2400万美元相比增长了8.8%，主要是因为利息收入下降。
•所得税费用为1100万美元，占税前收益的18.9%，相比之下，2023财政年度同一期间所得税费用为1100万美元，占税前收益的14.2%。2024财政年度第三季度税率的上升主要是由于2023财政年度第三季度与结束加拿大业务相关的税务优惠。
•公司在第三季度结束时拥有12亿美元的可用流动性，包括39700万美元的现金。
商店更新
截至2024财政年度，公司已开设23家商店：
| 城市 | 地点 | 平方英尺 (000s) | 开店时间 | |||||||||||||||||
| 诺德斯特龙折扣店 | ||||||||||||||||||||
| 皮诺尔，加州 | 皮诺尔维斯塔交汇处 | 23 | 2024年3月7日 | |||||||||||||||||
| 斯内尔维尔，乔治亚州 | 总统市场 | 35 | 2024年3月7日 | |||||||||||||||||
| 肯尼索，乔治亚州 | 巴瑞特广场 | 25 | 2024年3月21日 | |||||||||||||||||
| 马其顿，俄亥俄州 | 马其顿门户 | 28 | 2024年4月11日 | |||||||||||||||||
| 吉尔罗伊，加州 | 吉尔罗伊交汇处 | 25 | 2024年4月25日 | |||||||||||||||||
| 杰克逊维尔海滩, 佛罗里达州 | 南滩区域型 | 30 | 2024年5月2日 | |||||||||||||||||
| 皇后溪, 亚利桑那州 | 皇后溪市场 | 28 | 于2024年5月16日制定此计划 | |||||||||||||||||
| 埃尔克格罗夫, 加利福尼亚州 | 埃尔克格罗夫岭 | 25 | 2024年5月30日 | |||||||||||||||||
| 维顿，伊利诺伊州 | 丹纳达广场东 | 29 | 2024年5月30日 | |||||||||||||||||
| 海滩城市，加州 | 太平洋海岸广场 | 32 | 2024年6月6日 | |||||||||||||||||
| 湾岸，纽约 | 加丁纳庄园购物中心 | 24 | 2024年6月13日 | |||||||||||||||||
| 德州圣安东尼奥 | 班迪拉广场 | 24 | 2024年9月5日 | |||||||||||||||||
| 田纳西州富兰克林 | 酷泉市场 | 24 | 2024年9月5日 | |||||||||||||||||
| 加利福尼亚州圣马特奥 | 布里奇波因特购物中心 | 36 | 2024年9月12日 | |||||||||||||||||
| 加州圣迭戈 | 克莱蒙特城镇广场 | 25 | 在6月30日的六个月内，我们的A级普通股中有109,862股和42,293股分别留存，用于支付根据我们2021年股权激励计划发行给员工的普通股所需缴纳的税款。 | |||||||||||||||||
| 摩尔斯维尔，北卡罗来纳州 | 摩尔斯维尔交汇 | 28 | 2024年9月26日 | |||||||||||||||||
| 休士顿，德克萨斯州 | 迈耶兰广场 | 34 | 2024年9月26日 | |||||||||||||||||
| 梅森, 俄亥俄州 | 迪尔菲尔德城镇中心 | 30 | If, on any monthly Observation Date, the Observation Value of | |||||||||||||||||
| 北卡罗来纳州莱利 | 三角城镇 | 32 | 2024年10月10日 | |||||||||||||||||
| 迈尔斯堡，佛罗里达州 | 钟楼 | 31 | 2024年10月17日 | |||||||||||||||||
| 诺布尔斯维尔，印第安纳州 | 汉密尔顿城镇中心 | 25 | 2024年10月17日 | |||||||||||||||||
| 奥马哈，内布拉斯加州 | 村庄观景 | 30 | 2024年10月24日 | |||||||||||||||||
| 塔尔扎纳，加利福尼亚州 | 村庄步道 | 25 | 2024年11月1日 | |||||||||||||||||
2调整后的EBIT是非公认会计原则的财务指标。详情请参阅本公告中的「调整后的EBIT、调整后的EBITDA、调整后的EBIT利润率及调整后的每股收益」部分，以获取额外资讯及公司GAAP与非GAAP财务结果之间的调整。
公司还宣布计划开设以下商店：
| 城市 | 地点 | 平方英尺 (000s) | 开业时间 | |||||||||||||||||
| 诺德斯特龙折扣店 | ||||||||||||||||||||
| 加州戴维斯 | 戴维斯系列 | 25 | 2025年春季 | |||||||||||||||||
| 马修斯，北卡罗来纳州 | 枫树公园 | 25 | 2025春季 | |||||||||||||||||
| 日内瓦，伊利诺伊州 | 兰道广场 | 25 | 2025春季 | |||||||||||||||||
