附件99.1
3d系統報告
2024年第三季度財務業績
南卡羅來納州羅克希爾 - 2024年11月26日 - 3d系統 （紐交所：DDD）今天宣佈了截至2024年9月30日的第三季度財務結果。
第三季度亮點
(所有數字均未經審計，單位爲百萬，除每股金額或另有說明外)
| • | 營業收入爲1.129億美元，同比減少9%，主要受到打印機銷售的宏觀疲軟影響， 部分被約10%的耗材銷售增長所抵消。 |
| • | 醫療解決方案營業收入爲5510萬美元，同比增長5%，主要得益於牙科和 個性化醫療解決方案的強勁增長。 |
| • | 客戶對3d打印應用的興趣持續上升，應用創新組（AIG）的營業收入增長超過26%。 今年迄今爲止的交付總量 與去年相比，工業市場的增長情況 |
| • | 2024財年第三季度毛利潤率爲36.9%，以及 非公認會計原則 毛利潤 毛利率(1) 37.6%的毛利潤率中包含與增加庫存準備金相關的300萬美元的不利影響 - 如果排除這一因素， 非公認會計原則 毛利潤率爲 40.2% |
| • | 2024年第三季度淨虧損爲1.786億美元， 每股稀釋虧損爲1.35美元，其中包括與商譽及其他長期資產減值相關的1.437億美元。 非公認會計原則 每股稀釋虧損(1) 爲0.12美元 |
| • | 2024財年第三季度負調整息稅折舊攤銷前利潤(1) 爲 1430萬美元 |
| • | 更新2024財年剩餘部分的指引，現預期全年的營業收入在 $44000萬 - $450百萬之間 |
| 未經審計 | 截至三個月的數據 9月30日, |
截至三個月的數據 9月30日, |
||||||
| （單位：百萬美元，除每股數據外） | 2024 | 2023 | ||||||
| 收入 |
$ | 112.9 | $ | 123.8 | ||||
| 毛利潤 |
41.7 | 55.4 | ||||||
| 毛利率 |
36.9 | % | 44.7 | % | ||||
| 營業費用 |
222.5 | 68.9 | ||||||
| 營業損失 |
(180.8 | ) | (13.6 | ) | ||||
| 3d系統公司歸屬淨虧損 |
(178.6 | ) | (11.7 | ) | ||||
| 每股攤薄虧損 |
(1.35 | ) | (0.09 | ) | ||||
| 非公認會計原則 同比比較的措施： (1) |
||||||||
| 非公認會計原則 毛利率 |
37.6 | % | 44.8 | % | ||||
| 非公認會計原則 營業費用 |
61.4 | 55.8 | ||||||
| 調整後的EBITDA |
(14.3 | ) | 4.7 | |||||
| 非公認會計原則 稀釋（虧損）每股收益 |
$ | (0.12 | ) | $ | 0.01 | |||
| (1) | 請參閱下面的「本新聞稿中信息的呈現」以獲取描述，和附錄中的相關調整 非GAAP 測量與最接近的公認會計原則（GAAP）指標的對比。 |
業績摘要評論
在評論第三季度業績時，3d系統的總裁兼首席執行官傑弗裏·格雷夫斯博士表示：“正如最近分享的那樣，我們第三季度的營業收入繼續受到客戶對新生產能力的投資疲軟的影響，特別是在工業市場，這影響了新打印系統的銷售。然而，從積極的一面來看，我們已安裝的打印機的產能利用率普遍提高，轉化爲消耗品收入的增加，較去年和順序比較均增長了近10%。雖然2024年對新打印系統銷售來說是一個挑戰的年份，但我們對未來感到越來越樂觀，這在很大程度上得益於客戶對我們應用創新團隊的需求，該團隊由一群技能嫺熟的流程專家組成，幫助客戶開發3d打印的新應用。 截至年底 這個團隊涉及聚合物和金屬解決方案，來自新應用開發的收入增長超過26%，特別是在高度監管的市場，如半導體設備製造、石油與天然氣、航空航天與軍工市場，以及我們的醫療市場。這一業績及其所暗示的未來增長潛力很大程度上得益於我們公司激進的創新週期，得益於我們對所有主要聚合物和金屬打印解決方案的新產品創新的持續關注。由於我們堅持這一關注點，我們相信將其與行業內許多其他公司區分開來，自去年第三季度以來，我們的市場上將推出近40種新產品，2024日曆年將推出25種新產品。我們相信，在未來經濟復甦時，沒有其他公司能匹配我們期望的這種產出，這將帶來增長和盈利能力的改善。
