譲渡異議申立書 99.2
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HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
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After a strong second quarter, the product tanker market softened seasonally in the third quarter, due to refinery maintenance, lower refinery margins, and increased cannibalization from
the crude sector.
Despite these challenges, Hafnia has continued to perform well, delivering solid earnings. I am pleased to announce that we achieved a net profit of USD
21560万 in Q3, bringing our year-to-date net profit to USD 69440万 当社の歴史で最高の9か月間の業績です。
隣接する手数料を生み出す事業セグメントも力強い業績をあげ、 USD 780万 全体の結果に寄与しました。第三四半期の終わりに、私たちの純資産価値（NAV）1 約 USD 46億運用資産価値が上昇し、強力な営業キャッシュフローを反映して、一株当たりのNAVが約 USD 9.07（NOk 95.24）となっています.
当四半期の終わりに、当社の純貸借比率（LTV）は19.1%に低下しました。これにより、当社の配当ポリシーにおいて新たな里程標に達し、四半期の配当支払比率を90%に設定することが可能となりました。当四半期には、1株あたり19410万米ドルまたは1株あたり0.3790米ドルの配当を支払います。
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2024年10月1日、ハフニアリミテッドのバミューダからシンガポールへの本店所在地変更を成功裏に完了しました。ハフニアリミテッドはシンガポール税務居住者として、本店所在地変更後には全ての株主への配当配当にシンガポールの源泉徴収税が課されることはありません。そのため、本店所在地変更による配当取り扱いに変更はありません。
ハフニアの取締役会は、最大までの自社株買いプログラムを発動するよう管理陣に権限を付与しました。 10000万ドル2024年12月2日から2025年1月27日まで、市況条件を考慮して。権限は四半期ごとに見直されます。プログラムの構造および自社株買いの詳細は発生するにつれて開示されます。この自社株買いプログラムに使用される金額は、2024年第4四半期の配当を宣言する前に控除されます。これにより、配当と自社株買いの総額が当社の配当ポリシーに合致し、株主価値への献身を反映し、戦略的柔軟性も確保します。
原油セクターからの競争による市況の緩和にもかかわらず、Q3の取引量と収益は昨年を上回る水準を維持しました。これは、世界的な石油需要の強さと製油所の運転の拡大によるトンマイルが牽引したものです。今後は、原油セクターでの季節的な強化と、製品輸送の技術的課題が原油運搬船での製品輸送を削減すると予想されます。加えて、季節的な需要の増加と地政学的緊張が製品需要とトンマイルをさらに支持するでしょう。
2024年11月18日時点で、第4四半期の約71%の収益日が1日あたり平均24004米ドルでカバーされており、2025年の約9%が1日あたり24089米ドルでカバーされています。
私たちは技術力を向上させ続け、データの自動化を進めるためにComplexio Foundational AIへの戦略的投資に楽観的です。Complexioの「ボトムアップ」アプローチはまず企業の非構造化データと構造化データを取り込み、その後、現在8つの大規模言語モデル（LLM）を活用して多面的なフレームワークを介してこのデータを包括的な景観にマッピングします。
予測と推論の進展により、この詳細な理解によって、チャータリング、船舶クリアランス、財務管理、契約交渉などの繰り返しプロセスの自動化が可能になります。これらの継続的な研究開発の改善とMarfin、CTm、Sogemm、BW Epic Kosan、Alassia Newshipsなど業界のリーダーとのパートナーシップの拡大により、Hafniaは技術革新の最先端に位置しています。
Mikael Skov
HafniaのCEO
1 NAVはHafniaの所有する船舶の公正価値を使用して計算されます。
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HAFNIA 2024年第3四半期の四半期財務情報
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免責事項
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ハイライト - 第3四半期およびYTD 900万2024
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主要な数字
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包括利益の総合的な財務諸表
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簡約連結貸借対照表
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簡易連結資本変動計算書
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簡易合併現金フロー計算書
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現金及び現金フロー
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配当ポリシー
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収益日のカバレッジ
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タンカーセグメントの結果
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四半期決算概要に関する注記
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注1: 物件、プラント、設備
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注2: 借入金
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注3: コミットメント
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注4: 財務情報
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注5: ジョイントベンチャー
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注6: セグメント情報
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注7: 後発事象
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注8: 艦隊リスト
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注9: 非IFRS指標
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HAFNIA 四半期財務情報-Q3-2024
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免責条項についての前向きな声明
中間報告書
中間報告書
この未監査の中間報告書（以下「レポート」といいます）で取り扱われている事項は、「前向きな見通し声明」を構成する場合があります。1995年の民事訴訟改革法は、企業が事業に関する将来の情報を提供することを奨励するために、前向きな見通し声明に対する安全な避難所の保護を提供します。前向きな見通し声明には、計画、目標、目的、戦略、将来の事象や業績、その前提、および他の事項に関する声明が含まれます。これらは歴史的事実や現在の事実や状況以外の声明です。
私たちは、1995年の民事訴訟改革法の安全な避難所規定を活用したいと考え、この注意書きを含め、この安全な避難所に関する法律と関連した注意書きを行っています。このレポートおよび当社または当社代表者により行われるその他の書面または口頭での声明には、当社の将来の事象および財務、業績に関する現在の見解を反映する前向きな見通しの声明が含まれる可能性があります。
これらの前向きな見通しの声明は、「予測する」「仮定する」「信じる」「できる」「継続する」「できるだろう」「推定する」「期待する」「予測する」「意図する」「ありそう」「かもしれない」「計画する」「すべきである」「潜在的である」「プロジェクトする」「求める」「するだろう」「するだろう」といった前向きな用語を使って識別される場合があります。これには、Hafniaの意図、信念、またはグループの財務の力強さや状況、運用結果、流動性、見通し、成長、戦略的イニシアティブの実行、およびグループが運営する業種に関する他の声明が含まれます。
Hafniaへの見込み投資家は、将来の業績を保証するものではない前向き見通しに注意を喚起されます。グループの実際の財務状況、営業成績、流動性、およびグループが将来に事業を展開するかもしれない潜在的市場の発展は、この報告書に含まれる前向きな見通しによってなされたものとは異なる可能性があります。Hafniaは、前向きな見通しに基づく意図、信念、または現在の期待が実現することを保証することはできません。
前向きな見通しは、その性質上、未知のリスク、不確実性、および仮定を含み、将来に起こるかもしれないイベントに関連し、状況に依存します。さまざまな要因により、前向きな見通しで示唆されたものとは異なる実際の結果が生じる可能性があります。
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一般経済、政治、セキュリティ、およびビジネスの状況に関するリスク、ウクライナとロシアの間の継続的な戦争やイスラエルとハマスの衝突の発展を含む、将来に起こるかもしれない事柄に関連する不確実性があります。
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総合的な化学品および製品タンカー市場の状況に関するリスク、チャーターレートの変動、船舶価値および原油や石油製品や化学物資の供給と需要に影響を与える要因を含む、COVID-19パンデミックの影響および世界中で続けられている対策の影響を含みます。
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船舶の廃棄傾向の予想の変化。
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化学品および製品タンカー業界の需要の変化、LR2、LR1、MR、Handyの化学品および製品タンカー市場を含む市場の変化。
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業界内の競争、化学品および製品タンカーの供給に関する変化。
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Hafnia Fleetと当社の商業管理下の船舶を成功裏に運航する能力。
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船舶がチャーターされていない場合の燃料や冷却料金、係船コスト、ドック入り、保険料など、営業費の変動;
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政府、税金、環境、安全の法律や規制に遵守し、責任を負う能力;
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政府規制、税金、貿易問題の変更、規制当局の対応などの影響;
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事故、海賊、政治的出来事による航路や需要の潜在的な混乱;
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船舶の故障や雇用喪失の例;
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船舶の性能低下および関連する保証請求;
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船舶の取得の可能性と新造船の取得を完了する能力に関する私たちの期待;
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資金調達やアクセス確保に関する私たちの能力
リファイナンス; |
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当社は、クレジット施設の引き出し可能額と、そこに含まれる財務規約の遵守を続けています;
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商品価格、外国通貨為替レート、金利の変動;
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主要な株主に関わる利益相反の可能性;
株主; |
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当社の配当支払い能力に依存します。
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技術的な進歩; そして
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環境、社会、およびガバナンスの取り組み、目標、および規制に関する投資家、貸付機関、およびその他の市場参加者からの監視の増加と期待の変化の影響。
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その他の金融歌うリスク要因に関する追加情報が示されており、予想と実際の結果が大きく異なる可能性がありますし、フォワーリンキング・ステートメントの作成時に適用される重要な要因や前提事項についても「Hafniaの登録声明書の「第3項– キー情報 – D.リスク要因」」の下で米国証券取引委員会に提出された20-Fフォームに記載されています。これらの既知の及び未知のリスク、不確実性、および前提条件のため、結果がフォワーリンキング・ステートメントに示されているものと大きく異なる場合があります。これらのフォワーリンキング・ステートメントは、それらが作成された日付時点でのみ有効です。Hafniaは、新しい情報、将来のイベント、またはその他の理由により、フォワーリンキング・ステートメントを公開的に更新または修正する義務はありません。Hafniaか、Hafniaの代理人による書面または口頭で行われたその後のすべてのフォワーリンキング・ステートメントは、上記の注意書きとこの報告書の他の場所で記載されている忠告の声明に完全に準拠していることを明示的に述べています。
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HAFNIA 第QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
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財務 – Q3
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商業的に管理されたプールとバンカー調達ビジネスは収益を上げました USD 780万 （2023年第3四半期：USD 7.5 百万2).