| 曼纳帕恩镇，新泽西州 | 曼纳帕恩公园 | 26 | 春季 2025 | |||||||||||||||||
| 苹果谷，明尼苏达州 | 费舍市场 | 30 | 春季 2025 | |||||||||||||||||
| 休士顿，德克萨斯州 | 西追购物中心 | 30 | 春季 2025 | |||||||||||||||||
| 莫里斯维尔，北卡罗来纳州 | 帕克西村 | 25 | 2025年春季 | |||||||||||||||||
| 科拉尔斯普林斯，佛罗里达州 | 松岭广场 | 31 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 惊喜市，亚利桑那州 | 普拉萨达北 | 26 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 霍尔布鲁克，纽约 | SunVet购物中心 | 27 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 海恩尼斯，马萨诸塞州 | 海恩尼斯滨水区 | 25 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 普罗斯珀，德克蓟州 | 普罗斯珀之门 | 26 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 佛罗里达州墨尔本 | 维埃拉大道 | 24 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 爱达荷州梅里迪恩 | 梅里迪恩村 | 25 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 佛罗里达州莱克兰 | 湖滨村 | 30 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 佛罗里达州萨拉索塔 | 萨拉索塔广场 | 27 | 2026年春季 | |||||||||||||||||
截至季度末，公司拥有以下店铺数量：
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||
| 诺德斯特龙 | |||||||||||
诺德斯特龙 | 93 | 93 | |||||||||
| 诺德斯特龙地方服务中心 | 6 | 6 | |||||||||
| ASOS | 诺德斯特龙 | — | 1 | |||||||||
| 诺德斯特龙折扣店 | |||||||||||
诺德斯特龙折扣店 | 280 | 258 | |||||||||
| 最后机会闭店清仓 | 2 | 2 | |||||||||
| 总计 | 381 | 360 | |||||||||
| 毛利润店铺总面积 | 26,874,000 | 26,305,000 | |||||||||
在第三季度，该公司关闭了一家诺德斯特龙Rack店。
2024财政年度前景
该公司更新了其2024财政年度的财务前景，这反映了在2024财政年度第四季度预期的加速科技折旧影响的估算：
•营业收入区间，包括零售销售和信用卡收入，与2023年53周财政年度相比，增长平稳至1.0%，其中包括大约135个基点的53周不利影响
•与2023年52周相比的可比销售增长为1.0%至2.0%
•EBIt利润率为3.0%至3.4%的销售额
•调整后的EBIt利润率为3.6%至4.0%的销售额3
•所得税率约为27%。
3调整后的EBIT利润率是一项非公认会计原则的财务指标。请参阅本公告的「前瞻性非公认会计原则指标」部分，以获取其他资讯以及该公司GAAP与非GAAP财务预期之间的调整。
•每股收益为1.40美元至1.70美元，不包括任何股份回购活动的影响。
•调整后每股收益为1.75美元至2.05美元，不包括任何股份回购活动的影响。4
会议看涨资讯
公司的高级管理层将举行电话会议，提供业务更新并讨论 第三季度 2024年财务业绩和2024财年的展望，会议将于下午4:45举行。 EST 今天。要线上收听直播电话会议，查看讲者的准备发言及会议简报，请访问公司的投资者关系部分，网址为 investor.nordstrom.com。包含讲者准备发言及会议简报的存档网络直播将在季度结果部分提供一年。有兴趣的相关方也可以拨打201-689-8354。电话重播将于会议结束后约三小时开始提供，拨打877-660-6853或201-612-7415并输入会议ID 13750079，直到2024年12月3日业务结束。
关于诺德斯特龙
在诺德斯特龙公司（NYSE: JWN），我们的存在是为了帮助顾客感觉良好并展现最佳自我。自1901年以鞋店起家以来，如何最好地服务顾客一直是我们每项决策的核心。这一服务遗产是我们所建立的基础，旨在为顾客提供便利和真实的联结。我们的互联模型使我们能够在顾客希望的时候、地点和方式提供服务——无论是在350多家诺德斯特龙商店、诺德斯特龙本地店和诺德斯特龙折扣商店，还是通过我们的诺德斯特龙及折扣商店应用程式和网站进行数位购物。在这一切中，我们仍然致力于让世界变得比我们所发现的更好。