格雷夫斯博士繼續說道：“鑑於我們對新產品創新的強烈關注，在過去的兩年裏，我們幾乎完全改變了我們的製造模式，從近乎百分之百外包轉變爲對我們的綜合供應鏈擔負全部責任，內部採購 採購、組裝操作和物流。這個過渡現在幾乎完成，儘管這需要短期增加費用和運營資本，但我們相信這在推動新產品的順利推出、高質量產品和交付表現及重要的長期客戶滿意度和毛利率改善時是絕對必要的，隨着工廠效率的提高。儘管我們在過去幾個季度的 終端市場 的疲軟削弱了這些收益，但隨着銷量的回升，我們預計將逐漸實現這些收益。由於我們的 內部採購 工作現在接近完成，我們近期的關注點已轉向管理運營資本和資本支出，以改善現金表現。進入下半年以來，這變得越來越有效，正如我們在第三季度現金儲備穩定所示。我們也很高興地實現了營業費用的連續減少，這與我們之前的預期一致，並預計之前採取的重組措施將對我們未來幾個季度的成本結構產生積極影響。”
格雷夫斯博士總結道：“展望年底，隨着我們經歷了更爲嚴峻的宏觀環境，我們研發引擎的持續推動正在加速令人興奮的新客戶應用的開展，這得到了從新的打印機硬件到先進工程材料，再到我們軟件能力增強的優秀新產品的支持。我們相信，這使我們在過去18個月的地緣政治和經濟逆風開始減弱時，處於良好位置。鑑於時機的不確定性和正常的 季度至季度 在庫存管理方面， 年底前， 我們認爲在對全年的展望上採取保守的態度是明智的。因此，我們將2024年全年的營業收入預期更新爲在4.4億美元到4.5億美元之間。從營業費用的角度來看，我們預計將持續改善，這與我們之前的評論一致，即營業費用在第四季度將再次減少，低於6000萬美元。這些綜合因素將使我們的調整後EBITDA實現逐步改善，並將使我們在未來幾季度走上盈利的軌道。我們將繼續以平衡的視角關注短期的現金表現和改善盈利能力，同時滿足客戶在技術和服務方面的長期需求。我們每天都將客戶的生產目標清晰地放在視線中，我們相信在未來幾年內將爲所有利益相關者創造巨大的長期價值。
第三季度業績摘要
2024年第三季度的營業收入約爲1.129億美元，比去年同期減少約9%，主要是由於打印機銷售減少，部分被材料約10%的增長抵消。
2024年第三季度的毛利率爲36.9%，而去年同期爲44.7%。 非公認會計原則 毛利潤率爲37.6%，相比於去年同期的44.8%有所下降。毛利潤率的下降主要是由於與較低的銷售量相關的不利吸收，以及大約300萬美元與庫存準備金增加相關的影響，部分被有利組合所抵消。此外，去年同期的毛利潤率包括我們再生醫學業務在與增量里程碑確認相關的100%毛利的增量營業收入，約450萬美元，而該情況在2024年第三季度並未重現。
2024年第三季度的營業費用爲2.225億美金，相比於去年同期的6890萬美元有所增加，包括與2024年第三季度的商譽和其他長期資產減值相關的1.437億美金。 非公認會計原則 6140萬美元的營業費用比去年同期增加了560萬美元，而按順序改善了270萬美元。這一順序改善主要是由於與之前重組行動相關的好處。
2024年第三季度歸屬於3d系統公司淨虧損爲1.786億美金，而去年同期淨虧損爲1170萬美元。與去年同期的下降主要受前面提到的與2024年第三季度商譽和其他長期資產減值相關的1.437億美金的影響。
調整後的EBITDA在2024年第三季度減少1910萬美元，虧損1430萬美元，相比於去年同期。調整後EBITDA的下降主要反映了營業收入降低、毛利率降低和營業費用增加。如前所述，2023年第三季度還包括我們再生醫學業務以100%毛利確認的約450萬美元的增量里程碑，這在2024年第三季度沒有重現。
Updating 2024 Outlook
基於當前的宏觀經濟和地緣政治條件，3d系統更新其2024年剩餘時間的財務指引如下：
| • | 2024年全年營業收入在44000萬至450百萬美元的區間內 |
| • | 非公認會計原則 2024年全年毛利率在38%至40%的區間內 |
| • | 保持預期 非公認會計原則 2024年第四季度營業費用低於6000萬美元 |
| • | 調整後的息稅折舊攤銷前利潤逐季改善 |
財務流動性
截至2024年9月30日， 公司擁有現金及現金等價物1.90億美元，與2023年12月31日相比減少了1.415億美元。減少的主要原因是運營中使用的現金爲3710萬美元，資本支出爲1080萬美元，以及借款償還8720萬美元。截至2024年9月30日，公司總債務（扣除遞延融資成本）爲2.117億美元。
2024年第三季度電話會議和網絡直播
公司將在2024年11月27日召開電話會議，並同時進行網絡廣播以討論這些結果，訪問方式如下：
日期：2024年11月27日，星期三
時間：東部時間上午8:30
通過網絡廣播收聽：www.3dsystems.com/investor
通過電話參與： 201-689-8345
表格.
