附件99.1
3d系统报告
2024年第三季度财务业绩
南卡罗来纳州罗克希尔 - 2024年11月26日 - 3d系统 （纽交所：DDD）今天宣布了截至2024年9月30日的第三季度财务结果。
第三季度亮点
(所有数字均未经审计，单位为百万，除每股金额或另有说明外)
| • | 营业收入为1.129亿美元，同比减少9%，主要受到打印机销售的宏观疲软影响， 部分被约10%的耗材销售增长所抵消。 |
| • | 医疗解决方案营业收入为5510万美元，同比增长5%，主要得益于牙科和 个性化医疗解决方案的强劲增长。 |
| • | 客户对3d打印应用的兴趣持续上升，应用创新组（AIG）的营业收入增长超过26%。 今年迄今为止的交付总量 与去年相比，工业市场的增长情况 |
| • | 2024财年第三季度毛利润率为36.9%，以及 非公认会计原则 毛利润 毛利率(1) 37.6%的毛利润率中包含与增加库存准备金相关的300万美元的不利影响 - 如果排除这一因素， 非公认会计原则 毛利润率为 40.2% |
| • | 2024年第三季度净亏损为1.786亿美元， 每股稀释亏损为1.35美元，其中包括与商誉及其他长期资产减值相关的1.437亿美元。 非公认会计原则 每股稀释亏损(1) 为0.12美元 |
| • | 2024财年第三季度负调整息税折旧摊销前利润(1) 为 1430万美元 |
| • | 更新2024财年剩余部分的指引，现预期全年的营业收入在 $44000万 - $450百万之间 |
| 未经审计 | 截至三个月的数据 9月30日, |
截至三个月的数据 9月30日, |
||||||
| （单位：百万美元，除每股数据外） | 2024 | 2023 | ||||||
| 收入 |
$ | 112.9 | $ | 123.8 | ||||
| 毛利润 |
41.7 | 55.4 | ||||||
| 毛利率 |
36.9 | % | 44.7 | % | ||||
| 营业费用 |
222.5 | 68.9 | ||||||
| 营业损失 |
(180.8 | ) | (13.6 | ) | ||||
| 3d系统公司归属净亏损 |
(178.6 | ) | (11.7 | ) | ||||
| 每股摊薄亏损 |
(1.35 | ) | (0.09 | ) | ||||
| 非公认会计原则 同比比较的措施： (1) |
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| 非公认会计原则 毛利率 |
37.6 | % | 44.8 | % | ||||
| 非公认会计原则 营业费用 |
61.4 | 55.8 | ||||||
| 调整后的EBITDA |
(14.3 | ) | 4.7 | |||||
| 非公认会计原则 稀释（亏损）每股收益 |
$ | (0.12 | ) | $ | 0.01 | |||
| (1) | 请参阅下面的“本新闻稿中信息的呈现”以获取描述，和附录中的相关调整 非GAAP 测量与最接近的公认会计原则（GAAP）指标的对比。 |
业绩摘要评论
在评论第三季度业绩时，3d系统的总裁兼首席执行官杰弗里·格雷夫斯博士表示：“正如最近分享的那样，我们第三季度的营业收入继续受到客户对新生产能力的投资疲软的影响，特别是在工业市场，这影响了新打印系统的销售。然而，从积极的一面来看，我们已安装的打印机的产能利用率普遍提高，转化为消耗品收入的增加，较去年和顺序比较均增长了近10%。虽然2024年对新打印系统销售来说是一个挑战的年份，但我们对未来感到越来越乐观，这在很大程度上得益于客户对我们应用创新团队的需求，该团队由一群技能娴熟的流程专家组成，帮助客户开发3d打印的新应用。 截至年底 这个团队涉及聚合物和金属解决方案，来自新应用开发的收入增长超过26%，特别是在高度监管的市场，如半导体设备制造、石油与天然气、航空航天与军工市场，以及我们的医疗市场。这一业绩及其所暗示的未来增长潜力很大程度上得益于我们公司激进的创新周期，得益于我们对所有主要聚合物和金属打印解决方案的新产品创新的持续关注。由于我们坚持这一关注点，我们相信将其与行业内许多其他公司区分开来，自去年第三季度以来，我们的市场上将推出近40种新产品，2024日历年将推出25种新产品。我们相信，在未来经济复苏时，没有其他公司能匹配我们期望的这种产出，这将带来增长和盈利能力的改善。