本新闻稿中的某些声明包含或可能暗示“前瞻性”信息（在1995年《私有证券诉讼改革法》中定义），涉及的风险和不确定性可能导致结果与预期有重大差异。用语“将”、“可能”、“设计为”、“展望”、“相信”、“应该”、“目标”、“预期”、“假设”、“计划”、“期望”或“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“指导”及类似表达标识这些前瞻性声明中的某些。公司还可能在口头声明或其他公开发布的书面材料中提供前瞻性声明。本新闻稿中所有提到或包含的针对未来事件或预期的声明都是前瞻性声明。可能导致实际结果与这些前瞻性声明有重大差异的重要因素已详细列出在公司的年度报告Form 10-K中，截止至2024年2月3日的财年，我们的Form 10-Q中截止至2024年5月4日的财季和截至2024年8月3日及2024年11月2日的财季，并将于2024年12月5日左右向SEC提交。此外，本声明中包含的前瞻性声明可能会受到实际事件或与公司宣布探索可能增强股东价值的途径有关事件的影响，包括董事会特别委员会考虑由诺德斯特龙家族成员提出的提案，将公司私有化。这些前瞻性声明不保证未来的表现，仅针对日期进行说明，除法律要求外，公司不承担更新或修订任何前瞻性声明以反映后续事件、信息或未来情况的义务。此外，未来的股份回购的实际时间、价格、方式和数量（如有）将取决于我们董事会的裁量、合约承诺、市场和经济条件以及适用的证券交易委员会规则。本盈余发布中包含对网站、网站地址和其他材料的引用，包括在这些网站上找到的报告和部落格。任何提到、超链接或以其他方式参考的网站及材料的内容不被视为纳入本盈余发布或我们向SEC提交的任何其他报告或文件中，对这些网站和材料的任何引用仅为无效的文本引用。这些网站的信息不构成本盈余发布的一部分。
4调整后每股收益是非一般公认会计原则的财务指标。请参阅本公布的「未来展望的非GAAP指标」部分以获取更多资讯，以及公司GAAP和非GAAP财务预期之间的调整。
NORDSTROm, INC.
综合损益表
(未经审核；金额以百万元计，除每股金额外)
| 截至 | 九个月结束 | ||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||
| 营业净收入 | $3,347 | $3,200 | $10,353 | $9,926 | |||||||||||||
| 信用卡收入，净额 | 117 | 120 | 339 | 347 | |||||||||||||
| 总营业收入 | 3,464 | 3,320 | 10,692 | 10,273 | |||||||||||||
销售成本及相关的购置和占用成本 | (2,156) | (2,080) | (6,760) | (6,488) | |||||||||||||
| 销售、一般及行政费用 | (1,225) | (1,163) | (3,680) | (3,466) | |||||||||||||
| 加拿大清算成本 | — | 25 | — | (284) | |||||||||||||
| 利息与所得税前收益 | 83 | 102 | 252 | 35 | |||||||||||||
| 利息费用，净额 | (26) | (24) | (79) | (78) | |||||||||||||
| 所得税前盈亏 | 57 | 78 | 173 | (43) | |||||||||||||
| 所得税（费用）收益 | (11) | (11) | (45) | 43 | |||||||||||||
| 净利润 | $46 | $67 | $128 | $— | |||||||||||||
| 每股盈余： | |||||||||||||||||
| 基本 | $0.28 | $0.41 | $0.78 | $— | |||||||||||||
| 摊薄 | $0.27 | $0.41 | $0.76 | $— | |||||||||||||
| 加权平均股本： | |||||||||||||||||
| 基本 | 164.6 | 162.0 | 164.0 | 161.5 | |||||||||||||
| 摊薄 | 169.8 | 163.6 | 168.1 | 161.5 | |||||||||||||
| 净销售百分比： | |||||||||||||||||
| 毛利润 | 35.6 | % | 35.0 | % | 34.7 | % | 34.6 | % | |||||||||
| 销售、一般及行政费用 | 36.6 | % | 36.3 | % | 35.5 | % | 34.9 | % | |||||||||
| 税前息税前利润 | 2.5 | % | 3.2 | % | 2.4 | % | 0.4 | % | |||||||||
NORDSTROm, INC.