前瞻性聲明
本聲明中某些不是歷史或當前事實的表述，是1995年《私人證券訴訟改革法》的意義下的前瞻性聲明。前瞻性聲明涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致公司實際結果、業績或成就與歷史結果或前瞻性聲明中表達或暗示的任何未來結果或預測存在重大差異。在許多情況下，前瞻性聲明可以通過「相信」、「信念」、「期望」、「可能」、「將」、「估計」、「打算」、「預期」或「計劃」等術語或這些術語的否定形式以及其他類似術語來識別。前瞻性聲明是基於管理層的信念、假設和當前預期，並可能包括有關公司對未來事件和影響其業務的趨勢的信念和期望的評論，並且必然受到許多超出公司控制的因素的不確定性影響。描述在公司向證券交易委員會定期提交的文件中「前瞻性聲明」和「風險因素」標題下的因素，以及其他因素，可能導致實際結果與前瞻性聲明中反映或預測的結果存在重大差異。儘管管理層相信前瞻性聲明中反映的預期是合理的，但前瞻性聲明並不是，也不應被視爲對未來業績或結果的保證，亦不會必然證明是實現這些業績或結果的時間的準確指示。所包含的前瞻性聲明僅在聲明日期有效。3D系統對於管理層或其代表所做的任何前瞻性聲明不承擔更新或修訂的義務，無論是由於未來發展、後續事件或情形或其他原因，除非法律要求。
信息發佈
3d 系統根據GAAP報告其財務業績。管理層還審查並報告某些 非GAAP 指標，包括： 非GAAP 毛利潤， 非GAAP 毛利率， 非GAAP 營業費用， 非GAAP 稀釋後每股收益（虧損）和調整後的 EBITDA。這些 非GAAP 指標排除管理層不認爲是3D系統核心結果的某些項目，因爲這些項目可能高度變量、可能飛凡或不常見，難以預測，並且可能扭曲 基礎業務趨勢和結果。管理層認爲這些 非GAAP 指標提供了對基礎業務趨勢和結果的有用附加洞見，並提供了有關 期際結果比較的有意義信息。此外，管理層使用這些 非GAAP 用於規劃、預測和評估業務及財務表現的措施，包括分配資源和評估員工薪酬目標的結果。3D系統的 非GAAP 這些措施並不是根據公認會計原則（GAAP）計算的，可能與其他公司使用的同類標題的措施計算方式不同。這些 非GAAP 因此，這些措施應視爲補充性性質，而不是孤立考慮或替代根據GAAP準備的相關財務信息。
要計算 非GAAP 措施，3d系統排除了 以下項目的影響：
| • | 無形資產的攤銷， 非現金 費用，因爲3d系統的無形資產主要是在與業務合併時獲得的； |
| • | 與收購和剝離相關的費用，如法律、諮詢和顧問費用； |
| • | 基於股票的補償費用， 非現金 費用； |
| • | 與重組和成本優化計劃相關的費用、減值費用，包括商譽，以及出售收益或損失； |
| • | 權益法投資的影響； |
| • | 與2021年體積收購相關的某些補償費用；以及 |
| • | 包括法律費用在內的與重大或飛凡訴訟事項相關的費用。 |