格雷夫斯博士继续说道：“鉴于我们对新产品创新的强烈关注，在过去的两年里，我们几乎完全改变了我们的制造模式，从近乎百分之百外包转变为对我们的综合供应链担负全部责任，内部采购 采购、组装操作和物流。这个过渡现在几乎完成，尽管这需要短期增加费用和运营资本，但我们相信这在推动新产品的顺利推出、高质量产品和交付表现及重要的长期客户满意度和毛利率改善时是绝对必要的，随着工厂效率的提高。尽管我们在过去几个季度的 终端市场 的疲软削弱了这些收益，但随着销量的回升，我们预计将逐渐实现这些收益。由于我们的 内部采购 工作现在接近完成，我们近期的关注点已转向管理运营资本和资本支出，以改善现金表现。进入下半年以来，这变得越来越有效，正如我们在第三季度现金储备稳定所示。我们也很高兴地实现了营业费用的连续减少，这与我们之前的预期一致，并预计之前采取的重组措施将对我们未来几个季度的成本结构产生积极影响。”
格雷夫斯博士总结道：“展望年底，随着我们经历了更为严峻的宏观环境，我们研发引擎的持续推动正在加速令人兴奋的新客户应用的开展，这得到了从新的打印机硬件到先进工程材料，再到我们软件能力增强的优秀新产品的支持。我们相信，这使我们在过去18个月的地缘政治和经济逆风开始减弱时，处于良好位置。鉴于时机的不确定性和正常的 季度至季度 在库存管理方面， 年底前， 我们认为在对全年的展望上采取保守的态度是明智的。因此，我们将2024年全年的营业收入预期更新为在4.4亿美元到4.5亿美元之间。从营业费用的角度来看，我们预计将持续改善，这与我们之前的评论一致，即营业费用在第四季度将再次减少，低于6000万美元。这些综合因素将使我们的调整后EBITDA实现逐步改善，并将使我们在未来几季度走上盈利的轨道。我们将继续以平衡的视角关注短期的现金表现和改善盈利能力，同时满足客户在技术和服务方面的长期需求。我们每天都将客户的生产目标清晰地放在视线中，我们相信在未来几年内将为所有利益相关者创造巨大的长期价值。
第三季度业绩摘要
2024年第三季度的营业收入约为1.129亿美元，比去年同期减少约9%，主要是由于打印机销售减少，部分被材料约10%的增长抵消。
2024年第三季度的毛利率为36.9%，而去年同期为44.7%。 非公认会计原则 毛利润率为37.6%，相比于去年同期的44.8%有所下降。毛利润率的下降主要是由于与较低的销售量相关的不利吸收，以及大约300万美元与库存准备金增加相关的影响，部分被有利组合所抵消。此外，去年同期的毛利润率包括我们再生医学业务在与增量里程碑确认相关的100%毛利的增量营业收入，约450万美元，而该情况在2024年第三季度并未重现。
2024年第三季度的营业费用为2.225亿美金，相比于去年同期的6890万美元有所增加，包括与2024年第三季度的商誉和其他长期资产减值相关的1.437亿美金。 非公认会计原则 6140万美元的营业费用比去年同期增加了560万美元，而按顺序改善了270万美元。这一顺序改善主要是由于与之前重组行动相关的好处。
2024年第三季度归属于3d系统公司净亏损为1.786亿美金，而去年同期净亏损为1170万美元。与去年同期的下降主要受前面提到的与2024年第三季度商誉和其他长期资产减值相关的1.437亿美金的影响。
调整后的EBITDA在2024年第三季度减少1910万美元，亏损1430万美元，相比于去年同期。调整后EBITDA的下降主要反映了营业收入降低、毛利率降低和营业费用增加。如前所述，2023年第三季度还包括我们再生医学业务以100%毛利确认的约450万美元的增量里程碑，这在2024年第三季度没有重现。
Updating 2024 Outlook
基于当前的宏观经济和地缘政治条件，3d系统更新其2024年剩余时间的财务指引如下：
| • | 2024年全年营业收入在44000万至450百万美元的区间内 |
| • | 非公认会计原则 2024年全年毛利率在38%至40%的区间内 |
| • | 保持预期 非公认会计原则 2024年第四季度营业费用低于6000万美元 |
| • | 调整后的息税折旧摊销前利润逐季改善 |
财务流动性
截至2024年9月30日， 公司拥有现金及现金等价物1.90亿美元，与2023年12月31日相比减少了1.415亿美元。减少的主要原因是运营中使用的现金为3710万美元，资本支出为1080万美元，以及借款偿还8720万美元。截至2024年9月30日，公司总债务（扣除递延融资成本）为2.117亿美元。
2024年第三季度电话会议和网络直播
公司将在2024年11月27日召开电话会议，并同时进行网络广播以讨论这些结果，访问方式如下：
日期：2024年11月27日，星期三
时间：东部时间上午8:30
通过网络广播收听：www.3dsystems.com/investor
通过电话参与： 201-689-8345
表格.
