諾德斯特龍公佈2024財年第三季度收益
•兩個品牌在第三季度均正增長，推動毛利率擴張
•報告每股收益為$0.27，攤薄後每股收益為$0.331
•更新2024財年的營業收入和可比銷售前景
西雅圖 – 2024年11月26日 – 諾德斯特龍公司（紐交所：JWN）今日報告第三季度淨收益為4600萬美元，或攤薄後每股收益（“EPS”）為$0.27，稅息前利潤（“EBIT”）為8300萬美元。若不計與加速科技折舊有關的費用，公司報告的調整後EBIT為9700萬美元，調整後每股收益為$0.33。1
截至2024年11月2日的第三季度，淨銷售與2023財年同期相比增長4.6％，公司總可比銷售增長4.0％。商品總價值（“GMV”）增長5.3％。周年促銷的時機影響，導致第三季度有一周轉移至第二季度，對2023年的淨銷售產生約100個基點的負面影響。在這一季度，諾德斯特龍品牌的淨銷售增長1.3％，可比銷售增長4.0％。諾德斯特龍折扣店的淨銷售增長10.6％，可比銷售增長3.9％。
“公司內部持續的銷售增長和第三季度強勁的毛利率表明，我們團隊的專注和努力正在見效，”諾德斯特龍公司首席執行官埃里克·諾德斯特龍表示。“我們的客戶有很多選擇，我們的結果讓我們感到鼓舞，表明我們走在正確的道路上。展望未來，我們將繼續改善購物體驗，努力保持我們全年所取得的積極勢頭。”
在第三季度，女性服飾和運動服裝實現了雙位數增長，而鞋類、男性服飾和兒童服裝增長在中高單位數，相較於2023年。女性服飾、鞋類和男性服飾的增長在第二季度後逐步加快。
“我們第三季度的業績表明，我們對挑選引人注目的品牌產品的戰略專注正在受到客戶的共鳴，”諾德斯特龍公司總裁皮特·諾德斯特龍表示。“我們全年所做的行動導致了這一時刻，我們感到在即將到來的假期季節中處於良好的位置，期待幫助我們的客戶慶祝重要時刻。我感謝我們專注的團隊，始終如一地提供客戶對諾德斯特龍所期待的高水平服務。”
如先前公告所述，董事會宣佈每股現金分紅$0.19，將於2024年12月18日支付，支付對象為截至2024年12月3日結束業務的股東。
2024年第三季度摘要
•公司總體淨銷售額增長4.6%，可比銷售額增長4.0%，與2023財年相同時期相比。商品總價值增長5.3%。紀念日促銷的調整時間，2024年第三季度有一天，而2023年有八天，對淨銷售額造成約100個基點的負面影響，與2023年第三季度相比。
•諾德斯特龍品牌的淨銷售額增長1.3%，可比銷售額增長4.0%，與2023財年相同時期相比。商品總價值增長2.4%。紀念日促銷的調整時間對諾德斯特龍品牌的淨銷售造成約200個基點的負面影響，與2023年第三季度相比。
•諾德斯特龍Rack標誌的淨銷售增長了10.6%，可比銷售增長了3.9%，與2023財年的同一期相比。
•數位銷售與2023財年的同一期相比增長了6.4%。周年促銷的時間變動對公司的數位銷售造成了約100個基點的負面影響，與2023年第三季度相比。數位銷售在季度內佔總銷售的34%。
•毛利潤佔淨銷售的百分比為35.6%，與2023財年同一期的35.0%相比增長了60個基點，主要是因為常規價格銷售強勁。
1調整後的EBIT和調整後的每股收益是非GAAP財務指標。請參閱本發布的「調整後的EBIT、調整後的EBITDA、調整後的EBIT利潤率和調整後的每股收益」部分以獲取更多信息，以及公司GAAP和非GAAP財務結果的調解。
•截至期末庫存與2023財年同一期相比增長了5.9%，而銷售增長為4.6%。
•銷售、一般及管理（“SG&A”）費用佔淨銷售的百分比為36.6%，與2023財年同一期的36.3%相比增長了25個基點，主要是由於勞動成本上升以及與加速折舊相關的費用，部分被銷售增長的槓桿和業務變量成本的改善所抵消。不包括與加速折舊相關的1400萬美元費用，調整後的SG&A費用佔淨銷售的百分比為36.2%。
•2024年第三季度EBIT為8300萬美元，與2023財年同一期的10200萬美元相比。2024年第三季度9700萬美元的調整後EBIT不包括加速折舊。2023年第三季度7700萬美元的調整後EBIT不包括與加拿大業務關閉相關的2500萬美元的有利調整。2
•利息費用淨額為2600萬美元，與2023財年同一期的2400萬美元相比增長了8.8%，主要是因為利息收入下降。
•所得稅費用為1100萬美元，佔稅前收益的18.9%，相比之下，2023財政年度同一期間所得稅費用為1100萬美元，佔稅前收益的14.2%。2024財政年度第三季度稅率的上升主要是由於2023財政年度第三季度與結束加拿大業務相關的稅務優惠。
•公司在第三季度結束時擁有12億美元的可用流動性，包括39700萬美元的現金。
商店更新
截至2024財政年度，公司已開設23家商店：
| 城市 | 地點 | 平方英尺 (000s) | 開店時間 | |||||||||||||||||