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Time Charter Equivalent (TCE)3 収益は 36160万米ドル 2024年第3四半期（2023年第3四半期： 310.3 百万米ドル）、平均TCE3 は1日あたり33549米ドル。
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調整後EBITDA3。しかしながら、MicrosoftがBethesdaの親会社であるZeniMax Mediaを買収した後、この契約を変更して、このゲームをXboxコンソールだけに限定してリリースしました。FTCはまた、フェローベセスダタイトルのうち、StarfieldとRedfallがPS5向けにリリースされる予定であったという信念を持っていました。usd 257.0 百万 2024年Q3（2023年Q3： 22080万米ドル).
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2024年11月18日時点で、 71% 船隊の合計稼働日のうちQ4 2024年のカバー率は 米ドル 24,004 1日あたり。
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2024年第3四半期、ハフニアは合計で 19410万米ドル または、1株あたり 0.3790 株主への配当として対応する割合である 90%.
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財務-YTD 9M
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YTD 900万2024年、ハフニアは純利益 69440万米ドルを記録した 1株あたりの利益に相当します USD 1.36 1株あたり1 （YTD 900万2023: USD 61680万、1株当たりの利益相当USD 1.22）です。
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商業的に管理されているプールおよびバンカー調達ビジネスは、収益を発生させました USD 2830万 （YTD 900万2023: USD 28.7 百万2).
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タイムチャーターパフォーマンス（TCE）3 収益は USD 115,770 million YTD 900 million2024（YTD 900 million2023：USD 1,036.8 ミリオン）を達成し、平均TCE3 は1日あたりUSD 36,330です。
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調整後EBITDA3。しかしながら、MicrosoftがBethesdaの親会社であるZeniMax Mediaを買収した後、この契約を変更して、このゲームをXboxコンソールだけに限定してリリースしました。FTCはまた、フェローベセスダタイトルのうち、StarfieldとRedfallがPS5向けにリリースされる予定であったという信念を持っていました。usd 861.1 百万 YTD 900万2024（YTD 900万2023: usd 77840万).
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1 30 September 2024の加重平均株式数に基づく。
2 Q3 2023における740万ドルの一時的な項目を除く。
3 ノート9の非IFRS対応措置を参照。
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HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
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Highlights – Q3 and YTD 900万2024 CONTINUED
Market Review & Outlook
In the third quarter of 2024, the Clean Petroleum Products (CPP) trade remained robust, despite a 6% drop in tonne-miles since Q2. High cargo volumes and tonne-miles remain at
historical average highs, primarily driven by geopolitical tensions. These tensions have led to more vessels rerouting away from the Suez Canal toward the Cape of Good Hope.
Global oil demand also remained firm in the third quarter, driven by growth in advanced economies. According to the International Energy Agency (IEA), global oil demand increased by 1.1
million barrels per day in the third quarter, driven by global gasoil deliveries, despite a contraction in overall Chinese demand. Furthermore, global oil demand for 2024 remains firm at an average of 102.8 百万 1日あたりのバレル数は、2023年から90万バレル増加しました。 90万 需要が安定していたにもかかわらず、製品タンカーのレートはQ3の最後の部分で圧力を受けました。これは主に、原油セクターからの競争が激化したためです。季節的に弱い原油市場で、高い転換費用にもかかわらず、一部の原油タンカーは精製製品を運ぶように転換しました。四半期中、スエズマックスとVLCCタンカーは中東からヨーロッパへのディーゼル積荷をより多く輸送しました。通常、この取引はLR2が担当します。
冬が近づくにつれて、原油市場と製品市場の両方が季節的に強化されると予想されます。最近の日々の積み荷データに示されるように、技術的な課題や精製製品を運ぶ商業的インセンティブの低下が原因で、精製製品を運ぶために原油運搬船を使用する商業上の動機が制限され、クリーン製品セグメントの供給と需要の緊張感を促進しています。製品市場は、アトランティックの需要が季節的に増加し、一部は東半球が対応するものの、スエズではなく善き希望の角を経由する冬の期間を初めて経験するでしょう。さらに、改善された製油所マージンと徐々に増加する製油所と最終消費者との距離が、製品セクターの収益の強い展望を支持しています。
2024年11月時点で、受注残高と艦隊の比率はおよそでした。しかし、20年以上の老朽化したタンカーの数が増加し、解体の対象となる可能性が高いです。これらの古い船舶は、利用率が低く「ダークトレード」に頻繁に関与しているため、実質的に利用可能なトン数を減らし、既存の艦隊の需要を増加させます。さらに、次数年間に予想される新たなトン数のうち、LR2がを占めており、歴史的に 20% の新造船のおよそ以上が新しい船舶の需要が増加するでしょう。また 50% の新しいトン数の中で占める割合が多いです。歴史的に 70% LR2容量の流入は、汚れた石油製品取引に取り込まれました。これは、新造船の受注がクリーンなセグメントと比較して制限されている、年式の古いパナマックス、アフラマックス、大型原油タンカーの艦隊にさらにサポートされています。LR2新造船の70%が汚れた製品取引を行うと、クリーン製品のブック対艦隊比率が下がります。 13%その結果、全体的な供給バランスは今後数年間管理可能であると予想されています。
先を見据えると、プロダクトタンカー市場の展望は良好です。需要は長距離輸送と製油所の遠隔地サポートにより強力なままであると予想されています。冬期の季節要因や原油タンカーからの低減食い合いが減少することで、プロダクトタンカー市場はハイレート環境を享受することになります。ただし、紅海を通る取引の正常化や、さらなる新たなトン数の追加がある場合、影響を受けるでしょう。
フリート
四半期末には、ハフニアの艦隊は、自己所有船舶とチャーター入り船舶の合計、 115 所有している船舶が1 および 15 、チャーター入り船舶が含まれています。グループの総艦隊数は 10 LR2s, 34 LR1s （うち３隻はバーボートチャーターであり、４隻はタイムチャーターである） 62 MRs のうち、IMO IIのものが９隻あります（うち２隻はバーボートチャーターであり、11隻はタイムチャーターである） 24 Handy ビジネスが18台がIMO IIであり（うち７隻はバーボートチャーターである）
保有フリートの平均推定ブローカー価値1。しかしながら、MicrosoftがBethesdaの親会社であるZeniMax Mediaを買収した後、この契約を変更して、このゲームをXboxコンソールだけに限定してリリースしました。FTCはまた、フェローベセスダタイトルのうち、StarfieldとRedfallがPS5向けにリリースされる予定であったという信念を持っていました。491400万ドルLR2船舶のブローカー価値は 64900万ドル2、LR1艦隊はブローカー価値が 128800万ドル2、MR艦隊はブローカー価値が 205900万ドル3 そして、ハンディ船舶は仲介価値が USD 91800万4を持っていました。債務不履行のない船舶は仲介価値が USD 47500万5を持っていました。チャーターインした船舶は使用権資産の簿価が USD 1950万 で、対応するリース債務が USD 2230万.