前瞻性声明
本声明中某些不是历史或当前事实的表述，是1995年《私人证券诉讼改革法》的意义下的前瞻性声明。前瞻性声明涉及已知和未知的风险、不确定性和其他因素，这些因素可能导致公司实际结果、业绩或成就与历史结果或前瞻性声明中表达或暗示的任何未来结果或预测存在重大差异。在许多情况下，前瞻性声明可以通过“相信”、“信念”、“期望”、“可能”、“将”、“估计”、“打算”、“预期”或“计划”等术语或这些术语的否定形式以及其他类似术语来识别。前瞻性声明是基于管理层的信念、假设和当前预期，并可能包括有关公司对未来事件和影响其业务的趋势的信念和期望的评论，并且必然受到许多超出公司控制的因素的不确定性影响。描述在公司向证券交易委员会定期提交的文件中“前瞻性声明”和“风险因素”标题下的因素，以及其他因素，可能导致实际结果与前瞻性声明中反映或预测的结果存在重大差异。尽管管理层相信前瞻性声明中反映的预期是合理的，但前瞻性声明并不是，也不应被视为对未来业绩或结果的保证，亦不会必然证明是实现这些业绩或结果的时间的准确指示。所包含的前瞻性声明仅在声明日期有效。3D系统对于管理层或其代表所做的任何前瞻性声明不承担更新或修订的义务，无论是由于未来发展、后续事件或情形或其他原因，除非法律要求。
信息发布
3d 系统根据GAAP报告其财务业绩。管理层还审查并报告某些 非GAAP 指标，包括： 非GAAP 毛利润， 非GAAP 毛利率， 非GAAP 营业费用， 非GAAP 稀释后每股收益（亏损）和调整后的 EBITDA。这些 非GAAP 指标排除管理层不认为是3D系统核心结果的某些项目，因为这些项目可能高度变量、可能飞凡或不常见，难以预测，并且可能扭曲 基础业务趋势和结果。管理层认为这些 非GAAP 指标提供了对基础业务趋势和结果的有用附加洞见，并提供了有关 期际结果比较的有意义信息。此外，管理层使用这些 非GAAP 用于规划、预测和评估业务及财务表现的措施，包括分配资源和评估员工薪酬目标的结果。3D系统的 非GAAP 这些措施并不是根据公认会计原则（GAAP）计算的，可能与其他公司使用的同类标题的措施计算方式不同。这些 非GAAP 因此，这些措施应视为补充性性质，而不是孤立考虑或替代根据GAAP准备的相关财务信息。
要计算 非GAAP 措施，3d系统排除了 以下项目的影响：
| • | 无形资产的摊销， 非现金 费用，因为3d系统的无形资产主要是在与业务合并时获得的； |
| • | 与收购和剥离相关的费用，如法律、咨询和顾问费用； |
| • | 基于股票的补偿费用， 非现金 费用； |
| • | 与重组和成本优化计划相关的费用、减值费用，包括商誉，以及出售收益或损失； |
| • | 权益法投资的影响； |
| • | 与2021年体积收购相关的某些补偿费用；以及 |
| • | 包括法律费用在内的与重大或飞凡诉讼事项相关的费用。 |