| 諾德斯特龍折扣店 | ||||||||||||||||||||
| 皮諾爾，加州 | 皮諾爾維斯塔交匯處 | 23 | 2024年3月7日 | |||||||||||||||||
| 斯內爾維爾，喬治亞州 | 總統市場 | 35 | 2024年3月7日 | |||||||||||||||||
| 肯尼索，喬治亞州 | 巴瑞特廣場 | 25 | 2024年3月21日 | |||||||||||||||||
| 馬其頓，俄亥俄州 | 馬其頓門戶 | 28 | 2024年4月11日 | |||||||||||||||||
| 吉爾羅伊，加州 | 吉爾羅伊交匯處 | 25 | 2024年4月25日 | |||||||||||||||||
| 傑克遜維爾海灘, 佛羅里達州 | 南灘區域型 | 30 | 2024年5月2日 | |||||||||||||||||
| 皇后溪, 亞利桑那州 | 皇后溪市場 | 28 | 於2024年5月16日制定此計劃 | |||||||||||||||||
| 埃爾克格羅夫, 加利福尼亞州 | 埃爾克格羅夫嶺 | 25 | 2024年5月30日 | |||||||||||||||||
| 維頓，伊利諾伊州 | 丹納達廣場東 | 29 | 2024年5月30日 | |||||||||||||||||
| 海灘城市，加州 | 太平洋海岸廣場 | 32 | 2024年6月6日 | |||||||||||||||||
| 灣岸，紐約 | 加丁納莊園購物中心 | 24 | 2024年6月13日 | |||||||||||||||||
| 德州聖安東尼奧 | 班迪拉廣場 | 24 | 2024年9月5日 | |||||||||||||||||
| 田納西州富蘭克林 | 酷泉市場 | 24 | 2024年9月5日 | |||||||||||||||||
| 加利福尼亞州聖馬特奧 | 布里奇波因特購物中心 | 36 | 2024年9月12日 | |||||||||||||||||
| 加州圣迭戈 | 克萊蒙特城鎮廣場 | 25 | 在6月30日的六個月內，我們的A級普通股中有109,862股和42,293股分別留存，用於支付根據我們2021年股權激勵計劃發行給員工的普通股所需繳納的稅款。 | |||||||||||||||||
| 摩爾斯維爾，北卡羅來納州 | 摩爾斯維爾交匯 | 28 | 2024年9月26日 | |||||||||||||||||
| 休士頓，德克薩斯州 | 邁耶蘭廣場 | 34 | 2024年9月26日 | |||||||||||||||||
| 梅森, 俄亥俄州 | 迪爾菲爾德城鎮中心 | 30 | If, on any monthly Observation Date, the Observation Value of | |||||||||||||||||
| 北卡羅來納州萊利 | 三角城鎮 | 32 | 2024年10月10日 | |||||||||||||||||
| 邁爾斯堡，佛羅里達州 | 鐘樓 | 31 | 2024年10月17日 | |||||||||||||||||
| 諾布爾斯維爾，印第安納州 | 漢密爾頓城鎮中心 | 25 | 2024年10月17日 | |||||||||||||||||
| 奧馬哈，內布拉斯加州 | 村莊觀景 | 30 | 2024年10月24日 | |||||||||||||||||
| 塔爾扎納，加利福尼亞州 | 村莊步道 | 25 | 2024年11月1日 | |||||||||||||||||
2調整後的EBIT是非公認會計原則的財務指標。詳情請參閱本公告中的「調整後的EBIT、調整後的EBITDA、調整後的EBIT利潤率及調整後的每股收益」部分，以獲取額外資訊及公司GAAP與非GAAP財務結果之間的調整。
公司還宣布計劃開設以下商店：
| 城市 | 地點 | 平方英尺 (000s) | 開業時間 | |||||||||||||||||
| 諾德斯特龍折扣店 | ||||||||||||||||||||
| 加州戴維斯 | 戴維斯系列 | 25 | 2025年春季 | |||||||||||||||||
| 馬修斯，北卡羅來納州 | 楓樹公園 | 25 | 2025春季 | |||||||||||||||||
| 日內瓦，伊利諾伊州 | 蘭道廣場 | 25 | 2025春季 | |||||||||||||||||
| 曼納帕恩鎮，新澤西州 | 曼納帕恩公園 | 26 | 春季 2025 | |||||||||||||||||
| 蘋果谷，明尼蘇達州 | 費舍市場 | 30 | 春季 2025 | |||||||||||||||||
| 休士頓，德克薩斯州 | 西追購物中心 | 30 | 春季 2025 | |||||||||||||||||