综合资产负债表
(未经审计；以百万计的金额)
| 2024年11月2日 | 2024年2月3日 | 2023年10月28日 | |||||||||
| 资产 | |||||||||||
| 流动资产: | |||||||||||
| 现金及现金等价物 | $397 | $628 | $375 | ||||||||
| 应收帐款，净额 | 544 | 334 | 322 | ||||||||
| 商品存货 | 2,780 | 1,888 | 2,626 | ||||||||
| 预付费用及其他流动资产 | 311 | 286 | 392 | ||||||||
| 流动资产总额 | 4,032 | 3,136 | 3,715 | ||||||||
土地、房产和设备（扣除$8,623、$8,251和$8,258的累积折旧后） | 3,041 | 3,177 | 3,187 | ||||||||
| 营运租赁使用权资产 | 1,438 | 1,359 | 1,402 | ||||||||
| 商誉 | 249 | 249 | 249 | ||||||||
| 其他资产 | 560 | 523 | 460 | ||||||||
| 总资产 | $9,320 | $8,444 | $9,013 | ||||||||
| 负债及股东权益 | |||||||||||
| 流动负债： | |||||||||||
| 应付账款 | $1,863 | $1,236 | $1,890 | ||||||||
| 应计的薪资、工资和相关福利 | 355 | 244 | 245 | ||||||||
| 营运租赁负债的流动部分 | 246 | 240 | 232 | ||||||||
| 其他流动负债 | 1,068 | 1,102 | 1,092 | ||||||||
| 长期债务的当期偿还 | — | 250 | 250 | ||||||||
| 流动负债总额 | 3,532 | 3,072 | 3,709 | ||||||||
| 长期负债净额 | 2,617 | 2,612 | 2,611 | ||||||||
| 非当期营运租赁负债 | 1,448 | 1,377 | 1,403 | ||||||||
| 其他负债 | 736 | 535 | 561 | ||||||||
| 合约和可能负债 | |||||||||||
| 股东权益： | |||||||||||
普通股，没有面值：授权1,000股；已发行及流通股164.9、162.4及162.3股 | 3,483 | 3,418 | 3,407 | ||||||||
| 累积亏损 | (2,504) | (2,578) | (2,681) | ||||||||
| 累计其他综合收益 | 8 | 8 | 3 | ||||||||
| 股东权益总额 | 987 | 848 | 729 | ||||||||
| 负债总额及股东权益 | $9,320 | $8,444 | $9,013 | ||||||||
NORDSTROm, INC.