1 バレーボートチャータード船を含む：6隻のLR1および4隻のLR2が、Vista Shipping Joint Ventureの50％出資を通じて所有されており、H＆A Shipping Joint Ventureの50％出資を通じて所有されている2隻のMR、および販売資産として分類されているHafnia Pegasusは除外されている。
2 HafniaのVista Shipping Joint Ventureでの6隻のLR1および4隻のLR2の50％出資に関連する3億5300万USDを含む。
3 HafniaのH＆A Shipping Joint Ventureでの2隻のMRの50％出資に関連する5400万USDを含む；およびIMO II MR船舶を、販売資産として分類されているHafnia Pegasusを除外している。
4 IMO II Handy船舶を含む。
5 販売資産として分類されているHafnia Pegasusを除外している。
6
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ハフニア 四半期財務情報Q3-2024
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Hafnia will pay a quarterly dividend of USD 0.3790 per share. The record date will be December 6, 2024.
For shares registered in the Euronext VPS Oslo Stock Exchange, dividends will be distributed in NOk with an ex-dividend date of December 5, 2024 and a payment
date on, or about, December 17, 2024.
For shares registered in the Depository Trust Company, the ex-dividend date will be December 6, 2024 with a payment date on, or about, December 12, 2024.
Please see our separate announcement for additional details regarding the Company’s dividend.
四半期財務情報Q3 2024は、監査人による監査または再検討が行われていません。
Webキャストおよび会議通話
Hafniaは、2024年11月27日にシンガポール時間午後9時30分、中央ヨーロッパ時間午後2時30分、米国東部時間午前8時30分に投資家と金融アナリスト向けの会議通話を開催します。
財務結果のプレゼンテーションは、以下のリンクを通じてライブビデオウェブキャストでご覧いただけます: こちらをクリックして、2024年11月27日にHafniaの投資家向けプレゼンテーションに参加してください
会議ID: 394 671 548 8
パスコード： Ti3Hc93a
Teamsをダウンロード | ウェブで参加
電話でダイヤルイン： +45 32 72 66 19,,929436799# デンマーク、全セクターの場所
現地の番号を見つける
電話会議ID： 929 436 799#
当社とのライブイベント後に、Hafnia投資家向けページでプレゼンテーションの録音がご利用いただけます： https://investor.hafnia.com/financials/quarterly-results/default.aspx.
Hafnia
HafniaのCEO、Mikael Skov
+65 8533 8900
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HAFNIA 2024年第3四半期の四半期財務情報
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百万米ドル
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Q1 2024
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Q2 2024
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Q3 2024
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2024年累計
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損益計算書
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営業収入（ハフニア船舶およびTC船舶）
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521.8
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563.1
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497.9
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1,582.8
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税引前利益
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221.3
|
260.8
|
216.8
|
698.9
|
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期間利益
|
219.6
|
259.2
|
215.6
|
694.4
|
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財務項目
|
(18.9)
|
(9.9)
|
(6.3)
|
(35.1)
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ジョイントベンチャーからの利益のシェア
|
7.3
|
8.5
|
4.1
|
19.9
|
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378.8
|
417.4
|
361.6
|
1,157.7
|
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調整後EBITDA1
|
287.1
|
317.1
|
257.0
|
861.1
|
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貸借対照表
|
|||||
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総資産
|
3,897.0
|
3,922.7
|
3,828.9
|
3,828.9
|
|
|
総負債
|
1,541.8
|
1,486.2
|
1,408.7
|
1,408.7
|
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|
企業の総資産
|
2,355.2
|
2,436.5
|
2,420.2
|
2,420.2
|
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現金及び手持ちの現金2
|
128.9
|
166.7
|
197.1
|
197.1
|
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主要な財務指標
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自己資本利益率（RoE）（年率）3
|
38.3%
|
44.5%
|
37.1%
|
39.8%
|
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Return on Invested Capital (p.a.)4
|
27.6%
|
31.4%
|
26.7%
|
29.0%
|
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自己資本比率
|
60.4%
|
62.1%
|
63.2%
|
63.2%
|
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Net loan-to-value (LTV) ratio5
|
24.2%
|
21.3%
|
19.1%
|
19.1%
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For the 3 months ended 30 September 2024
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LR2
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LR1
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合計
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期末の水上船舶数8
|
6