| 莫里斯維爾，北卡羅來納州 | 帕克西村 | 25 | 2025年春季 | |||||||||||||||||
| 科拉爾斯普林斯，佛羅里達州 | 松嶺廣場 | 31 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 驚喜市，亞利桑那州 | 普拉薩達北 | 26 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 霍爾布魯克，紐約 | SunVet購物中心 | 27 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 海恩尼斯，馬薩諸塞州 | 海恩尼斯濱水區 | 25 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 普羅斯珀，德克薊州 | 普羅斯珀之門 | 26 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 佛羅里達州墨爾本 | 維埃拉大道 | 24 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 愛達荷州梅里迪恩 | 梅里迪恩村 | 25 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 佛羅里達州萊克蘭 | 湖濱村 | 30 | 2025年秋季 | |||||||||||||||||
| 佛羅里達州薩拉索塔 | 薩拉索塔廣場 | 27 | 2026年春季 | |||||||||||||||||
截至季度末，公司擁有以下店鋪數量：
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||
| 諾德斯特龍 | |||||||||||
諾德斯特龍 | 93 | 93 | |||||||||
| 諾德斯特龍地方服務中心 | 6 | 6 | |||||||||
| ASOS | 諾德斯特龍 | — | 1 | |||||||||
| 諾德斯特龍折扣店 | |||||||||||
諾德斯特龍折扣店 | 280 | 258 | |||||||||
| 最後機會閉店清倉 | 2 | 2 | |||||||||
| 總計 | 381 | 360 | |||||||||
| 毛利潤店鋪總面積 | 26,874,000 | 26,305,000 | |||||||||
在第三季度，該公司關閉了一家諾德斯特龍Rack店。
2024財政年度前景
該公司更新了其2024財政年度的財務前景，這反映了在2024財政年度第四季度預期的加速科技折舊影響的估算：
•營業收入區間，包括零售銷售和信用卡收入，與2023年53周財政年度相比，增長平穩至1.0%，其中包括大約135個基點的53週不利影響
•與2023年52周相比的可比銷售增長為1.0%至2.0%
•EBIt利潤率為3.0%至3.4%的銷售額
•調整後的EBIt利潤率為3.6%至4.0%的銷售額3
•所得稅率約為27%。
3調整後的EBIT利潤率是一項非公認會計原則的財務指標。請參閱本公告的「前瞻性非公認會計原則指標」部分，以獲取其他資訊以及該公司GAAP與非GAAP財務預期之間的調整。
•每股收益為1.40美元至1.70美元，不包括任何股份回購活動的影響。
•調整後每股收益為1.75美元至2.05美元，不包括任何股份回購活動的影響。4
會議看漲資訊
公司的高級管理層將舉行電話會議，提供業務更新並討論 第三季度 2024年財務業績和2024財年的展望，會議將於下午4:45舉行。 EST 今天。要線上收聽直播電話會議，查看講者的準備發言及會議簡報，請訪問公司的投資者關係部分，網址為 investor.nordstrom.com。包含講者準備發言及會議簡報的存檔網絡直播將在季度結果部分提供一年。有興趣的相關方也可以撥打201-689-8354。電話重播將於會議結束後約三小時開始提供，撥打877-660-6853或201-612-7415並輸入會議ID 13750079，直到2024年12月3日業務結束。
關於諾德斯特龍
在諾德斯特龍公司（NYSE: JWN），我們的存在是為了幫助顧客感覺良好並展現最佳自我。自1901年以鞋店起家以來，如何最好地服務顧客一直是我們每項決策的核心。這一服務遺產是我們所建立的基礎，旨在為顧客提供便利和真實的聯結。我們的互聯模型使我們能夠在顧客希望的時候、地點和方式提供服務——無論是在350多家諾德斯特龍商店、諾德斯特龍本地店和諾德斯特龍折扣商店，還是通過我們的諾德斯特龍及折扣商店應用程式和網站進行數位購物。在這一切中，我們仍然致力於讓世界變得比我們所發現的更好。