综合现金流量表
(未经审计；金额以百万计)
| 九个月结束 | ||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | |||||||
| 经营活动 | ||||||||
| 净利润 | $128 | $— | ||||||
| 调整净收益为经营活动提供的净现金流： | ||||||||
| 折旧和摊销费用 | 468 | 430 | ||||||
| 加拿大结束业务费用 | — | 207 | ||||||
| 资产减损 | 51 | — | ||||||
| 使用权资产摊销 | 140 | 132 | ||||||
| 递延所得税，净额 | (72) | 2 | ||||||
| 股份报酬支出 | 57 | 41 | ||||||
| 其他，净额 | (14) | (61) | ||||||
| 营运资产及负债的变动： | ||||||||
| 应收账款净额 | (220) | (58) | ||||||
| 商品存货 | (747) | (687) | ||||||
| 预付费用及其他资产 | (2) | (82) | ||||||
| 应付账款 | 429 | 509 | ||||||
| 应计的薪资、工资和相关福利 | 111 | (41) | ||||||
| 其他流动负债 | 4 | (90) | ||||||
| 租赁负债 | (199) | (203) | ||||||
| 其他负债 | 237 | 8 | ||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | 371 | 107 | ||||||
| 投资活动 | ||||||||
| 资本支出 | (321) | (375) | ||||||
| 因加拿大去合并而减少的现金及现金等价物 | — | (33) | ||||||
| 资产及其他的售出收益，净额 | 27 | 32 | ||||||
| 投资活动中使用的净现金 | (294) | (376) | ||||||
| 融资活动 | ||||||||
| 长期债务本金偿还 | (250) | — | ||||||
| 现金账户透支的变化 | 28 | 37 | ||||||
| 支付的现金股利 | (93) | (92) | ||||||
| 回购普通股的付款 | — | (1) | ||||||
| 来自股票酬金计划发行的收益 | 19 | 19 | ||||||
| 其他，净额 | (12) | (6) | ||||||
| 筹集资金的净现金流量 | (308) | (43) | ||||||
| 现金及现金等价物净减少额 | (231) | (312) | ||||||
| 期初现金及现金等价物余额 | 628 | 687 | ||||||
| 期末现金及现金等价物 | $397 | $375 | ||||||
NORDSTROm, INC.
调整后的EBIt、调整后的EBITDA、调整后的EBIt利润率及调整后的每股收益
(非公认会计原则财务指标)
(未经审计；金额以百万计算，每股金额除外)
以下是关键财务指标，当与GAAP指标结合使用时，我们相信它们能提供有用的信息，以评估我们的核心业务表现，便于比较各期的财务结果，并对管理层在财务和运营决策中使用的关键指标提供更大的透明度。调整后的EBIt、调整后的EBITDA、调整后的EBIt利润率和调整后的每股收益不包括我们认为不代表我们核心运营表现的某些项目。根据GAAP计算的最直接可比于调整后EBIt及调整后EBITDA的财务指标是净利润。根据GAAP计算的最直接可比于调整后EBIt利润率的财务指标是净利润占净销售的百分比。根据GAAP计算的最直接可比于调整后每股收益的财务指标是摊薄后每股收益。
调整后的EBIt、调整后的EBITDA、调整后的EBIt利润率及调整后的每股收益不是根据GAAP计算的财务表现指标，应将其视为补充，而不应替代净利润、净利润占净销售的百分比、营运现金流、每股收益、摊薄后每股收益或其他根据GAAP执行的财务指标。我们确定非GAAP财务指标的方法可能与其他公司的财务指标有所不同，因此可能无法与其他公司使用的方法进行比较。
以下是净利润到调整后EBIt及调整后EBITDA，以及净利润占净销售的百分比到调整后EBIt利润率的调节：
| 截至 | 九个月结束 | ||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||
| 净利润 | $46 | $67 | $128 | $— | |||||||||||||
| 所得税费用（利益） | 11 | 11 | 45 | (43) | |||||||||||||
| 利息费用，净额 | 26 | 24 | 79 | 78 | |||||||||||||
| 利息和所得税前收益 | 83 | 102 | 252 | 35 | |||||||||||||