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28
|
60
|
24
|
118
|
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総稼働日数9
|
506
|
2,464
|
5,603
|
2,203
|
10,776
|
|
|
総カレンダー日数（TC-inを除く）
|
552
|
2,163
|
4,600
|
2,208
|
9,523
|
|
|
TCE（稼働日あたりの米ドル）1
|
42,829
|
37,564
|
31,928
|
31,047
|
33,549
|
|
|
スポットTCE（稼働日あたりの米ドル）1
|
42,829
|
37,689
|
32,896
|
31,722
|
34,410
|
|
|
TC-out TCE（稼働日あたりの米ドル）1
|
–
|
27,401
|
27,524
|
25,307
|
27,117
|
|
|
OPEX（カレンダー日あたりの米ドル）10
|
8,112
|
8,353
|
8,044
|
8,142
|
8,141
|
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営業日あたりのG＆A（usd）11
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1,386
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貸借対照表上の船舶
2024年9月30日時点で、総資産は382,890万usdで、そのうち261,920万usdがグループの船舶の帳簿価額を示し、ドライドッキングを含むが使用権資産を除く。以下の通り：
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百万米ドル
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LR2
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LR1
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MR6
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ハンディ7
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合計
|
|
|
船舶（ドライドックを含む）
|
247.6
|
622.4
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1,209.5
|
539.7
|
2,619.2
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1 ノート9の非IFRS対応対策を参照してください。
2 商業プールに保持されている現金を除く
3 年次化
4 ROICは、年次化されたEBITから税金を差し引いたものを使用して計算されます。
5 ネットローン-価値比は、船舶銀行およびファイナンスリース債務（法的完了を保留している船舶の債務を除く）、プール借入基盤施設からの債務、銀行および手元の現金を除き、ブローカー船舶価値（100%所有の船舶および売却資産）で割ったものです。
6 9隻のIMO II MR船を含む。
7 18隻のIMO II Handy船を含む。
8 ファイスタ船の合弁事業による50％の所有権を通じて所有しているLR1型船6隻とLR2型船4隻を除外し、H＆A Shipping ジョイントベンチャーによる所有権50％を通じて所有しているMR2隻、及び財務状態の【販売資産】に分類されたHafnia Pegasusを除外。
9 合計稼働日には、時間チャーター外の船舶の稼働日も含まれています。稼働日は、各船舶が所有、一部所有、バレーボート契約（売却およびリースバックを含む）または時間チャーター外で運航されている期間中の合計日数（待機時間を含む）と定義されます。四半期財務情報に記載されている合計稼働日には、TC船舶の稼働日も含まれています。
10 OPEXには、船舶の運航コストと技術管理料が含まれます。
11 総務費には全ての経費が含まれ、外部船舶を管理するために発生した費用が調整されています。
8
|
HAFNIA 四半期財務情報-Q3-2024
|
|
|
2024年9月30日に終了した3か月のための
千米ドル
|
2023年9月30日に終了した3か月のための
千米ドル
|
2024年9月30日に終了した9か月のための
千米ドル
|
2023年9月30日までの9か月間
千米ドル
|
||
|
売上高（ハフニア船およびTC船）
|
497,889
|
442,665
|
1,582,779
|
1,443,465
|
|
|
221,842
|
208,102
|
753,007
|
524,802
|
||
|
航海費用（ハフニア船およびTC船）
|
(136,331)
|
(132,405)
|
(425,060)
|
(406,665)
|
|
|
航海費用（Disponent-Owner Poolsの外部船舶）1
|
(80,324)
|
(79,506)
|
(248,807)
|
(199,267)
|
|
|
Disponent-Owner Poolsの外部船舶へのプール配当1
|
(141,518)
|
(128,596)
|
(504,200)
|
(325,535)
|
|
|
361,558
|
310,260
|
1,157,719
|
1,036,800
|
||
|
その他の営業収益
|
7,804
|
14,913
|
28,303
|
36,152
|
|
|
船舶運営費
|
(70,223)
|
(71,017)
|
(208,915)
|
(201,165)
|
|
|
技術管理費
|
(7,302)
|
(7,045)
|
(20,628)
|
(18,855)
|
|
|
チャーター料費用
|
(15,458)
|
(10,190)
|
(36,651)
|
(25,200)
|
|
|
その他の費用
|
(19,365)
|
(16,136)
|
(58,679)
|
(49,376)
|
|
|
257,014
|
220,785
|
861,149
|
778,356
|
||
|
有形固定資産の減価償却費
|
(53,516)
|
(53,135)
|
(161,904)
|
(156,341)
|
|
|
無形資産の償却費
|
(108)
|
(321)
|
(695)
|
(976)
|
|
|
資産の譲渡による利益/(損失)
|
15,621
|
(133)
|
15,521
|
56,382
|
|
|
営業利益
|
219,011
|
167,196
|
714,071
|
677,421
|
|
|
キャピタライズされた財務費用の償却
|
(406)
|
–
|
(2,069)
|
–
|
|
|
利息収入
|
4,455
|
4,062
|
11,739
|
14,486
|
|
|
利子費用
|
(9,688)
|
(23,076)
|
(38,730)
|
(73,785)
|
|
|
その他の金融費用
|
(645)
|
(3,548)
|
(6,043)
|
(11,112)
|
|
|
財務費用 - 純額
|
(6,284)
|
(22,562)
|
(35,103)
|
(70,411)
|
|
|
投資法による投資対象の利益の持分、税引後
|
4,072
|
3,236
|
19,914
|
14,198
|
|
|
法人税等課前利益
|
216,799
|
147,870
|
698,882
|
621,208
|
|
|
法人税費用
|
(1,164)
|
(932)
|
(4,479)
|
(4,368)
|
|
|
財務期間の利益
|
215,635
|
146,938
|
694,403
|
616,840
|
|
|
その他の包括利益:
|
|||||
|
利益又は損失に再分類されうる項目：
|
|||||
|
外国部門－外貨換算差異
|
33
|
15
|
56
|
(56)
|
|
|
キャッシュフローヘッジに関する公正価値の損失／利益
|
(14,422)
|
29,487
|
4,325
|
27,598
|
|
|
利益または損失に再分類
|
(10,993)
|
(17,033)
|
(27,417)
|
(25,442)
|
|
|
(25,382)
|
12,469
|
(23,036)
|
2,100
|
||
|
利益又は損失に再分類されない項目：
|
|||||
|
FVOCIでの株式投資－公正価値の変動差額
|
–
|
–
|
1,260
|
–
|
|
|
その他の包括(損失)/利益
|
(25,382)
|
12,469
|
(21,776)
|
2,100
|
|
|
期間中の総包括利益
|
190,253
|
159,407
|
672,627
|
618,940
|
|
|
会社の株主に帰属する一株当たり利益
|
|||||
|
発行済株式数
|
510,127,660
|
504,856,183
|
510,127,660
|
504,856,183
|
|
|
株式当たりの基本米ドルによる利益
|
0.42
|
0.29
|
1.36
|
1.22
|
|
|
希薄化調整後株式数
|
515,362,492
|
506,681,054
|
515,362,492
|
506,681,054
|
|
|
株式当たりの希薄化調整後米ドル利益
|
0.42
|
0.29
|
1.35
|
1.22
|