无形资产的摊销和与收购及出售相关的费用被排除在 非GAAP 指标之外，因为商业组合交易的时机和规模不可预测，可能因期间的不同而有显著变化，分配给可摊销无形资产的购买价格及相关的摊销期对每项收购来说是独特的。无形资产的摊销将在未来期间重复，直到这些无形资产被完全摊销。虽然无形资产有助于公司收入的产生，但无形资产的摊销与公司产品或服务的销售没有直接关系。此外，无形资产摊销的费用通常会根据公司收购活动的规模和时机波动。因此，公司认为，排除无形资产的摊销能够增强公司及投资者比较公司过去财务表现与当前表现的能力，并分析潜在的业务表现和趋势。虽然基于股票的补偿是我们某些员工提供的关键激励，但该费用是 非现金 在自然状态下，我们继续评估我们的业务表现 不包括基于股票的补偿，因此排除在外。 非GAAP 指标。基于股票的补偿费用将在未来期间再次发生。与重组和成本优化 计划相关的费用、减值费用，包括商誉、出售收益或损失，以及与重大或飞凡诉讼事项相关的费用，包括法律费用，均排除在外。 非GAAP 测量，因为这些活动的频率和规模可能在各个期间之间有很大差异。此外，减值费用，包括商誉， 非现金的。 此外，公司认为，与重大或飞凡诉讼事项相关的费用，包括法律费用，并不能反映我们核心业务的运营。最后，3D系统排除了与2021年体积收购相关的计入补偿费用的或有对价。 非GAAP 此项衡量是管理层评估财务表现时排除该费用，管理层认为这类似于收购对价。
上述事项在计算时已考虑了税务影响（如适用）。 非GAAP 每股摊薄收入（亏损）。
调整后的EBITDA定义为净收入，加上所得税（准备）收益，利息及其他收入（费用），净额，基于股票的补偿费用， 无形资产摊销，折旧费用，以及其他 非GAAP 调整，正如上面所描述，用于管理层评估业绩并帮助衡量财务表现 按季度比较。
GAAP与 非GAAP 相关措施在附带的时间表中提供。
3d系统不提供某些GAAP基础的前瞻性指导。公司无法提供前瞻性 的定量对账。 非GAAP 毛利润率、调整后的EBITDA，以及 非GAAP 营业费用与最直接可比的前瞻性GAAP措施之间的对比没有 不合理的努力，因为某些项目，包括诉讼费用、收购费用、基于股票的补偿费用、无形资产摊销费用、重组费用以及商誉减值费用，难以预测 和估计。这些项目本质上是不确定的，并且依赖于各种因素，其中许多因素超出了公司的控制范围，因此，任何相关估计及其对GAAP表现的影响可能会存在重大差异。
关于3D Systems
超过35年前，3d系统 将3d打印的创新带入了制造业。今天，作为领先的增材制造解决方案合作伙伴，我们为每一次互动带来了创新、性能和
可靠性，使我们的客户能够创造前所未有的产品和商业模式。得益于我们独特的硬件、软件、材料和 服务，每个针对特定应用的解决方案都是由我们的应用工程师的专业知识驱动，他们与客户合作，改变他们交付产品和服务的方式。3d系统的解决方案涵盖了医疗和工业解决方案市场的各种高级 应用，如医疗和牙科、航空航天与国防、汽车和耐用消费品。有关公司的更多信息，请访问 www.3dsystems.com.