無形資產的攤銷和與收購及出售相關的費用被排除在 非GAAP 指標之外，因爲商業組合交易的時機和規模不可預測，可能因期間的不同而有顯著變化，分配給可攤銷無形資產的購買價格及相關的攤銷期對每項收購來說是獨特的。無形資產的攤銷將在未來期間重複，直到這些無形資產被完全攤銷。雖然無形資產有助於公司收入的產生，但無形資產的攤銷與公司產品或服務的銷售沒有直接關係。此外，無形資產攤銷的費用通常會根據公司收購活動的規模和時機波動。因此，公司認爲，排除無形資產的攤銷能夠增強公司及投資者比較公司過去財務表現與當前表現的能力，並分析潛在的業務表現和趨勢。雖然基於股票的補償是我們某些員工提供的關鍵激勵，但該費用是 非現金 在自然狀態下，我們繼續評估我們的業務表現 不包括基於股票的補償，因此排除在外。 非GAAP 指標。基於股票的補償費用將在未來期間再次發生。與重組和成本優化 計劃相關的費用、減值費用，包括商譽、出售收益或損失，以及與重大或飛凡訴訟事項相關的費用，包括法律費用，均排除在外。 非GAAP 測量，因爲這些活動的頻率和規模可能在各個期間之間有很大差異。此外，減值費用，包括商譽， 非現金的。 此外，公司認爲，與重大或飛凡訴訟事項相關的費用，包括法律費用，並不能反映我們核心業務的運營。最後，3D系統排除了與2021年體積收購相關的計入補償費用的或有對價。 非GAAP 此項衡量是管理層評估財務表現時排除該費用，管理層認爲這類似於收購對價。
上述事項在計算時已考慮了稅務影響（如適用）。 非GAAP 每股攤薄收入（虧損）。
調整後的EBITDA定義爲淨收入，加上所得稅（準備）收益，利息及其他收入（費用），淨額，基於股票的補償費用， 無形資產攤銷，折舊費用，以及其他 非GAAP 調整，正如上面所描述，用於管理層評估業績並幫助衡量財務表現 按季度比較。
GAAP與 非GAAP 相關措施在附帶的時間表中提供。
3d系統不提供某些GAAP基礎的前瞻性指導。公司無法提供前瞻性 的定量對賬。 非GAAP 毛利潤率、調整後的EBITDA，以及 非GAAP 營業費用與最直接可比的前瞻性GAAP措施之間的對比沒有 不合理的努力，因爲某些項目，包括訴訟費用、收購費用、基於股票的補償費用、無形資產攤銷費用、重組費用以及商譽減值費用，難以預測 和估計。這些項目本質上是不確定的，並且依賴於各種因素，其中許多因素超出了公司的控制範圍，因此，任何相關估計及其對GAAP表現的影響可能會存在重大差異。
關於3D Systems
超過35年前，3d系統 將3d打印的創新帶入了製造業。今天，作爲領先的增材製造解決方案合作伙伴，我們爲每一次互動帶來了創新、性能和
可靠性，使我們的客戶能夠創造前所未有的產品和商業模式。得益於我們獨特的硬件、軟件、材料和 服務，每個針對特定應用的解決方案都是由我們的應用工程師的專業知識驅動，他們與客戶合作，改變他們交付產品和服務的方式。3d系統的解決方案涵蓋了醫療和工業解決方案市場的各種高級 應用，如醫療和牙科、航空航天與國防、汽車和耐用消費品。有關公司的更多信息，請訪問 www.3dsystems.com.