1 “非ハフニア船舶またはTC船舶ではないDisponent-Ownerプールにおけるグループによって商業的に運営される船舶” は、Disponent-Ownerプールの条件で運航される、ハフニア船舶またはTC船舶ではない船舶を意味します。
9
|
ハフニア 四半期財務情報Q3-2024
|
|
簡約連結貸借対照表
|
2024年9月30日現在
千米ドル
|
2023年12月31日現在
千米ドル
|
||||
|
船舶
|
2,553,028
|
2,673,938
|
|||
|
ドック入りとスクラバー
|
66,127
|
68,159
|
|||
|
利用権資産 – 船舶
|
19,481
|
34,561
|
|||
|
その他の有形固定資産
|
794
|
964
|
|||
|
不動産、工場、設備の総額
|
2,639,430
|
2,777,622
|
|||
|
Intangible assets
|
617
|
1,290
|
|||
|
総無形資産
|
617
|
1,290
|
|||
|
合弁事業
|
80,982
|
60,172
|
|||
|
その他の投資
|
23,531
|
23,953
|
|||
|
制限付き現金1
|
13,497
|
13,381
|
|||
|
ジョイントベンチャーからの貸借金
|
62,016
|
69,626
|
|||
|
繰延税金資産
|
–
|
36
|
|||
|
デリバティブ金融商品
|
15,371
|
35,023
|
|||
|
その他の非流動資産合計
|
195,397
|
202,191
|
|||
|
非流動資産合計
|
2,835,444
|
2,981,103
|
|||
|
売却予定の資産
|
14,889
|
–
|
|||
|
棚卸資産
|
106,236
|
107,704
|
|||
|
受取手形その他の債権
|
570,811
|
589,710
|
|||
|
デリバティブ金融商品
|
13,155
|
12,902
|
|||
|
銀行および現金口座
|
197,080
|
141,621
|
|||
|
91,295
|
80,900
|
||||
|
流動資産合計
|
993,466
|
932,837
|
|||
|
総資産
|
3,828,910
|
3,913,940
|
|||
|
資本金
|
5,126
|
5,069
|
|||
|
資本剰余金
|
1,087,929
|
1,044,849
|
|||
|
剰余金
|
537,112
|
537,112
|
|||
|
その他の準備金
|
(24,549)
|
27,620
|
|||
|
自己株式
|
(4,278)
|
(17,951)
|
|||
|
利益剰余金
|
818,909
|
631,025
|
|||
|
総株主資本
|
2,420,249
|
2,227,724
|
|||
|
借入金
|
824,956
|
1,025,023
|
|||
|
非流動負債の合計
|
824,956
|
1,025,023
|
|||
|
流動所得税負債
|
1,721
|
8,111
|
|||
|
デリバティブ金融商品
|
2,539
|
276
|
|||
|
取引およびその他の支払金
|
319,953
|
385,478
|
|||
|
借入金3
|
259,492
|
267,328
|
|||
|
合計流動負債
|
583,705
|
661,193
|
|||
|
総負債
|
1,408,661
|
1,686,216
|
|||
|
株主資本と負債合計
|
3,828,910
|
3,913,940
|
1 制限付現金には、債務奉仕準備とFFA担保口座に置かれた現金が含まれています。
2 商業プールに保持されている現金は、企業のプール管理会社名義で開設された銀行口座にある現金を表し、商業プール内の船舶の運用にしか使用されないものです。
3 借入金には、プールリファイナンスに関連する11300万ドルの銀行借入金が含まれており、うち約4500万ドルが外部プール参加者に前払いされた運転資本に帰属し、純LTVの計算において調整されています。
10
|
HAFNIA 四半期財務情報第3四半期2024
|
|
簡易連結資本変動計算書
|
シェア
資本
千米ドル
|
シェア
プレミアム
千米ドル
|
追加払込資本
surplus
千米ドル
|
翻訳リザーブ
千米ドル
|
ヘッジ
準備金
千米ドル
|
自己株式
千米ドル
|
資本
準備金
千米ドル
|
シェアベースの支払い準備金
千米ドル
|
公正価値換算差額金
千米ドル
|
利益剰余金
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
||
|
開始時の残高
2024年1月1日
|
5,069
|
1,044,849
|
537,112
|
(63)
|
39,312
|
(17,951)
|
(25,137)
|
3,788
|
9,720
|
631,025
|
2,227,724
|
|
|
オーナーとの取引
|
||||||||||||
|
自己株式の買戻しと株式の発行
|
57
|
43,080
|
–
|
–
|
–
|
(19,685)
|
–
|
–
|
–
|
–
|
23,452
|
|
|
資本フローに基づく株式ベースの支払い
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
2,439
|
–
|
–
|
2,439
|
|
|
シェアオプションが行使されました
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
33,358
|
(30,002)
|
(2,830)
|
–
|
–
|
526
|
|
|
配当支払い
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
(506,519)
|
(506,519)
|
|
|
包括的利益合計
|
||||||||||||
|
財務期間の利益
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
694,403
|
694,403
|
|
|
その他包括利益/(損失)
|
–
|
–
|
–
|
56
|
(23,092)
|
–
|
–
|
–
|
1,260
|
–
|
(21,776)
|
|
|
開始時の残高
2024年9月30日
|
5,126
|
1,087,929
|
537,112
|
(7)
|
16,220
|
(4,278)
|
(55,139)
|
3,397
|
10,980
|
818,909
|
2,420,249
|
|
|
開始時の残高
2023年1月1日
|
5,035
|
1,023,996
|
537,112
|
29
|
68,458
|
(12,675)
|
(710)
|
5,873
|
–
|
381,886
|
2,009,004
|
|
|
オーナーとの取引
|
||||||||||||
|
自己株式の取得と新株の発行
|
34
|
20,853
|
–
|
–
|
–
|
(20,887)
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
|
株式決済型の株式報酬
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
2,142
|
–
|
–
|
2,142
|
|
|
シェアオプションが行使されました
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
30,198
|
(16,722)
|
(4,099)
|
–
|
–
|
9,377
|
|
|
配当支払い
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
(441,262)
|
(441,262)
|
|
|
包括的利益合計
|
||||||||||||
|
決算期間利益
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
616,840
|
616,840
|
|
|
その他の包括利益/(損失)
|
–
|
–
|
–
|
(56)
|
2,156
|
–
|
–
|
–
|
–
|
–
|
2,100
|
|
|
開始時の残高
2023年9月30日
|
5,069
|
1,044,849
|
537,112
|
(27)
|
70,614
|
(3,364)
|
(17,432)
|
3,916
|
–
|
557,464
|
2,198,201
|
11
|
HAFNIA 四半期財務情報 Q3 2024
|
|
簡易合併現金フロー計算書
|
3 ヶ月間のため
終了
9月30日
2024
千米ドル
|
3 ヶ月間のため
終了
30日9月
2023
千米ドル
|
全9ヶ月にわたる
終了
30日9月
2024
千米ドル
|
全9ヶ月にわたる
終了
30日 9月
2023
千米ドル
|
||
|
営業活動からの現金流入
|
|||||
|
財務期間の利益
|
215,635
|
146,938
|
694,403
|
616,840
|
|
|
調整:
|
|||||
|
- 減価償却および備品償却費
|
53,624
|
53,456
|
162,599
|
157,317
|
|
|
- 資産の譲渡に伴う(利益)/損失
|
(15,621)
|
133
|
(15,521)
|
(56,382)
|
|
|
- 利子収入
|
(4,455)
|
(4,062)
|
(11,739)
|
(14,486)
|
|
|
- 財務費用
|
10,739
|
26,624
|
46,842
|
84,897
|
|
|
- 所得税費用
|
1,164
|
932
|
4,479
|
4,368
|
|