加速科技折旧1 | 14 | — | 14 | — | |||||||||||||
| 供应链资产减值及其他 | — | — | 54 | — | |||||||||||||
| 加拿大收尾成本 | — | (25) | — | 284 | |||||||||||||
| 调整后的息税前利润 | 97 | 77 | 320 | 319 | |||||||||||||
| 折旧和摊销费用 | 148 | 145 | 451 | 430 | |||||||||||||
| 开发者报销的摊销 | (14) | (17) | (44) | (52) | |||||||||||||
| 调整后EBITDA | $231 | $205 | $727 | $697 | |||||||||||||
| 营业净收入 | $3,347 | $3,200 | $10,353 | $9,926 | |||||||||||||
净收益占净销售的百分比 | 1.4 | % | 2.1 | % | 1.2 | % | — | % | |||||||||
| EBIt 率 | 2.5 | % | 3.2 | % | 2.4 | % | 0.4 | % | |||||||||
| 调整后的EBIt 利润率 | 2.9 | % | 2.4 | % | 3.1 | % | 3.2 | % | |||||||||
1 由于战略决策，我们认列了一项与科技资产增量加速折旧相关的费用，我们将在2024年第四季度进行折旧。此项费用已包含在我们的企业/其他销售、总务及行政费用中，反映在缩减合并损益表中的折旧及摊销费用中。
以下是摊薄后每股收益与调整后每股收益的对帐：
| 截至 | 九个月结束 | ||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||
| 稀释每股盈余 | $0.27 | $0.41 | $0.76 | $— | |||||||||||||
| 加速的科技折旧 | 0.08 | — | 0.08 | — | |||||||||||||
| 供应链资产减值及其他 | — | — | 0.32 | — | |||||||||||||
| 加拿大结束营运成本 | — | (0.15) | — | 1.74 | |||||||||||||
税收影响调整1 | (0.02) | (0.01) | (0.10) | (0.58) | |||||||||||||
| 调整后每股收益 | $0.33 | $0.25 | $1.06 | $1.16 | |||||||||||||
1 非GAAP调整的所得税影响是根据各自的非GAAP调整估算的税率计算的。
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净销售摘要
(未经审计；金额以百万计)
我们的诺德斯特龙品牌包括Nordstrom.com、诺德斯特龙美国商店和诺德斯特龙地方店。诺德斯特龙在2023年3月2日之前也包括加拿大业务，包括Nordstrom.ca、诺德斯特龙加拿大商店和诺德斯特龙折扣店，以及在2023年12月之前的ASOS | 诺德斯特龙。我们的诺德斯特龙折扣品牌包括NordstromRack.com、诺德斯特龙折扣美国商店和Last Chance清仓店。以下表格总结了截至2024年11月2日的季度和九个月的净销售，与截至2023年10月28日的季度和九个月相比。
| 截至 | 九个月结束 | ||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||
| 净销售额： | |||||||||||||||||
| 诺德斯特龙 | $2,077 | $2,051 | $6,632 | $6,570 | |||||||||||||
| 诺德斯特龙折扣店 | 1,270 | 1,149 | 3,721 | 3,356 | |||||||||||||
| 总净销售额 | $3,347 | $3,200 | $10,353 | $9,926 | |||||||||||||
| 净销售增长（减少）： | |||||||||||||||||
| 诺德斯特龙 | 1.3 | % | (9.4 | %) | 1.0 | % | (10.3 | %) | |||||||||
| 诺德斯特龙折扣店 | 10.6 | % | (1.8 | %) | 10.9 | % | (5.9 | %) | |||||||||
| 总公司 | 4.6 | % | (6.8 | %) | 4.3 | % | (8.9 | %) | |||||||||
数字销售占总净销售的百分比1 | 34 | % | 34 | % | 35 | % | 35 | % | |||||||||
1 通过数字平台进行的销售，例如我们的网站或手机应用程式。数字销售可以由客户自我指导，如同传统的在线订单，或由销售人员使用虚拟造型或销售工具来进行。在我们的诺德斯特龙商店、诺德斯特龙折扣店或诺德斯特龙当地服务中心，数字销售可以交付给客户或在店内取货。数字销售还包括对预估退货的储备。