表格跟隨
3d系統股份有限公司
未審計的 簡明合併資產負債表
2024年9月30日和2023年12月31日
| 2024年4月30日 | 9月30日, 2024 |
12月31日 2023 |
||||||
| 資產 |
||||||||
| 流動資產： |
||||||||
| 現金及現金等價物 |
$ | 190,005 | $ | 331,525 | ||||
| 應收賬款，減去準備金 — $2,137 和 $3,389 |
99,224 | 101,497 | ||||||
| 存貨 |
134,926 | 152,188 | ||||||
| 預付費用及其他流動資產 |
35,858 | 42,612 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總流動資產 |
460,013 | 627,822 | ||||||
| 物業和設備，淨值 |
53,907 | 64,461 | ||||||
| 無形資產-淨額 |
20,961 | 62,724 | ||||||
| 商譽 |
14,967 | 116,082 | ||||||
| 經營租賃 使用權 資產 |
49,384 | 58,406 | ||||||
| TRI長期負債減去到期前經營現金流使用權 資產 |
9,185 | 12,174 | ||||||
| 長期遞延所得稅資產 |
4,041 | 4,230 | ||||||
| 其他資產 |
45,818 | 44,761 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總資產 |
$ | 658,276 | $ | 990,660 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債，贖回 非控制權益和永續債券 利息和 權益 |
||||||||
| 流動負債: |
||||||||
| 當前經營租賃負債 |
$ | 9,628 | $ | 9,924 | ||||
| 應付賬款 |
42,414 | 49,757 | ||||||
| 應計負債及其他負債 |
44,882 | 49,460 | ||||||
| 客戶存款 |
8,655 | 7,599 | ||||||
| 遞延收入 |
33,336 | 30,448 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總流動負債 |
138,915 | 147,188 | ||||||
| 長期債務，扣除延期融資費用淨額 |
211,682 | 319,356 | ||||||
| 長期經營租賃負債 |
51,000 | 56,795 | ||||||
| 遞延所得稅長期負債 |
5,214 | 5,162 | ||||||
| 其他負債 |
31,340 | 33,400 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 總負債 |
438,151 | 561,901 | ||||||
| 承諾和 contingencies |
||||||||
| 可贖回非控制權 利益 |
2,093 | 2,006 | ||||||
| 股東權益: |
||||||||
| 普通股，面值0.001美元，授權發行220,000股；截至2024年9月30日和2023年12月31日，已發行134,826股和133,619股。 |
135 | 134 | ||||||
| 附加 實繳 資本 |
1,588,911 | 1,577,519 | ||||||
| 累積赤字 |
(1,328,536 | ) | (1,106,650 | ) | ||||
| 累計其他綜合損失 |
(42,478 | ) | (44,250 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 股東權益總額 |
218,032 | 426,753 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 負債合計，可贖回 權益 非控制權 利息及 股東權益 |
$ | 658,276 | $ | 990,660 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
3d系統股份有限公司
未經審計的彙編簡明利潤表
截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月
| 截至三個月 | 截至九個月 | |||||||||||||||
| (以千爲單位, 除每股金額外) | 9月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
9月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
||||||||||||
| 收入： |
||||||||||||||||
| 產品 |
$ | 72,968 | $ | 80,415 | $ | 208,752 | $ | 253,968 | ||||||||
| 服務 |
39,972 | 43,376 | 120,345 | 119,253 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總營業收入 |
112,940 | 123,791 | 329,097 | 373,221 | ||||||||||||
| 銷售成本： |
||||||||||||||||
| 產品 |
47,533 | 47,427 | 129,571 | 153,442 | ||||||||||||
| 服務 |
23,694 | 21,014 | 69,793 | 67,315 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 銷售總成本 |
71,227 | 68,441 | 199,364 | 220,757 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 毛利潤 |
41,713 | 55,350 | 129,733 | 152,464 | ||||||||||||
| 運營費用： |
||||||||||||||||
| 銷售、一般及行政費用 |
57,974 | 33,355 | 166,772 | 150,623 | ||||||||||||
| 研發 |