|
- 持分法適用関連会社の利益のシェア（税引後）
|
(4,072)
|
(3,236)
|
(19,914)
|
(14,198)
|
|
|
- 出資者による株式報酬支払い取引
|
775
|
676
|
2,439
|
2,142
|
|
|
運転資本変化前のキャッシュフロー
|
257,789
|
221,461
|
863,588
|
780,498
|
|
|
運転資本の変化:
|
|||||
|
- 在庫
|
1,455
|
(6,372)
|
1,468
|
(17,511)
|
|
|
- 取引およびその他の債権
|
52,346
|
137,297
|
21,064
|
(35,044)
|
|
|
- 取引およびその他の負債
|
(26,511)
|
(18,361)
|
(42,509)
|
148,491
|
|
|
運転キャッシュフロー
|
285,079
|
334,025
|
843,611
|
876,434
|
|
|
支払済み所得税
|
(1,025)
|
(505)
|
(10,385)
|
(3,420)
|
|
|
営業活動による当期現金の提供
|
284,054
|
333,520
|
833,226
|
873,014
|
|
|
投資活動からの現金流入
|
|||||
|
その他の投資の取得
|
–
|
(9,999)
|
(661)
|
(10,409)
|
|
|
有形固定資産の購入
|
(7,700)
|
(42,417)
|
(36,373)
|
(138,322)
|
|
|
無形資産の購入
|
–
|
–
|
(22)
|
–
|
|
|
固定資産の売却による受け取り
|
28,657
|
(132)
|
28,557
|
143,121
|
|
|
その他の投資の譲渡からの収益
|
–
|
–
|
2,343
|
–
|
|
|
受け取った利息収入
|
3,720
|
3,650
|
8,707
|
11,498
|
|
|
ジョイントベンチャーへの貸付
|
(4,172)
|
(15,488)
|
(11,916)
|
(15,488)
|
|
|
ジョイントベンチャー企業による貸付金の返済
|
564
|
23,975
|
22,540
|
23,975
|
|
|
ジョイントベンチャーからの配当金受取
|
–
|
–
|
–
|
500
|
|
|
ジョイントベンチャーへの株式投資
|
(2,217)
|
(57)
|
(2,217)
|
(57)
|
|
|
ジョイントベンチャーへの投資収益
|
–
|
–
|
1,360
|
–
|
|
|
投資活動による純キャッシュ・フロー
|
18,852
|
(40,468)
|
12,318
|
14,818
|
|
|
財務活動からのキャッシュ・フロー
|
|||||
|
外部金融機関からの借入収益
|
–
|
45,500
|
30,000
|
246,030
|
|
|
外部金融機関への借入償還
|
(15,669)
|
(97,274)
|
(79,467)
|
(292,339)
|
|
|
非関係者への借入償還
|
–
|
(42)
|
–
|
(5,489)
|
|
|
リース債務の返済
|
(41,956)
|
(215,379)
|
(179,537)
|
(411,702)
|
|
|
従業員株式オプションの行使による収益
|
6
|
21
|
526
|
8,933
|
|
|
融資手数料の支払い
|
(210)
|
(2,657)
|
(1,085)
|
(3,997)
|
|
|
外部金融機関に支払われた利息
|
(10,430)
|
(8,316)
|
(37,406)
|
(57,037)
|
|
|
第三者に支払われた利息
|
–
|
–
|
–
|
(5,645)
|
|
|
配当支払い
|
(207,333)
|
(128,003)
|
(506,519)
|
(441,262)
|
|
|
その他の金融費用支払い
|
(1,520)
|
(3,431)
|
(6,202)
|
(9,609)
|
|
|
資金調達活動に使用された純現金流入額
|
(277,112)
|
(409,581)
|
(779,690)
|
(972,117)
|
|
|
現金及び現金同等物における純増減額
|
25,794
|
(116,529)
|
65,854
|
(84,285)
|
|
|
財務期間初めの現金及び現金同等物
|
262,581
|
312,569
|
222,521
|
280,325
|
|
|
現金及び現金同等物は、財務期の最後にあります
|
288,375
|
196,040
|
288,375
|
196,040
|
|
|
財務期末の現金および現金同等物は次のように構成されています:
|
|||||
|
銀行預金及び手元現金
|
197,080
|
124,814
|
197,080
|
124,814
|
|
|
商業プールに留保された現金
|
91,295
|
71,226
|
91,295
|
71,226
|
|
|
財務期の最後の現金および現金同等物
|
288,375
|
196,040
|
288,375
|
196,040
|
12
|
HAFNIA 2024年第3四半期の四半期財務情報
|
|
現金および資金フロー
現金及び現金同等物1 2024年9月30日時点での現金及び現金同等物残高は1億9710万米ドルでした（2023年9月30日時点：1億2480万米ドル）。
営業活動は2024年第3四半期に純現金流入額を28410万米ドルにもたらしました（2023年第3四半期：純現金流入額33350万米ドル）。
営業活動からの現金フローは主に船舶のドック入りコスト、借入金と利息の返済、および株主への配当支払いに活用されました。
投資活動は2024年第3四半期に純現金流入額を1890万米ドルにもたらしました（2023年第3四半期：純現金流出額4050万米ドル）。
財務活動は2024年第3四半期に純現金流出額を2億7710万米ドルにもたらしました（2023年第3四半期：純現金流出額4億960万米ドル）。
Hafniaは、特別項目を調整した当期純利益の四半期配当比率を次のように設定します:
| ● |
ローン残高が40％を超える場合、純利益の50％を配当します。
|
| ● |
ローン残高が30％を超えるが40％以下の場合、純利益の60％を配当します。
|
| ● |
ローン残高が20％を超えるが30％以下の場合、純利益の80％を配当します。
|
| ● |
ローン残高が20％以下の場合、純利益の90％を配当します。
|
ネットローン価値率は、船舶銀行およびファイナンスリースの債務（売却済み船舶の債務を除く）、プール借入基準設備からの債務、銀行および現在保有の現金を差し引いた金額をブローカー船舶価額（100％所有船舶および売却予定資産）で割ったものです。
配当額の最終額は取締役会で決定されます。キャッシュ配当に加えて、会社は株主への総配当の一環として自社株を買い戻すことがあります。
配当を宣言し、配当額を決定する際には、取締役会はグループの資本要件（資本支出のコミットメントを含む）、財務状況、一般的なビジネス状況、法的制約、および当時の借入契約またはその他の契約に基づく制約を考慮します。
第3四半期の配当
取締役会は2024年第3四半期の四半期配当率を90％に設定しました。
1 商業プールに保持された現金を除外しています。
13
|
HAFNIA 四半期財務情報-Q3-2024
|
|
稼働日数のカバレッジ
2024年Q4の予定総稼働日数の71%が、1日24,004ドルでカバーされています。以下の表には、2024年Q4の数字、2024年の全年の数字、および2025年の全年が示されています。
Hafnia Fleet1
|
フロート概要
|
Q4 2024
|
2024
|
2025
|
||
|
Hafnia vessels (average during the period)
|
|||||
|
LR2
|
6.0
|
6.0
|
6.0
|
||
|
LR1
|
28.9
|
28.9
|
28.1
|
||
|
MR2
|
60.3
|
60.4
|
56.8
|
||
|
ハンディ3
|
24.0
|
24.0
|
24.0
|
||
|
合計
|
119.2
|
119.2
|
114.9
|
||
|
カバー済み、%
|
|||||
|
LR2
|
75%
|
89%
|
2%
|
||
|
LR1
|
60%
|
86%
|
7%
|
||
|
MR2
|
74%
|
92%
|
11%
|
||
|
ハンディ3
|
76%
|
94%
|
10%
|
||
|
合計
|
71%
|
91%
|
9%
|
||
|
カバーされた金利4、1日あたりの米ドル
|
|||||
|
LR2
|
28,500
|
47,049
|
24,248
|
||
|
LR1
|
22,725
|
40,141
|
28,239
|
||
|
MR2
|
23,414
|
31,503
|
22,577
|
||
|
Handy3
|
25,909
|
29,884
|
24,908
|
||
|
合計
|
24,004
|
33,897
|
24,089
|
カバーされた数字には、主にノースウェストヨーロッパから米国大西洋岸（TC2）への航路をカバーするFFAポジションが含まれており、それに続いて米国メキシコ湾からヨーロッパ大陸への航路（TC14）のためにMR艦隊が含まれています。
2024年11月1日から11月21日までの間、ハフニアのプール収益は4 平均して次の通りでした：
| ● |
LR2船舶あたり1日につきUSD 30,196、
|
| ● |
LR1船舶あたり1日につきUSD 24,996、5 船舶。
|
| ● |
MR用に1日あたり21,035米ドル2 船舶,
|
| ● |
Handy用に1日あたり24,793米ドル3 船舶.