本新聞稿中的某些聲明包含或可能暗示“前瞻性”信息（在1995年《私有證券訴訟改革法》中定義），涉及的風險和不確定性可能導致結果與預期有重大差異。用語“將”、“可能”、“設計為”、“展望”、“相信”、“應該”、“目標”、“預期”、“假設”、“計劃”、“期望”或“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“指導”及類似表達標識這些前瞻性聲明中的某些。公司還可能在口頭聲明或其他公開發佈的書面材料中提供前瞻性聲明。本新聞稿中所有提到或包含的針對未來事件或預期的聲明都是前瞻性聲明。可能導致實際結果與這些前瞻性聲明有重大差異的重要因素已詳細列出在公司的年度報告Form 10-K中，截止至2024年2月3日的財年，我們的Form 10-Q中截止至2024年5月4日的財季和截至2024年8月3日及2024年11月2日的財季，並將於2024年12月5日左右向SEC提交。此外，本聲明中包含的前瞻性聲明可能會受到實際事件或與公司宣布探索可能增強股東價值的途徑有關事件的影響，包括董事會特別委員會考慮由諾德斯特龍家族成員提出的提案，將公司私有化。這些前瞻性聲明不保證未來的表現，僅針對日期進行說明，除法律要求外，公司不承擔更新或修訂任何前瞻性聲明以反映後續事件、信息或未來情況的義務。此外，未來的股份回購的實際時間、價格、方式和數量（如有）將取決於我們董事會的裁量、合約承諾、市場和經濟條件以及適用的證券交易委員會規則。本盈餘發佈中包含對網站、網站地址和其他材料的引用，包括在這些網站上找到的報告和部落格。任何提到、超鏈接或以其他方式參考的網站及材料的內容不被視為納入本盈餘發佈或我們向SEC提交的任何其他報告或文件中，對這些網站和材料的任何引用僅為無效的文本引用。這些網站的信息不構成本盈餘發佈的一部分。
4調整後每股收益是非一般公認會計原則的財務指標。請參閱本公布的「未來展望的非GAAP指標」部分以獲取更多資訊，以及公司GAAP和非GAAP財務預期之間的調整。
NORDSTROm, INC.
綜合損益表
(未經審核；金額以百萬元計，除每股金額外)
| 截至 | 九個月結束 | ||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||
| 營業淨收入 | $3,347 | $3,200 | $10,353 | $9,926 | |||||||||||||
| 信用卡收入，淨額 | 117 | 120 | 339 | 347 | |||||||||||||
| 總營業收入 | 3,464 | 3,320 | 10,692 | 10,273 | |||||||||||||
銷售成本及相關的購置和佔用成本 | (2,156) | (2,080) | (6,760) | (6,488) | |||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | (1,225) | (1,163) | (3,680) | (3,466) | |||||||||||||
| 加拿大清算成本 | — | 25 | — | (284) | |||||||||||||
| 利息與所得稅前收益 | 83 | 102 | 252 | 35 | |||||||||||||
| 利息費用，淨額 | (26) | (24) | (79) | (78) | |||||||||||||
| 所得稅前盈虧 | 57 | 78 | 173 | (43) | |||||||||||||
| 所得稅（費用）收益 | (11) | (11) | (45) | 43 | |||||||||||||
| 凈利潤 | $46 | $67 | $128 | $— | |||||||||||||
| 每股盈餘： | |||||||||||||||||
| 基本 | $0.28 | $0.41 | $0.78 | $— | |||||||||||||
| 攤薄 | $0.27 | $0.41 | $0.76 | $— | |||||||||||||
| 加權平均股本： | |||||||||||||||||
| 基本 | 164.6 | 162.0 | 164.0 | 161.5 | |||||||||||||
| 攤薄 | 169.8 | 163.6 | 168.1 | 161.5 | |||||||||||||
| 淨銷售百分比： | |||||||||||||||||
| 毛利潤 | 35.6 | % | 35.0 | % | 34.7 | % | 34.6 | % | |||||||||
| 銷售、一般及行政費用 | 36.6 | % | 36.3 | % | 35.5 | % | 34.9 | % | |||||||||
| 稅前息稅前利潤 | 2.5 | % | 3.2 | % | 2.4 | % | 0.4 | % | |||||||||
NORDSTROm, INC.