表格跟随
3d系统股份有限公司
未审计的 简明合并资产负债表
2024年9月30日和2023年12月31日
| 2024年4月30日 | 9月30日, 2024 |
12月31日 2023 |
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| 资产 |
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| 流动资产： |
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| 现金及现金等价物 |
$ | 190,005 | $ | 331,525 | ||||
| 应收账款，减去准备金 — $2,137 和 $3,389 |
99,224 | 101,497 | ||||||
| 存货 |
134,926 | 152,188 | ||||||
| 预付费用及其他流动资产 |
35,858 | 42,612 | ||||||
|
|
|
|
|
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| 总流动资产 |
460,013 | 627,822 | ||||||
| 物业和设备，净值 |
53,907 | 64,461 | ||||||
| 无形资产-净额 |
20,961 | 62,724 | ||||||
| 商誉 |
14,967 | 116,082 | ||||||
| 经营租赁 使用权 资产 |
49,384 | 58,406 | ||||||
| TRI长期负债减去到期前经营现金流使用权 资产 |
9,185 | 12,174 | ||||||
| 长期递延所得税资产 |
4,041 | 4,230 | ||||||
| 其他资产 |
45,818 | 44,761 | ||||||
|
|
|
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| 总资产 |
$ | 658,276 | $ | 990,660 | ||||
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| 负债，赎回 非控制权益和永续债券 利息和 权益 |
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| 流动负债: |
||||||||
| 当前经营租赁负债 |
$ | 9,628 | $ | 9,924 | ||||
| 应付账款 |
42,414 | 49,757 | ||||||
| 应计负债及其他负债 |
44,882 | 49,460 | ||||||
| 客户存款 |
8,655 | 7,599 | ||||||
| 递延收入 |
33,336 | 30,448 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总流动负债 |
138,915 | 147,188 | ||||||
| 长期债务，扣除延期融资费用净额 |
211,682 | 319,356 | ||||||
| 长期经营租赁负债 |
51,000 | 56,795 | ||||||
| 递延所得税长期负债 |
5,214 | 5,162 | ||||||
| 其他负债 |
31,340 | 33,400 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 总负债 |
438,151 | 561,901 | ||||||
| 承诺和 contingencies |
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| 可赎回非控制权 利益 |
2,093 | 2,006 | ||||||
| 股东权益: |
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| 普通股，面值0.001美元，授权发行220,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已发行134,826股和133,619股。 |
135 | 134 | ||||||
| 附加 实缴 资本 |
1,588,911 | 1,577,519 | ||||||
| 累积赤字 |
(1,328,536 | ) | (1,106,650 | ) | ||||
| 累计其他综合损失 |
(42,478 | ) | (44,250 | ) | ||||
|
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| 股东权益总额 |
218,032 | 426,753 | ||||||
|
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| 负债合计，可赎回 权益 非控制权 利息及 股东权益 |
$ | 658,276 | $ | 990,660 | ||||
|
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3d系统股份有限公司
未经审计的汇编简明利润表
截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月
| 截至三个月 | 截至九个月 | |||||||||||||||
| (以千为单位, 除每股金额外) | 9月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
9月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
||||||||||||
| 收入： |
||||||||||||||||
| 产品 |
$ | 72,968 | $ | 80,415 | $ | 208,752 | $ | 253,968 | ||||||||
| 服务 |
39,972 | 43,376 | 120,345 | 119,253 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
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|
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| 总营业收入 |
112,940 | 123,791 | 329,097 | 373,221 | ||||||||||||
| 销售成本： |
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| 产品 |
47,533 | 47,427 | 129,571 | 153,442 | ||||||||||||
| 服务 |
23,694 | 21,014 | 69,793 | 67,315 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 销售总成本 |
71,227 | 68,441 | 199,364 | 220,757 | ||||||||||||
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|
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|