|
|
フリート概要
|
Q4 2024
|
2024
|
2025
|
||
|
ジョイントベンチャーの船舶（期間中の平均）
|
|||||
|
LR2
|
4.0
|
3.8
|
4.0
|
||
|
LR1
|
6.0
|
6.0
|
6.0
|
||
|
MR
|
2.0
|
2.0
|
4.0
|
||
|
合計
|
12.0
|
11.8
|
14.0
|
1 ジョイントベンチャー船舶を除く
2 IMO II船舶9隻を含む
3 IMO II船舶18隻を含む
4 カバー料金およびプール収益には、IFRS 15の積荷調整は含まれていません
パナマックスプールで取引されている船舶を除外した5
6 フィギュアは100%ベースで表示されます。ジョイントベンチャー船舶は、HafniaがVista Shipping、H＆A Shipping、Ecomarジョイントベンチャーに参加して所有しています。
14
|
HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
|
|
|
艦隊概要
|
Q4 2024
|
2024
|
2025
|
||
|
カバー済み、%
|
|||||
|
LR2
|
100%
|
98%
|
100%
|
||
|
LR1
|
57%
|
85%
|
0%
|
||
|
MR
|
100%
|
100%
|
100%
|
||
|
合計
|
82%
|
93%
|
57%
|
||
|
カバー料1、 1日あたりのUSD
|
|||||
|
LR2
|
25,721
|
25,662
|
25,721
|
||
|
LR1
|
36,216
|
42,818
|
–
|
||
|
MR
|
15,610
|
15,525
|
19,878
|
||
|
合計
|
30,799
|
32,441
|
22,781
|
|
LR2
|
Q4 2023
|
Q1 2024
|
Q2 2024
|
Q3 2024
|
|
|
運航日数（所有）
|
550
|
483
|
544
|
506
|
|
|
運航日数（TC-in）
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
|
38,884
|
52,813
|
60,116
|
42,829
|
||
|
スポットTCE（1運航日あたりのUSD）2
|
41,958
|
51,668
|
60,116
|
42,829
|
|
|
TC-out TCE（1運航日あたりのUSD）2
|
30,163
|
–
|
–
|
–
|
|
|
カレンダー日数（TCを除く）
|
552
|
546
|
546
|
552
|
|
|
運転費用（カレンダー日ごとの米ドル）
|
6,984
|
8,550
|
7,626
|
8,112
|
|
|
LR1
|
Q4 2023
|
Q1 2024
|
Q2 2024
|
Q3 2024
|
|
|
運転日数（所有）
|
2,253
|
2,196
|
2,183
|
2,097
|
|
|
運転日数（TCイン）
|
359
|
350
|
331
|
367
|
|
|
TCE（運転日ごとの米ドル）2
|
32,184
|
46,749
|
46,986
|
37,564
|
|
|
スポットTCE（運転日ごとの米ドル）2
|
32,532
|
46,454
|
46,986
|
37,689
|
|
|
TCアウトTCE（運転日ごとの米ドル）2
|
22,377
|
–
|
–
|
–
|
|
|
カレンダー日数（TC-inを除く）
|
2,300
|
2,275
|
2,275
|
2,163
|
|
|
OPEX（カレンダー日当たりUSD）
|
7,601
|
8,178
|
8,048
|
8,353
|
|
|
MR3
|
Q4 2023
|
Q1 2024
|
Q2 2024
|
Q3 2024
|
|
|
営業日（所有）
|
4,442
|
4,355
|
4,484
|
4,550
|
|
|
営業日（TC-in）
|
920
|
888
|
910
|
1,053
|
|
|
TCE（営業日当たりUSD）2
|
31,355
|
32,888
|
35,913
|
31,928
|
|
|
スポットTCE（営業日当たりUSD）2
|
32,710
|
34,237
|
38,077
|
32,896
|
|
|
TC-out TCE（営業日当たりUSD）2
|
24,951
|
26,211
|
25,674
|
27,524
|
|
|
カレンダーデイ（TC-inを除く）
|
4,541
|
4,550
|
4,550
|
4,600
|
|
|
OPEX（カレンダーデイあたりのUSD）
|
8,131
|
7,812
|
8,050
|
8,044
|
|
|
ハンディ4
|
Q4 2023
|
Q1 2024
|
Q2 2024
|
Q3 2024
|
|
|
運営日数（所有）
|
2,207
|
2,184
|
2,183
|
2,203
|
|
|
運営日数（TC-in）
|
–
|
–
|
–
|
–
|
|
|
TCE（運営日あたりのUSD）2
|
25,459
|
28,305
|
33,358
|
31,047
|
|
|
スポットTCE（運営日あたりのUSD）2
|
25,383
|
28,475
|
34,474
|
31,722
|
|
|
TC-out TCE（運営日あたりのUSD）2
|
26,301
|
26,428
|
25,447
|
25,307
|
|
|
カレンダー日数（TC-inを除く）
|
2,208
|
2,184
|
2,184
|
2,208
|
|
|
OP（カレンダー日ごとのUSD）
|
7,329
|
7,569
|
8,045
|
8,142
|
1 カバーレートとプール収益にはIFRS 15の前払いからの補正が含まれていません
2 TCEはプール手数料を補償した後の総TCE収入を表し、ノート9の非IFRS指標を参照してください
3 IMO II MR船舶を含む
4 IMO II Handy船舶を含む
15
|
ハフニア 四半期財務情報-Q3-2024
|
|
四半期連結財務情報への注記
これらの注記は、添付の簡易連結四半期財務情報と併せて読む必要があります。
|
使用権
資産−船舶
千米ドル
|
船舶
千米ドル
|
ドック入りと
スクラバー
千米ドル
|
その他
USD’000
|
合計
千米ドル
|
||
|
コスト
|
||||||
|
2024年1月1日
|
199,582
|
3,573,265
|
143,375
|
1,495
|
3,917,717
|
|
|
追加
|
–
|
3,324
|
11,996
|
45
|
15,365
|
|
|
ドライドッキングサイクル完了時の償却
|
–
|
–
|
(7,946)
|
–
|
(7,946)
|
|
|
2024年3月31日/2024年4月1日
|
199,582
|
3,576,589
|
147,425
|
1,540
|
3,925,136
|
|
|
追加
|
10,836
|
3,784
|
9,184
|
15
|
23,819
|
|
|
ドライドッキングサイクル完了時の償却
|
–
|
–
|
(3,501)
|
–
|
(3,501)
|
|
|
2024年6月30日/2024年7月1日
|
210,418
|
3,580,373
|
153,108
|
1,555
|
3,945,454
|
|
|
追加
|
4,753
|
2,340
|
5,358
|
2
|
12,453
|
|
|
船の廃棄
|
–
|
(55,615)
|
(1,973)
|
–
|
(57,588)
|
|
|
売却資産への再分類
|
–
|
(19,785)
|
(1,517)
|
–
|
(21,302)
|
|
|
ドック周期の完了時の備忘
|
–
|
–
|
(3,040)
|
–
|
(3,040)
|
|
|
2024年9月30日
|
215,171
|
3,507,313
|
151,936
|
1,557
|
3,875,977
|
|
|
減価償却累積額および減損損失
|
||||||
|
2024年1月1日
|
165,021
|
899,327
|
75,216
|
531
|
1,140,095
|
|
|
減価償却費用
|
10,711
|
34,393
|
8,605
|
84
|
53,793
|
|
|
ドック周期の完了時の備忘
|
–
|
–
|
(7,946)
|
–
|
(7,946)
|
|
|
2024年3月31日/2024年4月1日
|
175,732
|
933,720
|
75,875
|
615
|
1,185,942
|
|
|
償却費
|
10,537
|
34,835
|
9,146
|
77
|
54,595
|
|
|
ドライドッキングサイクル完了時の償却取消
|
–
|
–
|
(3,501)
|
–
|
(3,501)
|
|
|
2024年6月30日/2024年7月1日
|
186,269
|
968,555
|
81,520
|
692
|
1,237,036
|
|
|
償却費
|
9,421
|
34,949
|
9,075
|
71
|
53,516
|
|
|
船舶の売却
|
–
|
(43,941)
|
(611)
|
–
|
(44,552)
|
|
|
売却見込み資産への再分類
|
–
|
(5,278)
|
(1,135)
|
–
|
(6,413)
|
|
|
ドライドッキングサイクル完了時の償却取消
|
–
|
–
|
(3,040)
|
–
|
(3,040)
|
|
|
2024年9月30日