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2024财年前瞻性非公认会计原则指标
(非公认会计原则财务指标)
（未经审核）
我们调整后的EBIt占净销售额的百分比（“调整后的EBIt毛利率”）及2024财年的调整后每股收益展望不包括我们认为不反映核心营运表现的某些项目对结果的影响。这些项目主要包括与2024年第二季度的供应链资产减值有关的费用，以及将在2024财年下半年确认的加速技术折旧。
以下是预期净收益占净销售额与预期调整后EBIt毛利率之间的调节，列入我们2024财年展望中：
截至2025年2月1日的52周 | |||||||||||
| 低 | 高 | ||||||||||
| 预期净收益占净销售额的百分比 | 1.7% | 2.0% | |||||||||
| 所得税费用 | 0.6% | 0.7% | |||||||||
| 利息费用，净额 | 0.7% | 0.7% | |||||||||
| 预期EBIT占净销售的百分比 | 3.0% | 3.4% | |||||||||
| 供应链资产减值及其他 | 0.4% | 0.4% | |||||||||
| 加速的科技折旧 | 0.2% | 0.2% | |||||||||
| 预期调整后EBIT利润率 | 3.6% | 4.0% | |||||||||
以下是预期摊薄后每股收益与预期调整后每股收益的对照，包含在我们的2024财政年度展望中：
截至2025年2月1日的52周 | |||||||||||
| 低 | 高 | ||||||||||
| 预期摊薄后每股收益 | $1.40 | $1.70 | |||||||||
| 供应链资产减值及其他 | 0.32 | 0.32 | |||||||||
| 加速科技折旧 | 0.15 | 0.15 | |||||||||
| 对调整项目的所得税影响 | (0.12) | (0.12) | |||||||||
| 预期调整后每股收益 | $1.75 | $2.05 | |||||||||
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调整后投资资本回报率（“调整后ROIC”）
（非公认会计原则财务指标）
(未经审核；数量以百万计)
我们相信，调整后的资本回报率（Adjusted ROIC）对于投资者评估我们在业务中所投资资本的效率和有效性以产生回报来说是一个有用的财务指标。我们的调整后的ROIC计算排除了某些我们不认为具有代表性的核心营运表现项目。
调整后的ROIC并不是根据GAAP的财务表现指标，应当被视为辅助指标，而非替代资产回报率、净收益、总资产或其他GAAP财务指标。我们计算非GAAP财务指标的方法可能与其他公司的方法有所不同，因此可能无法与其他公司使用的指标进行比较。根据GAAP计算的最直接与调整后的ROIC可比的财务指标是资产回报率。以下显示了将资产回报率计算与调整后ROIC的元件进行对比的过程：
| 四季结束 | ||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | |||||||
| 净利润 | $263 | $119 | ||||||
| 所得税费用（利益） | 99 | (2) | ||||||
| 利息支出 | 137 | 136 | ||||||
| 息税前收益 | 499 | 253 | ||||||
经营租约利息1 | 90 | 86 | ||||||
非经营相关调整2 | 99 | 284 | ||||||
| 调整后净营业利润 | 688 | 623 | ||||||
调整后估计所得税支出3 | (187) | (144) | ||||||
| 调整后税后净营业利润 | $501 | $479 | ||||||
| 平均总资产 | $8,779 | $8,956 | ||||||
平均非流动递延财产激励超过营业租赁使用权资产（ROU）4 | (128) | (167) | ||||||
| 平均非利息负担流动负债 | (2,992) | (3,134) | ||||||
非营业相关调整2 | 44 | 294 | ||||||
| 调整后平均投资资本 | $5,703 | $5,949 | ||||||
| 资产报酬率 | 3.0 | % | 1.3 | % | ||||
| 调整后资本回报率 | 8.8 | % | 8.1 | % | ||||
1 营运租赁利息是记录在占用成本中的营运租赁成本的元件。我们将营运租赁利息加回，以便计算调整后的净营业利润，以便与我们对债务利息费用的处理保持一致。
2 与非营运相关的调整主要包括供应链减值损失及加速的技术折旧，涵盖截至2024年11月2日的四个季度，以及结束我们在加拿大的业务，涵盖截至2023年10月28日的四个季度。详情请参见调整后的EBIT和调整后的EBITDA部分，以及我们2023年的年报，以获取关于某些非营运相关调整的详细资讯。