|
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| 毛利润 |
41,713 | 55,350 | 129,733 | 152,464 | ||||||||||||
| 运营费用： |
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| 销售、一般及行政费用 |
57,974 | 33,355 | 166,772 | 150,623 | ||||||||||||
| 研发 |
20,764 | 21,982 | 66,260 | 66,953 | ||||||||||||
| 资产减值损失 |
143,733 | 13,597 | 143,733 | 13,597 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
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| 总营业费用 |
222,471 | 68,934 | 376,765 | 231,173 | ||||||||||||
|
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|
|
|
|
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| 营业损失 |
(180,758 | ) | (13,584 | ) | (247,032 | ) | (78,709 | ) | ||||||||
| 非经营 收入（支出）： |
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| 汇率期货亏损净额 |
(1,960 | ) | (2,202 | ) | (774 | ) | (3,847 | ) | ||||||||
| 利息收入 |
1,550 | 5,841 | 5,800 | 15,730 | ||||||||||||
| 利息支出 |
(606 | ) | (932 | ) | (1,944 | ) | (2,612 | ) | ||||||||
| 其他（亏损）收入，净额 |
(51 | ) | (105 | ) | 21,719 | 420 | ||||||||||
|
|
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| 总计 非营运性 亏损收入 |
(1,067 | ) | 2,602 | 24,801 | 9,691 | |||||||||||
|
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|
|
|
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| 税前损失 |
(181,825 | ) | (10,982 | ) | (222,231 | ) | (69,018 | ) | ||||||||
| 所得税利益(费用) |
4,343 | (174 | ) | 2,496 | (404 | ) | ||||||||||
| 股权法投资损失，扣除所得税 |
(1,254 | ) | (605 | ) | (2,403 | ) | (747 | ) | ||||||||
|
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| 可赎回前净亏损 非控制权利益 |
(178,736 | ) | (11,761 | ) | (222,138 | ) | (70,169 | ) | ||||||||
| 减：可赎回引起的净亏损 非控制权利益 |
(109 | ) | (57 | ) | (252 | ) | (149 | ) | ||||||||
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|||||||||
| 3d系统公司归属净亏损 |
$ | (178,627 | ) | $ | (11,704 | ) | $ | (221,886 | ) | $ | (70,020 | ) | ||||
|
|
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| 每股普通股净亏损： |
||||||||||||||||
| 基本 |
$ | (1.35 | ) | $ | (0.09 | ) | $ | (1.69 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
|
|
|
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|
|
|
|
|||||||||
| 摊薄 |
$ | (1.35 | ) | $ | (0.09 | ) | $ | (1.69 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
|
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|
|
|
|
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|||||||||
| 加权平均股数： |
||||||||||||||||
| 基本 |
132,235 | 130,263 | 131,621 | 129,780 | ||||||||||||
| 摊薄 |
132,235 | 130,263 | 131,621 | 129,780 | ||||||||||||
3d系统股份有限公司
未经审计的简明合并现金流量表
2024年9月30日截至的九个月和2023年
| 截至九个月 | ||||||||
| (以千为单位) | 9月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
||||||
| 经营活动现金流量： |
||||||||
| 可赎回前的净亏损 非控制权利益 |
$ | (222,138 | ) | $ | (70,169 | ) | ||
| 调整为净损失到经营活动现金流量净使用： |
||||||||
| 折旧、摊销和债务折扣的增值 |
28,837 | 27,054 | ||||||
| 基于股票的补偿 |
17,339 | 15,140 | ||||||
| 短期投资亏损 |
— | 6 | ||||||
| 非现金 营业租赁支出 |
7,370 | 6,552 | ||||||
| 存货贬值准备 |
10,332 | 6,061 | ||||||
| 坏账准备 |
148 | 197 | ||||||
| 处置企业、房地产、设备及其他资产的损失 |
1,649 | 51 | ||||||
| 债务清偿利得 |
(21,518 | ) | — | |||||
| 递延所得税和准备调整的提供（利益） |
451 | 141 | ||||||
| 投资权益法损失（扣除税后） |
2,403 | 747 | ||||||
| 资产减值损失 |
143,733 | 14,856 | ||||||
| 营运账户变动： |
||||||||
| 应收账款 |
2,594 | (11,706 | ) | |||||
| 存货 |