20,764 | 21,982 | 66,260 | 66,953 | ||||||||||||
| 資產減值損失 |
143,733 | 13,597 | 143,733 | 13,597 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總營業費用 |
222,471 | 68,934 | 376,765 | 231,173 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 營業損失 |
(180,758 | ) | (13,584 | ) | (247,032 | ) | (78,709 | ) | ||||||||
| 非經營 收入（支出）： |
||||||||||||||||
| 匯率期貨虧損淨額 |
(1,960 | ) | (2,202 | ) | (774 | ) | (3,847 | ) | ||||||||
| 利息收入 |
1,550 | 5,841 | 5,800 | 15,730 | ||||||||||||
| 利息支出 |
(606 | ) | (932 | ) | (1,944 | ) | (2,612 | ) | ||||||||
| 其他（虧損）收入，淨額 |
(51 | ) | (105 | ) | 21,719 | 420 | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 總計 非營運性 虧損收入 |
(1,067 | ) | 2,602 | 24,801 | 9,691 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 稅前損失 |
(181,825 | ) | (10,982 | ) | (222,231 | ) | (69,018 | ) | ||||||||
| 所得稅利益(費用) |
4,343 | (174 | ) | 2,496 | (404 | ) | ||||||||||
| 股權法投資損失，扣除所得稅 |
(1,254 | ) | (605 | ) | (2,403 | ) | (747 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 可贖回前淨虧損 非控制權利益 |
(178,736 | ) | (11,761 | ) | (222,138 | ) | (70,169 | ) | ||||||||
| 減：可贖回引起的淨虧損 非控制權利益 |
(109 | ) | (57 | ) | (252 | ) | (149 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 3d系統公司歸屬淨虧損 |
$ | (178,627 | ) | $ | (11,704 | ) | $ | (221,886 | ) | $ | (70,020 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 每股普通股淨虧損： |
||||||||||||||||
| 基本 |
$ | (1.35 | ) | $ | (0.09 | ) | $ | (1.69 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 攤薄 |
$ | (1.35 | ) | $ | (0.09 | ) | $ | (1.69 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 加權平均股數： |
||||||||||||||||
| 基本 |
132,235 | 130,263 | 131,621 | 129,780 | ||||||||||||
| 攤薄 |
132,235 | 130,263 | 131,621 | 129,780 | ||||||||||||
3d系統股份有限公司
未經審計的簡明合併現金流量表
2024年9月30日截至的九個月和2023年
| 截至九個月 | ||||||||
| (以千爲單位) | 9月30日, 2024 |
9月30日, 2023 |
||||||
| 經營活動現金流量： |
||||||||
| 可贖回前的淨虧損 非控制權利益 |
$ | (222,138 | ) | $ | (70,169 | ) | ||
| 調整爲淨損失到經營活動現金流量淨使用： |
||||||||
| 折舊、攤銷和債務折扣的增值 |
28,837 | 27,054 | ||||||
| 基於股票的補償 |
17,339 | 15,140 | ||||||
| 短期投資虧損 |
— | 6 | ||||||
| 非現金 營業租賃支出 |
7,370 | 6,552 | ||||||
| 存貨貶值準備 |
10,332 | 6,061 | ||||||
| 壞賬準備 |
148 | 197 | ||||||
| 處置企業、房地產、設備及其他資產的損失 |
1,649 | 51 | ||||||
| 債務清償利得 |
(21,518 | ) | — | |||||
| 遞延所得稅和準備調整的提供（利益） |
451 | 141 | ||||||
| 投資權益法損失（扣除稅後） |
2,403 | 747 | ||||||
| 資產減值損失 |
143,733 | 14,856 | ||||||
| 營運帳戶變動： |
||||||||
| 應收賬款 |
2,594 | (11,706 | ) | |||||
| 存貨 |
5,972 | (23,106 | ) | |||||
| 預付費用及其他流動資產 |
6,831 | (2,790 | ) | |||||
| 應付賬款 |
(7,201 | ) | (7,717 | ) | ||||
| 遞延營收和客戶存款 |
4,533 | 1,351 | ||||||
| 應計負債及其他負債 |
(9,843 | ) | (16,066 | ) | ||||
| 所有其他經營活動 |
(8,601 | ) | (12,495 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 用於經營活動的淨現金 |
(37,109 | ) | (71,893 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動現金流量： |
||||||||
| 購買物業和設備 |
(10,798 | ) | (20,995 | ) | ||||