綜合資產負債表
(未經審計；以百萬計的金額)
| 2024年11月2日 | 2024年2月3日 | 2023年10月28日 | |||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產: | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $397 | $628 | $375 | ||||||||
| 應收帳款，淨額 | 544 | 334 | 322 | ||||||||
| 商品存貨 | 2,780 | 1,888 | 2,626 | ||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 311 | 286 | 392 | ||||||||
| 流動資產總額 | 4,032 | 3,136 | 3,715 | ||||||||
土地、房產和設備（扣除$8,623、$8,251和$8,258的累積折舊後） | 3,041 | 3,177 | 3,187 | ||||||||
| 營運租賃使用權資產 | 1,438 | 1,359 | 1,402 | ||||||||
| 商譽 | 249 | 249 | 249 | ||||||||
| 其他資產 | 560 | 523 | 460 | ||||||||
| 總資產 | $9,320 | $8,444 | $9,013 | ||||||||
| 負債及股東權益 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 應付賬款 | $1,863 | $1,236 | $1,890 | ||||||||
| 應計的薪資、工資和相關福利 | 355 | 244 | 245 | ||||||||
| 營運租賃負債的流動部分 | 246 | 240 | 232 | ||||||||
| 其他流動負債 | 1,068 | 1,102 | 1,092 | ||||||||
| 長期債務的當期償還 | — | 250 | 250 | ||||||||
| 流動負債總額 | 3,532 | 3,072 | 3,709 | ||||||||
| 長期負債淨額 | 2,617 | 2,612 | 2,611 | ||||||||
| 非當期營運租賃負債 | 1,448 | 1,377 | 1,403 | ||||||||
| 其他負債 | 736 | 535 | 561 | ||||||||
| 合約和可能負債 | |||||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
普通股，沒有面值：授權1,000股；已發行及流通股164.9、162.4及162.3股 | 3,483 | 3,418 | 3,407 | ||||||||
| 累積虧損 | (2,504) | (2,578) | (2,681) | ||||||||
| 累計其他綜合收益 | 8 | 8 | 3 | ||||||||
| 股東權益總額 | 987 | 848 | 729 | ||||||||
| 負債總額及股東權益 | $9,320 | $8,444 | $9,013 | ||||||||
NORDSTROm, INC.
綜合現金流量表
(未經審計；金額以百萬計)
| 九個月結束 | ||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | |||||||
| 經營活動 | ||||||||
| 凈利潤 | $128 | $— | ||||||
| 調整淨收益為經營活動提供的淨現金流： | ||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 468 | 430 | ||||||
| 加拿大結束業務費用 | — | 207 | ||||||
| 資產減損 | 51 | — | ||||||
| 使用權資產攤銷 | 140 | 132 | ||||||
| 递延所得稅，淨額 | (72) | 2 | ||||||
| 股份報酬支出 | 57 | 41 | ||||||
| 其他，淨額 | (14) | (61) | ||||||
| 營運資產及負債的變動： | ||||||||
| 應收賬款淨額 | (220) | (58) | ||||||
| 商品存貨 | (747) | (687) | ||||||
| 預付費用及其他資產 | (2) | (82) | ||||||
| 應付賬款 | 429 | 509 | ||||||
| 應計的薪資、工資和相關福利 | 111 | (41) | ||||||
| 其他流動負債 | 4 | (90) | ||||||
| 租賃負債 | (199) | (203) | ||||||
| 其他負債 | 237 | 8 | ||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | 371 | 107 | ||||||
| 投資活動 | ||||||||
| 資本支出 | (321) | (375) | ||||||
| 因加拿大去合併而減少的現金及現金等價物 | — | (33) | ||||||
| 資產及其他的售出收益，淨額 | 27 | 32 | ||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (294) | (376) | ||||||
| 融資活動 | ||||||||
| 長期債務本金償還 | (250) | — | ||||||
| 現金帳戶透支的變化 | 28 | 37 | ||||||
| 支付的現金股利 | (93) | (92) | ||||||
| 回購普通股的付款 | — | (1) | ||||||
| 來自股票酬金計劃發行的收益 | 19 | 19 | ||||||
| 其他，淨額 | (12) | (6) | ||||||
| 籌集資金的淨現金流量 | (308) | (43) | ||||||
| 現金及現金等價物淨減少額 | (231) | (312) | ||||||
| 期初現金及現金等價物餘額 | 628 | 687 | ||||||
| 期末現金及現金等價物 | $397 | $375 | ||||||
NORDSTROm, INC.