5,972 | (23,106 | ) | |||||
| 预付费用及其他流动资产 |
6,831 | (2,790 | ) | |||||
| 应付账款 |
(7,201 | ) | (7,717 | ) | ||||
| 递延营收和客户存款 |
4,533 | 1,351 | ||||||
| 应计负债及其他负债 |
(9,843 | ) | (16,066 | ) | ||||
| 所有其他经营活动 |
(8,601 | ) | (12,495 | ) | ||||
|
|
|
|
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|||||
| 用于经营活动的净现金 |
(37,109 | ) | (71,893 | ) | ||||
|
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| 投资活动现金流量： |
||||||||
| 购买物业和设备 |
(10,798 | ) | (20,995 | ) | ||||
| 短期投资的销售和到期 |
— | 180,925 | ||||||
| 资产和业务销售收益，扣除现金售出款项 |
96 | — | ||||||
| 收购和其他投资，扣除取得的现金 |
(2,450 | ) | (29,241 | ) | ||||
|
|
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|
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|||||
| 投资活动的净现金流量(使用)/提供的净现金流量 |
(13,152 | ) | 130,689 | |||||
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| 融资活动的现金流： |
||||||||
| 偿还借款/长期债务 |
(87,218 | ) | — | |||||
| 缴纳的税款与 净份额共享 股权奖励的结算 |
(2,526 | ) | (4,752 | ) | ||||
| 其他融资活动 |
(1,003 | ) | (463 | ) | ||||
|
|
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|||||
| 融资活动所使用的净现金 |
(90,747 | ) | (5,215 | ) | ||||
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| 汇率变动对现金、现金等价物及受限制资金的影响 |
(530 | ) | 1,561 | |||||
|
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| 现金、现金等价物和受限制现金的净(减少)增加额 |
(141,538 | ) | 55,142 | |||||
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| 年初的现金、现金等价物和限制性现金 (a) |
333,111 | 391,975 | ||||||
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| 期末现金及现金等价物、受限制的现金 (a) |
$ | 191,573 | $ | 447,117 | ||||
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| (a) | 下表提供了在简明合并资产负债表中报告的现金、现金等价物和限制性现金与在简明合并现金流量表中报告的这些金额的总和之间的调节。 |
| (以千为单位) | 9月30日, 2024 |
12月31日 2023 |
9月30日, 2023 |
12月31日 2022 |
||||||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 190,005 | $ | 331,525 | $ | 445,554 | $ | 388,134 | ||||||||
| 含于预付费及其他流动资产中的限制性现金 |
122 | 119 | 118 | 114 | ||||||||||||
| 其他资产中包含的受限现金 |
1,446 | 1,467 | 1,445 | 3,727 | ||||||||||||
|
|
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|||||||||
| 在浓缩合并现金流量表中列示的现金、现金等价物及受限现金总额 |
$ | 191,573 | $ | 333,111 | $ | 447,117 | $ | 391,975 | ||||||||
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|||||||||
截至2024年9月30日、2023年12月31日及2023年9月30日的受限现金金额主要与作为长期房地产业租赁的担保形式的备用信用证相关。 2022年12月31日的受限现金金额主要与存入托管账户的3,435美元有关，涉及对国家增材制造创新（"NAMI"）合资企业的初始投资。 所有报告期内受限现金的其余金额与信用证和银行担保的担保物相关。
合并后的IFRS
3d系统股份有限公司
未经审计的GAAP与 非公认会计原则 （未经审计；单位：千美元，每股数据除外）
截至2024年和2023年9月30日的三个月和九个月
毛利润和毛利润率 (1)
| 截至9月30日的三个月 | ||||||||||||||||
| (以百万计) | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 毛利润 | 毛利润 毛利率 |
毛利润 | 毛利润 毛利率 |
|||||||||||||
| GAAP |
$ | 41.7 | 36.9 | % | $ | 55.4 | 44.7 | % | ||||||||
| 成本费用中包括的摊销费用。 |
0.3 | 0.1 | ||||||||||||||
| 离职福利准备调整 |
0.5 | — | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 非公认会计原则 (2) |
$ | 42.5 | 37.6 | % | $ | 55.5 | 44.8 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| (1) | 表格中的数字可能因四舍五入而不相等 |
| (2) | 计算为 非GAAP 毛利润占总营业收入的百分比 |
| 截至9月30日的九个月 | ||||||||||||||||
| (以百万计) | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 毛利润 | 毛利润 毛利率 |
毛利润 | 毛利润 毛利率 |
|||||||||||||
| GAAP |
$ | 129.7 | 39.4 | % | $ | 152.5 | 40.9 | % | ||||||||
| 成本费用中包括的摊销费用。 |
0.8 | 0.1 | ||||||||||||||
| 离职福利准备调整 |