| 短期投資的銷售和到期 |
— | 180,925 | ||||||
| 資產和業務銷售收益，扣除現金售出款項 |
96 | — | ||||||
| 收購和其他投資，扣除取得的現金 |
(2,450 | ) | (29,241 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 投資活動的淨現金流量(使用)/提供的淨現金流量 |
(13,152 | ) | 130,689 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融資活動的現金流： |
||||||||
| 償還借款/長期債務 |
(87,218 | ) | — | |||||
| 繳納的稅款與 淨份額共享 股權獎勵的結算 |
(2,526 | ) | (4,752 | ) | ||||
| 其他融資活動 |
(1,003 | ) | (463 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 融資活動所使用的淨現金 |
(90,747 | ) | (5,215 | ) | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及受限制資金的影響 |
(530 | ) | 1,561 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 現金、現金等價物和受限制現金的淨(減少)增加額 |
(141,538 | ) | 55,142 | |||||
|
|
|
|
|
|||||
| 年初的現金、現金等價物和限制性現金 (a) |
333,111 | 391,975 | ||||||
|
|
|
|
|
|||||
| 期末現金及現金等價物、受限制的現金 (a) |
$ | 191,573 | $ | 447,117 | ||||
|
|
|
|
|
|||||
| (a) | 下表提供了在簡明合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金與在簡明合併現金流量表中報告的這些金額的總和之間的調節。 |
| (以千爲單位) | 9月30日, 2024 |
12月31日 2023 |
9月30日, 2023 |
12月31日 2022 |
||||||||||||
| 現金及現金等價物 |
$ | 190,005 | $ | 331,525 | $ | 445,554 | $ | 388,134 | ||||||||
| 含於預付費及其他流動資產中的限制性現金 |
122 | 119 | 118 | 114 | ||||||||||||
| 其他資產中包含的受限現金 |
1,446 | 1,467 | 1,445 | 3,727 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 在濃縮合並現金流量表中列示的現金、現金等價物及受限現金總額 |
$ | 191,573 | $ | 333,111 | $ | 447,117 | $ | 391,975 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
截至2024年9月30日、2023年12月31日及2023年9月30日的受限現金金額主要與作爲長期房地產業租賃的擔保形式的備用信用證相關。 2022年12月31日的受限現金金額主要與存入托管帳戶的3,435美元有關，涉及對國家增材製造創新（"NAMI"）合資企業的初始投資。 所有報告期內受限現金的其餘金額與信用證和銀行擔保的擔保物相關。
合併後的IFRS
3d系統股份有限公司
未經審計的GAAP與 非公認會計原則 （未經審計；單位：千美元，每股數據除外）
截至2024年和2023年9月30日的三個月和九個月
毛利潤和毛利潤率 (1)
| 截至9月30日的三個月 | ||||||||||||||||
| (以百萬計) | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 毛利潤 | 毛利潤 毛利率 |
毛利潤 | 毛利潤 毛利率 |
|||||||||||||
| GAAP |
$ | 41.7 | 36.9 | % | $ | 55.4 | 44.7 | % | ||||||||
| 成本費用中包括的攤銷費用。 |
0.3 | 0.1 | ||||||||||||||
| 離職福利準備調整 |
0.5 | — | ||||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 非公認會計原則 (2) |
$ | 42.5 | 37.6 | % | $ | 55.5 | 44.8 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| (1) | 表格中的數字可能因四捨五入而不相等 |
| (2) | 計算爲 非GAAP 毛利潤佔總營業收入的百分比 |
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||||||||||
| (以百萬計) | 2024 | 2023 | ||||||||||||||
| 毛利潤 | 毛利潤 毛利率 |
毛利潤 | 毛利潤 毛利率 |
|||||||||||||
| GAAP |
$ | 129.7 | 39.4 | % | $ | 152.5 | 40.9 | % | ||||||||
| 成本費用中包括的攤銷費用。 |
0.8 | 0.1 | ||||||||||||||
| 離職福利準備調整 |
(0.5 | ) | — | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| 非公認會計原則 (2) |
$ | 130.0 | 39.5 | % | $ | 152.6 | 40.9 | % | ||||||||
|
|
|
|
|
|||||||||||||
| (1) | 表中的金額可能由於四捨五入而不相等 |
| (2) | 計算爲 非GAAP 毛利潤佔總營業收入的百分比 |
非公認會計原則 營業費用(1)
| 截至三個月的數據 9月30日, |
結束了九個月 9月30日, |
|||||||||||||||
| (以百萬計) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 營業費用 |