3 调整后的预估所得税费用是通过将调整后的净营业利润乘以调整后的有效税率计算得出（该税率排除了非营运相关调整的影响），适用于截至2024年11月2日和2023年10月28日的过去12个月期。调整后的有效税率是通过将调整后的所得税费用除以相同过去12个月期的调整后税前收益计算得出。
4 对于ROU资产超过的财产激励的租赁，我们将该金额从资产重新分类为其他流动负债和其他负债，在简明合并资产负债表中显示。流动和非流动金额用于减少上方的平均总资产，因为这更好地反映了我们如何管理业务。
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调整后的DEBT TO EBITDAR（非GAAP财务指标）
(未经审核；以百万美元计)
调整后的债务对利息、所得税、折旧、摊销及租金前的盈利（“EBITDAR”）是我们的关键财务指标之一，我们相信，使用这一指标来分析我们的债务水平是最佳的，因为它反映了我们的信用状况，这可能影响我们的信用评级和借贷成本。该指标依据我们的轮流贷款条款计算，并且是评估我们的循环信用设施是否有担保的关键组成部分，也是我们支付分红及回购股票的能力的重要指标。
调整后的债务对EBITDAR并不是根据GAAP衡量的财务表现，应作为补充，而不是取代净收益、净收益、债务或其他GAAP财务指标。我们计算非GAAP财务指标的方法可能与其他公司的方法不同，因此可能无法与其他公司使用的方法进行比较。根据GAAP计算的与调整后的债务对EBITDAR最直接可比的财务指标是债务对净收益。以下显示了将债务对净收益的计算与调整后的债务对EBITDAR相 reconc 准备的组件：
| 2024年11月2日 | |||||
| 债券型 | $2,617 | ||||
| 租赁负债 | 1,694 | ||||
| 调整后债务 | $4,311 | ||||
| 截至2024年11月2日的四个季度 | |||||
| 净利润 | $263 | ||||
| 所得税费用 | 99 | ||||
| 利息费用，净额 | 105 | ||||
| 息税前盈利 | 467 | ||||
| 折旧和摊销费用 | 607 | ||||
营运租赁成本1 | 292 | ||||
开发者补偿的摊销2 | 62 | ||||
其他循环信贷契约调整3 | 138 | ||||
| 调整后的EBITDAR | $1,566 | ||||
| 负债对净收益 | 10.0 | ||||
| 调整后的债务与EBITDAR比率 | 2.8 | ||||
1 运营租赁成本为固定租金费用，包括固定公共区域维护费用，扣除开发商补偿摊销后的净额。
2 开发商补偿的摊销是一项非现金减少的运营租赁成本，因此在我们的循环信贷协议计算中会将其加回到运营租赁成本。
3 其他调整项目以调和净收益至调整后的EBITDAR，根据我们的循环信贷协议定义，包括利息收入、某些非现金费用和其他相关的收益与损失。截止2024年11月2日的四个季度，其他循环信贷协议调整主要包括供应链减值费用、利息收入和加速的科技折旧。请参见调整后的EBIT和调整后的EBITDA部分，以及我们的2023年年报，以获取有关某些非业务相关调整的详细信息。
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自由现金流（非一般公认会计原则财务指标）
(未经审计；数额以百万计)
自由现金流是我们的主要流动性指标之一，当与GAAP指标结合使用时，我们相信它能为投资者提供对我们业务产生现金能力的有意义分析。
自由现金流并非GAAP下的财务表现指标，应与营业现金流或其他根据GAAP编制的财务指标一起考虑，而不是取代它们。我们计算非GAAP财务指标的方法可能与其他公司的方法有所不同，因此可能无法与其他公司使用的方法进行比较。在GAAP下与自由现金流最直接可比的财务指标是营业活动提供的净现金。以下是营业活动提供的净现金与自由现金流的调节：
| 九个月结束 | ||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | |||||||
| 经营活动产生的净现金流量 | $371 | $107 | ||||||
| 资本支出 | (321) | (375) | ||||||
| 现金帐簿透支的变化 | 28 | 37 | ||||||
| 自由现金流 | $78 | ($231) | ||||||
投资人联系: | 詹姆斯•杜伊斯 | |||||||
| 诺德斯特龙公司。 | ||||||||
| InvRelations@Nordstrom.com | ||||||||
| 媒体联系人： | 史蒂芬妮·科赖兹 | |||||||
| 诺德斯特龙公司。 | ||||||||
| NordstromPR@Nordstrom.com | ||||||||