調整後的EBIt、調整後的EBITDA、調整後的EBIt利潤率及調整後的每股收益
(非公認會計原則財務指標)
(未經審計；金額以百萬計算，每股金額除外)
以下是關鍵財務指標，當與GAAP指標結合使用時，我們相信它們能提供有用的信息，以評估我們的核心業務表現，便於比較各期的財務結果，並對管理層在財務和運營決策中使用的關鍵指標提供更大的透明度。調整後的EBIt、調整後的EBITDA、調整後的EBIt利潤率和調整後的每股收益不包括我們認為不代表我們核心運營表現的某些項目。根據GAAP計算的最直接可比於調整後EBIt及調整後EBITDA的財務指標是淨利潤。根據GAAP計算的最直接可比於調整後EBIt利潤率的財務指標是淨利潤佔淨銷售的百分比。根據GAAP計算的最直接可比於調整後每股收益的財務指標是攤薄後每股收益。
調整後的EBIt、調整後的EBITDA、調整後的EBIt利潤率及調整後的每股收益不是根據GAAP計算的財務表現指標，應將其視為補充，而不應替代淨利潤、淨利潤佔淨銷售的百分比、營運現金流、每股收益、攤薄後每股收益或其他根據GAAP執行的財務指標。我們確定非GAAP財務指標的方法可能與其他公司的財務指標有所不同，因此可能無法與其他公司使用的方法進行比較。
以下是淨利潤到調整後EBIt及調整後EBITDA，以及淨利潤佔淨銷售的百分比到調整後EBIt利潤率的調節：
| 截至 | 九個月結束 | ||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||
| 凈利潤 | $46 | $67 | $128 | $— | |||||||||||||
| 所得稅費用（利益） | 11 | 11 | 45 | (43) | |||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 26 | 24 | 79 | 78 | |||||||||||||
| 利息和所得稅前收益 | 83 | 102 | 252 | 35 | |||||||||||||
加速科技折舊1 | 14 | — | 14 | — | |||||||||||||
| 供應鏈資產減值及其他 | — | — | 54 | — | |||||||||||||
| 加拿大收尾成本 | — | (25) | — | 284 | |||||||||||||
| 調整後的息稅前利潤 | 97 | 77 | 320 | 319 | |||||||||||||
| 折舊和攤銷費用 | 148 | 145 | 451 | 430 | |||||||||||||
| 開發者報銷的攤銷 | (14) | (17) | (44) | (52) | |||||||||||||
| 調整後EBITDA | $231 | $205 | $727 | $697 | |||||||||||||
| 營業淨收入 | $3,347 | $3,200 | $10,353 | $9,926 | |||||||||||||
淨收益佔淨銷售的百分比 | 1.4 | % | 2.1 | % | 1.2 | % | — | % | |||||||||
| EBIt 率 | 2.5 | % | 3.2 | % | 2.4 | % | 0.4 | % | |||||||||
| 調整後的EBIt 利潤率 | 2.9 | % | 2.4 | % | 3.1 | % | 3.2 | % | |||||||||
1 由於戰略決策，我們認列了一項與科技資產增量加速折舊相關的費用，我們將在2024年第四季度進行折舊。此項費用已包含在我們的企業/其他銷售、總務及行政費用中，反映在縮減合併損益表中的折舊及攤銷費用中。
以下是攤薄後每股收益與調整後每股收益的對帳：
| 截至 | 九個月結束 | ||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||
| 稀釋每股盈餘 | $0.27 | $0.41 | $0.76 | $— | |||||||||||||
| 加速的科技折舊 | 0.08 | — | 0.08 | — | |||||||||||||
| 供應鏈資產減值及其他 | — | — | 0.32 | — | |||||||||||||
| 加拿大結束營運成本 | — | (0.15) | — | 1.74 | |||||||||||||
稅收影響調整1 | (0.02) | (0.01) | (0.10) | (0.58) | |||||||||||||
| 調整後每股收益 | $0.33 | $0.25 | $1.06 | $1.16 | |||||||||||||
1 非GAAP調整的所得稅影響是根據各自的非GAAP調整估算的稅率計算的。
NORDSTROm, INC.
淨銷售摘要
(未經審計；金額以百萬計)
我們的諾德斯特龍品牌包括Nordstrom.com、諾德斯特龍美國商店和諾德斯特龍地方店。諾德斯特龍在2023年3月2日之前也包括加拿大業務，包括Nordstrom.ca、諾德斯特龍加拿大商店和諾德斯特龍折扣店，以及在2023年12月之前的ASOS | 諾德斯特龍。我們的諾德斯特龍折扣品牌包括NordstromRack.com、諾德斯特龍折扣美國商店和Last Chance清倉店。以下表格總結了截至2024年11月2日的季度和九個月的淨銷售，與截至2023年10月28日的季度和九個月相比。
| 截至 | 九個月結束 | ||||||||||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | ||||||||||||||
| 淨銷售額： | |||||||||||||||||
| 諾德斯特龍 | $2,077 | $2,051 | $6,632 | $6,570 | |||||||||||||
| 諾德斯特龍折扣店 | 1,270 | 1,149 | 3,721 | 3,356 | |||||||||||||
| 總淨銷售額 | $3,347 | $3,200 | $10,353 | $9,926 | |||||||||||||
| 淨銷售增長（減少）： | |||||||||||||||||
| 諾德斯特龍 | 1.3 | % | (9.4 | %) | 1.0 | % | (10.3 | %) | |||||||||
| 諾德斯特龍折扣店 | 10.6 | % | (1.8 | %) | 10.9 | % | (5.9 | %) | |||||||||
| 總公司 | 4.6 | % | (6.8 | %) | 4.3 | % | (8.9 | %) | |||||||||
數字銷售佔總淨銷售的百分比1 | 34 | % | 34 | % | 35 | % | 35 | % | |||||||||
1 通過數字平台進行的銷售，例如我們的網站或手機應用程式。數字銷售可以由客戶自我指導，如同傳統的在線訂單，或由銷售人員使用虛擬造型或銷售工具來進行。在我們的諾德斯特龍商店、諾德斯特龍折扣店或諾德斯特龍當地服務中心，數字銷售可以交付給客戶或在店內取貨。數字銷售還包括對預估退貨的儲備。
NORDSTROm, INC.