$ | 222.5 | $ | 68.9 | $ | 376.8 | $ | 231.2 | ||||||||
| 攤銷費用 |
(8.1 | ) | (3.1 | ) | (12.4 | ) | (9.6 | ) | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
(5.8 | ) | 3.1 | (17.4 | ) | (15.1 | ) | |||||||||
| 收購和剝離相關費用 |
(0.6 | ) | 4.1 | (0.8 | ) | (0.1 | ) | |||||||||
| 法律及其他費用 |
(2.6 | ) | (2.1 | ) | (9.2 | ) | (4.9 | ) | ||||||||
| 重組費用 |
(0.2 | ) | (1.5 | ) | (1.4 | ) | (6.7 | ) | ||||||||
| 資產減值損失 |
(143.7 | ) | (13.6 | ) | (143.7 | ) | (14.2 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非公認會計原則 營業費用 |
$ | 61.4 | $ | 55.8 | $ | 191.9 | $ | 180.6 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | 表格中的金額可能由於四捨五入而不相符 |
合併後的IFRS
3d系統股份有限公司
未經審計的GAAP與 非公認會計原則 （未經審計；單位：千美元，每股數據除外）
截至2024年9月30日和2023年的三個月和九個月
淨虧損到調整後的EBITDA (1)
| 截至三個月的數據 9月30日, |
結束了九個月 9月30日, |
|||||||||||||||
| (以百萬計) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 3d系統公司歸屬淨虧損 |
$ | (178.6 | ) | $ | (11.7 | ) | $ | (221.9 | ) | $ | (70.0 | ) | ||||
| 息稅前利潤淨額 |
(0.9 | ) | (4.9 | ) | (3.9 | ) | (13.1 | ) | ||||||||
| 所得稅準備金 |
(4.3 | ) | 0.2 | (2.5 | ) | 0.4 | ||||||||||
| 折舊費用 |
4.6 | 5.1 | 14.5 | 15.7 | ||||||||||||
| 攤銷費用 |
8.4 | 3.2 | 13.3 | 9.7 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| EBITDA |
(170.9 | ) | (8.2 | ) | (200.5 | ) | (57.4 | ) | ||||||||
| 基於股票的薪酬費用 |
5.8 | (3.1 | ) | 17.4 | 15.1 | |||||||||||
| 收購和剝離相關費用 |
0.6 | (4.1 | ) | 0.8 | 0.1 | |||||||||||
| 法律和其他相關費用: |
2.6 | 2.1 | 9.2 | 4.9 | ||||||||||||
| 重組費用 |
0.7 | 1.5 | 0.8 | 6.7 | ||||||||||||
| 可贖回的淨虧損 非控制權利益 |
(0.1 | ) | (0.1 | ) | (0.3 | ) | (0.1 | ) | ||||||||
| 股權法投資虧損，扣除稅後: |
1.3 | 0.6 | 2.4 | 0.7 | ||||||||||||
| 債務回購收益 |
— | — | (21.5 | ) | — | |||||||||||
| 資產減值損失 |
143.7 | 13.6 | 143.7 | 14.2 | ||||||||||||
| 其他 非營運性 費用（收入） |
2.0 | 2.3 | 0.6 | 3.4 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 調整後的EBITDA |
$ | (14.3 | ) | $ | 4.7 | $ | (47.3 | ) | $ | (12.3 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | 表格中的數額因四捨五入可能不合計 |
合併後的IFRS
3d系統股份有限公司
未經審計的GAAP與 非公認會計原則 （未經審計；單位：千美元，每股數據除外）
截至2024年9月30日和2023年9月30日的三個月和九個月
稀釋每股虧損 (1)
| 截至三個月的數據 9月30日, |
結束了九個月 9月30日, |
|||||||||||||||
| (以美元計) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||
| 每股攤薄虧損 |
$ | (1.35 | ) | $ | (0.09 | ) | $ | (1.69 | ) | $ | (0.54 | ) | ||||
| 基於股票的薪酬費用 |
0.04 | (0.02 | ) | 0.13 | 0.12 | |||||||||||
| 攤銷費用 |
0.06 | 0.02 | 0.10 | 0.07 | ||||||||||||
| 收購和剝離相關費用 |
— | (0.03 | ) | 0.01 | — | |||||||||||
| 法律費用 |
0.02 | 0.02 | 0.07 | 0.04 | ||||||||||||
| 資產減值損失 |
1.09 | 0.10 | 1.09 | 0.11 | ||||||||||||
| 重組費用 |
0.01 | 0.01 | 0.01 | 0.05 | ||||||||||||
| 債務回購收益 |
— | — | (0.16 | ) | — | |||||||||||
| 權益法投資損失及其他 |
0.01 | — | 0.02 | 0.01 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| 非公認會計原則 稀釋每股虧損 |
$ | (0.12 | ) | $ | 0.01 | $ | (0.42 | ) | $ | (0.15 | ) | |||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
| (1) | 表中的金額可能因四捨五入而不相等 |