(0.5 | ) | — | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 非公认会计原则 (2) |
$ | 130.0 | 39.5 | % | $ | 152.6 | 40.9 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| (1) | 表中的金额可能由于四舍五入而不相等 |
| (2) | 计算为 非GAAP 毛利润占总营业收入的百分比 |
非公认会计原则 营业费用(1)
| 截至三个月的数据 9月30日, |
结束了九个月 9月30日, |
|||||||||||||||
| (以百万计) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 营业费用 |
$ | 222.5 | $ | 68.9 | $ | 376.8 | $ | 231.2 | ||||||||
| 摊销费用 |
(8.1 | ) | (3.1 | ) | (12.4 | ) | (9.6 | ) | ||||||||
| 基于股票的薪酬费用 |
(5.8 | ) | 3.1 | (17.4 | ) | (15.1 | ) | |||||||||
| 收购和剥离相关费用 |
(0.6 | ) | 4.1 | (0.8 | ) | (0.1 | ) | |||||||||
| 法律及其他费用 |
(2.6 | ) | (2.1 | ) | (9.2 | ) | (4.9 | ) | ||||||||
| 重组费用 |
(0.2 | ) | (1.5 | ) | (1.4 | ) | (6.7 | ) | ||||||||
| 资产减值损失 |
(143.7 | ) | (13.6 | ) | (143.7 | ) | (14.2 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非公认会计原则 营业费用 |
$ | 61.4 | $ | 55.8 | $ | 191.9 | $ | 180.6 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | 表格中的金额可能由于四舍五入而不相符 |
合并后的IFRS
3d系统股份有限公司
未经审计的GAAP与 非公认会计原则 （未经审计；单位：千美元，每股数据除外）
截至2024年9月30日和2023年的三个月和九个月
净亏损到调整后的EBITDA (1)
| 截至三个月的数据 9月30日, |
结束了九个月 9月30日, |
|||||||||||||||
| (以百万计) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 3d系统公司归属净亏损 |
$ | (178.6 | ) | $ | (11.7 | ) | $ | (221.9 | ) | $ | (70.0 | ) | ||||
| 息税前利润净额 |
(0.9 | ) | (4.9 | ) | (3.9 | ) | (13.1 | ) | ||||||||
| 所得税准备金 |
(4.3 | ) | 0.2 | (2.5 | ) | 0.4 | ||||||||||
| 折旧费用 |
4.6 | 5.1 | 14.5 | 15.7 | ||||||||||||
| 摊销费用 |
8.4 | 3.2 | 13.3 | 9.7 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| EBITDA |
(170.9 | ) | (8.2 | ) | (200.5 | ) | (57.4 | ) | ||||||||
| 基于股票的薪酬费用 |
5.8 | (3.1 | ) | 17.4 | 15.1 | |||||||||||
| 收购和剥离相关费用 |
0.6 | (4.1 | ) | 0.8 | 0.1 | |||||||||||
| 法律和其他相关费用: |
2.6 | 2.1 | 9.2 | 4.9 | ||||||||||||
| 重组费用 |
0.7 | 1.5 | 0.8 | 6.7 | ||||||||||||
| 可赎回的净亏损 非控制权利益 |
(0.1 | ) | (0.1 | ) | (0.3 | ) | (0.1 | ) | ||||||||
| 股权法投资亏损，扣除税后: |
1.3 | 0.6 | 2.4 | 0.7 | ||||||||||||
| 债务回购收益 |
— | — | (21.5 | ) | — | |||||||||||
| 资产减值损失 |
143.7 | 13.6 | 143.7 | 14.2 | ||||||||||||
| 其他 非营运性 费用（收入） |
2.0 | 2.3 | 0.6 | 3.4 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 调整后的EBITDA |
$ | (14.3 | ) | $ | 4.7 | $ | (47.3 | ) | $ | (12.3 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | 表格中的数额因四舍五入可能不合计 |
合并后的IFRS
3d系统股份有限公司
未经审计的GAAP与 非公认会计原则 （未经审计；单位：千美元，每股数据除外）
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三个月和九个月
稀释每股亏损 (1)
| 截至三个月的数据 9月30日, |
结束了九个月 9月30日, |
|||||||||||||||
| (以美元计) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 每股摊薄亏损 |
$ | (1.35 | ) | $ | (0.09 | ) | $ | (1.69 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
| 基于股票的薪酬费用 |
0.04 | (0.02 | ) | 0.13 | 0.12 | |||||||||||
| 摊销费用 |
0.06 | 0.02 | 0.10 | 0.07 | ||||||||||||
| 收购和剥离相关费用 |
— | (0.03 | ) | 0.01 | — | |||||||||||
| 法律费用 |
0.02 | 0.02 | 0.07 | 0.04 | ||||||||||||
| 资产减值损失 |
1.09 | 0.10 | 1.09 | 0.11 | ||||||||||||
| 重组费用 |
0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.05 | ||||||||||||
| 债务回购收益 |
— | — | (0.16 | ) | — | |||||||||||
| 权益法投资损失及其他 |
0.01 | — | 0.02 | 0.01 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非公认会计原则 稀释每股亏损 |
$ | (0.12 | ) | $ | 0.01 | $ | (0.42 | ) | $ | (0.15 | ) | |||||
|
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| (1) | 表中的金额可能因四舍五入而不相等 |