2024財年前瞻性非公認會計原則指標
(非公認會計原則財務指標)
（未經審核）
我們調整後的EBIt佔淨銷售額的百分比（“調整後的EBIt毛利率”）及2024財年的調整後每股收益展望不包括我們認為不反映核心營運表現的某些項目對結果的影響。這些項目主要包括與2024年第二季度的供應鏈資產減值有關的費用，以及將在2024財年下半年確認的加速技術折舊。
以下是預期淨收益佔淨銷售額與預期調整後EBIt毛利率之間的調節，列入我們2024財年展望中：
截至2025年2月1日的52週 | |||||||||||
| 低 | 高 | ||||||||||
| 預期淨收益佔淨銷售額的百分比 | 1.7% | 2.0% | |||||||||
| 所得稅費用 | 0.6% | 0.7% | |||||||||
| 利息費用，淨額 | 0.7% | 0.7% | |||||||||
| 預期EBIT佔淨銷售的百分比 | 3.0% | 3.4% | |||||||||
| 供應鏈資產減值及其他 | 0.4% | 0.4% | |||||||||
| 加速的科技折舊 | 0.2% | 0.2% | |||||||||
| 預期調整後EBIT利潤率 | 3.6% | 4.0% | |||||||||
以下是預期攤薄後每股收益與預期調整後每股收益的對照，包含在我們的2024財政年度展望中：
截至2025年2月1日的52週 | |||||||||||
| 低 | 高 | ||||||||||
| 預期攤薄後每股收益 | $1.40 | $1.70 | |||||||||
| 供應鏈資產減值及其他 | 0.32 | 0.32 | |||||||||
| 加速科技折舊 | 0.15 | 0.15 | |||||||||
| 對調整項目的所得稅影響 | (0.12) | (0.12) | |||||||||
| 預期調整後每股收益 | $1.75 | $2.05 | |||||||||
NORDSTROm, INC.
調整後投資資本回報率（“調整後ROIC”）
（非公認會計原則財務指標）
(未經審核；數量以百萬計)
我們相信，調整後的資本回報率（Adjusted ROIC）對於投資者評估我們在業務中所投資資本的效率和有效性以產生回報來說是一個有用的財務指標。我們的調整後的ROIC計算排除了某些我們不認為具有代表性的核心營運表現項目。
調整後的ROIC並不是根據GAAP的財務表現指標，應當被視為輔助指標，而非替代資產回報率、淨收益、總資產或其他GAAP財務指標。我們計算非GAAP財務指標的方法可能與其他公司的方法有所不同，因此可能無法與其他公司使用的指標進行比較。根據GAAP計算的最直接與調整後的ROIC可比的財務指標是資產回報率。以下顯示了將資產回報率計算與調整後ROIC的元件進行對比的過程：
| 四季結束 | ||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | |||||||
| 凈利潤 | $263 | $119 | ||||||
| 所得稅費用（利益） | 99 | (2) | ||||||
| 利息支出 | 137 | 136 | ||||||
| 息稅前收益 | 499 | 253 | ||||||
經營租約利息1 | 90 | 86 | ||||||
非經營相關調整2 | 99 | 284 | ||||||
| 調整後淨營業利潤 | 688 | 623 | ||||||
調整後估計所得稅支出3 | (187) | (144) | ||||||
| 調整後稅後淨營業利潤 | $501 | $479 | ||||||
| 平均總資產 | $8,779 | $8,956 | ||||||
平均非流動遞延財產激勵超過營業租賃使用權資產（ROU）4 | (128) | (167) | ||||||
| 平均非利息負擔流動負債 | (2,992) | (3,134) | ||||||
非營業相關調整2 | 44 | 294 | ||||||
| 調整後平均投資資本 | $5,703 | $5,949 | ||||||
| 資產報酬率 | 3.0 | % | 1.3 | % | ||||
| 調整後資本回報率 | 8.8 | % | 8.1 | % | ||||
1 營運租賃利息是記錄在佔用成本中的營運租賃成本的元件。我們將營運租賃利息加回，以便計算調整後的淨營業利潤，以便與我們對債務利息費用的處理保持一致。
2 與非營運相關的調整主要包括供應鏈減值損失及加速的技術折舊，涵蓋截至2024年11月2日的四個季度，以及結束我們在加拿大的業務，涵蓋截至2023年10月28日的四個季度。詳情請參見調整後的EBIT和調整後的EBITDA部分，以及我們2023年的年報，以獲取關於某些非營運相關調整的詳細資訊。
3 調整後的預估所得稅費用是通過將調整後的淨營業利潤乘以調整後的有效稅率計算得出（該稅率排除了非營運相關調整的影響），適用於截至2024年11月2日和2023年10月28日的過去12個月期。調整後的有效稅率是通過將調整後的所得稅費用除以相同過去12個月期的調整後稅前收益計算得出。
4 對於ROU資產超過的財產激勵的租賃，我們將該金額從資產重新分類為其他流動負債和其他負債，在簡明合併資產負債表中顯示。流動和非流動金額用於減少上方的平均總資產，因為這更好地反映了我們如何管理業務。
NORDSTROm, INC.
調整後的DEBT TO EBITDAR（非GAAP財務指標）
(未經審核；以百萬美元計)
調整後的債務對利息、所得稅、折舊、攤銷及租金前的盈利（“EBITDAR”）是我們的關鍵財務指標之一，我們相信，使用這一指標來分析我們的債務水平是最佳的，因為它反映了我們的信用狀況，這可能影響我們的信用評級和借貸成本。該指標依據我們的輪流貸款條款計算，並且是評估我們的循環信用設施是否有擔保的關鍵組成部分，也是我們支付分紅及回購股票的能力的重要指標。
調整後的債務對EBITDAR並不是根據GAAP衡量的財務表現，應作為補充，而不是取代淨收益、淨收益、債務或其他GAAP財務指標。我們計算非GAAP財務指標的方法可能與其他公司的方法不同，因此可能無法與其他公司使用的方法進行比較。根據GAAP計算的與調整後的債務對EBITDAR最直接可比的財務指標是債務對淨收益。以下顯示了將債務對淨收益的計算與調整後的債務對EBITDAR相 reconc 準備的組件：
| 2024年11月2日 | |||||
| 債券型 | $2,617 | ||||
| 租賃負債 | 1,694 | ||||
| 调整后债务 | $4,311 | ||||
| 截至2024年11月2日的四個季度 | |||||
| 凈利潤 | $263 | ||||
| 所得稅費用 | 99 | ||||
| 利息費用，淨額 | 105 | ||||
| 息稅前盈利 | 467 | ||||
| 折舊和攤銷費用 | 607 | ||||
營運租賃成本1 | 292 | ||||
開發者補償的攤銷2 | 62 | ||||
其他循環信貸契約調整3 | 138 | ||||
| 調整後的EBITDAR | $1,566 | ||||
| 負債對淨收益 | 10.0 | ||||
| 調整後的債務與EBITDAR比率 | 2.8 | ||||
1 運營租賃成本為固定租金費用，包括固定公共區域維護費用，扣除開發商補償攤銷後的淨額。
2 開發商補償的攤銷是一項非現金減少的運營租賃成本，因此在我們的循環信貸協議計算中會將其加回到運營租賃成本。
3 其他調整項目以調和淨收益至調整後的EBITDAR，根據我們的循環信貸協議定義，包括利息收入、某些非現金費用和其他相關的收益與損失。截止2024年11月2日的四個季度，其他循環信貸協議調整主要包括供應鏈減值費用、利息收入和加速的科技折舊。請參見調整後的EBIT和調整後的EBITDA部分，以及我們的2023年年報，以獲取有關某些非業務相關調整的詳細信息。
NORDSTROm, INC.
自由現金流（非一般公認會計原則財務指標）
(未經審計；數額以百萬計)
自由現金流是我們的主要流動性指標之一，當與GAAP指標結合使用時，我們相信它能為投資者提供對我們業務產生現金能力的有意義分析。
自由現金流並非GAAP下的財務表現指標，應與營業現金流或其他根據GAAP編製的財務指標一起考慮，而不是取代它們。我們計算非GAAP財務指標的方法可能與其他公司的方法有所不同，因此可能無法與其他公司使用的方法進行比較。在GAAP下與自由現金流最直接可比的財務指標是營業活動提供的淨現金。以下是營業活動提供的淨現金與自由現金流的調節：
| 九個月結束 | ||||||||
| 2024年11月2日 | 2023年10月28日 | |||||||
| 經營活動產生的淨現金流量 | $371 | $107 | ||||||
| 資本支出 | (321) | (375) | ||||||
| 現金帳簿透支的變化 | 28 | 37 | ||||||
| 自由現金流 | $78 | ($231) | ||||||
投資人聯繫: | 詹姆斯•杜伊斯 | |||||||
| 諾德斯特龍公司。 | ||||||||
| InvRelations@Nordstrom.com | ||||||||
| 媒體聯繫人： | 史蒂芬妮·科賴茲 | |||||||
| 諾德斯特龍公司。 | ||||||||
| NordstromPR@Nordstrom.com | ||||||||