|
195,690
|
954,285
|
85,809
|
763
|
1,236,547
|
|
|
純資産価値
|
||||||
|
2024年9月30日
|
19,481
|
2,553,028
|
66,127
|
794
|
2,639,430
|
16
|
ハフニア 2024年第3四半期の四半期財務情報
|
|
|
使用権資産 – 船舶
千米ドル
|
船舶
千米ドル
|
ドライドッキングとスクラバー
千米ドル
|
その他
USD’000
|
合計
千米ドル
|
||
|
コスト
|
||||||
|
2023年1月1日
|
187,730
|
3,698,658
|
138,001
|
1,369
|
4,025,758
|
|
|
追加
|
–
|
1,592
|
408
|
55
|
2,055
|
|
|
船舶の廃棄
|
–
|
(164,795)
|
(7,481)
|
–
|
(172,276)
|
|
|
資産売却用に再分類
|
–
|
(60,321)
|
(1,729)
|
–
|
(62,050)
|
|
|
2023年3月31日/2023年4月1日
|
187,730
|
3,475,134
|
129,199
|
1,424
|
3,793,487
|
|
|
追加
|
–
|
86,445
|
7,405
|
4
|
93,854
|
|
|
船舶の廃棄
|
–
|
(58,712)
|
(3,340)
|
–
|
(62,052)
|
|
|
ドライ・ドッキング・サイクル完了時の償却
|
–
|
–
|
(1,575)
|
–
|
(1,575)
|
|
|
2023年6月30日/2023年7月1日
|
187,730
|
3,502,867
|
131,689
|
1,428
|
3,823,714
|
|
|
追加
|
–
|
33,966
|
8,400
|
51
|
42,417
|
|
|
ドライ・ドッキング・サイクル完了時の償却
|
–
|
–
|
(2,727)
|
–
|
(2,727)
|
|
|
2023年9月30日/2023年10月1日
|
187,730
|
3,536,833
|
137,362
|
1,479
|
3,863,404
|
|
|
追加
|
11,852
|
36,432
|
9,618
|
16
|
57,918
|
|
|
船舶の売却
|
–
|
(60,321)
|
(1,696)
|
–
|
(62,017)
|
|
|
ドライ・ドッキング・サイクル完了時の償却
|
–
|
–
|
(3,638)
|
–
|
(3,638)
|
|
|
売却予定の資産を船舶の廃棄物に再分類
|
–
|
60,321
|
1,729
|
–
|
62,050
|
|
|
2023年12月31日時点
|
199,582
|
3,573,265
|
143,375
|
1,495
|
3,917,717
|
|
|
累計減価償却費および価値減少引当金
|
||||||
|
2023年1月1日
|
119,826
|
970,339
|
58,791
|
239
|
1,149,195
|
|
|
減価償却費
|
11,232
|
33,153
|
7,204
|
72
|
51,661
|
|
|
船舶の廃棄
|
–
|
(111,179)
|
(2,072)
|
–
|
(113,251)
|
|
|
資産売却用に再分類
|
–
|
(49,015)
|
(482)
|
–
|
(49,497)
|
|
|
2023年3月31日/4月1日時点
|
131,058
|
843,298
|
63,441
|
311
|
1,038,108
|
|
|
償却費
|
11,292
|
33,250
|
6,935
|
68
|
51,545
|
|
|
船舶の廃棄
|
–
|
(46,287)
|
(1,852)
|
–
|
(48,139)
|
|
|
ドライドッキングサイクル完了時の償却
|
–
|
–
|
(1,575)
|
–
|
(1,575)
|
|
|
2023年6月30日/2023年7月1日
|
142,350
|
830,261
|
66,949
|
379
|
1,039,939
|
|
|
償却費
|
11,335
|
34,572
|
7,158
|
70
|
53,135
|
|
|
ドライドッキングサイクル完了時の償却
|
–
|
–
|
(2,727)
|
–
|
(2,727)
|
|
|
2023年9月30日/2023年10月1日
|
153,685
|
864,833
|
71,380
|
449
|
1,090,347
|
|
|
償却費
|
11,336
|
34,494
|
7,474
|
82
|
53,386
|
|
|
ドック適合サイクル完了時の償却
|
–
|
–
|
(3,638)
|
–
|
(3,638)
|
|
|
船舶の売却
|
–
|
(49,015)
|
(482)
|
–
|
(49,497)
|
|
|
売却予定の資産を船舶の売却に再分類
|
–
|
49,015
|
482
|
–
|
49,497
|
|
|
2023年12月31日時点において
|
165,021
|
899,327
|
75,216
|
531
|
1,140,095
|
|
|
純資産価値
|
||||||
|
2023年12月31日時点において
|
34,561
|
2,673,938
|
68,159
|
964
|
2,777,622
|
| a. |
当グループは、製品タンカー船舶の商業運用を8（2023年：7）の個別の商業プール（LR1、Panamax、LR2、MR、Handy、Chemical-MR、Chemical-Handy、およびSpecialized）に分類しています。各個別の商業プールは、それぞれ独立した現金生成単位（CGU）を構成します。商業プール外の定期チャーター船舶に配置された船舶については、これらの船舶それぞれが独立したCGUを構成します。
|
経営陣は、これらのCGUの簿価が回収不能である可能性を示唆するイベントや状況が生じた場合に評価する必要があります。経営陣は、各CGUの回収可能性を、その簿価額を売却コストを控除した公正価値または将来割引キャッシュフローに基づく使用価値（VIU）のうち、より高い方と比較することで測定します。各CGUが残存有用寿命中に生成するキャッシュフローを現在価値に割り引いた未来を想定した金額です。
17
|
HAFNIA 四半期財務情報Q3-2024
|
|
Note 1: Property, plant and equipment CONTINUED
2024年9月30日現在、グループは、CGUに関連する内部および外部要因を参照し、減損の兆候を評価しました。独立の船舶仲介業者によって鑑定された船舶の市場評価は、グループによって実施された主要なテストの1つです。
この評価に基づいて、他の業界要因と併せて、グループは2024年9月30日までの9か月間（2023年9月30日までの9か月間：USD Nil）に減損損失が必要となる兆候がないと結論付けました。
| b. |
2024年9月30日現在、グループは、銀行借入金の担保として船舶を総持額236,030万米ドル（2023年12月31日：249,180万米ドル）抵当に入れています。
|
| c. |
2024年9月30日現在、リース資産（船舶）に1,560万米ドルが追加されました（2023年9月30日までの9か月間：USD Nil）。
|
| d. |
2024年9月30日現在、グループはMRS6隻およびLR1S2隻に購入オプション付きの時間チャーターを結び、購入オプションのないMRS2隻およびLR1S1隻を結んでいます。これらのチャーター船はリース資産として認識されています。
グループはこれらの船舶について2025年までの確固たる憲章を持っています。現在のおよび次の平均購入オプション価格は次のとおりです：
|
|
千米ドル
|
次の平均購入オプション価格
|
||||
|
LR1
|
41,833
|
41,333
|
|||
|
MR
|
31,776
|
31,393
|
これらの船舶の時間チャーターされた日数と平均時間チャーター料金は次のとおりです：
|
2024
|
2025
|
||||||
|
TC in (Days)2
|
|||||||
|
LR1（オプション購入あり）
|
732
|
425
|
|||||
|
LR1（オプション購入なし）
|
323
|
–
|
|||||
|
MR （オプション購入あり）
|
2,196
|
1,314
|
|||||
|
MR （オプション購入なし）
|
636
|
–
|
|||||
|
1日当たりの平均費用（USD）
|
|||||||
|
LR1（オプション購入あり）
|
16,125
|
16,294
|
|||||
|
LR1（購入オプションなし）
|
17,314
|
–
|
|||||
|
MR （購入オプション付き）
|
19,100
|
19,100
|
|||||
|
MR （購入オプションなし）
|
17,250
|
–
|
|
2024年9月30日現在
千米ドル
|
2023年12月31日時点
千米ドル
|
|||
|
現在
|
||||
|
銀行借入金
|
173,641
|
174,004
|
||
|
販売リースバック債務（財務取引として処理）
|
64,082
|
57,305
|
||
|
その他のリース債務
|
21,769
|
36,019
|
||
|
総借入金
|
259,492
|
267,328
|
1 購入オプション価格は、1年ごとに固定額で減少するか、個々の契約条件に基づいて割り当てる基準に基づく。オプションの行使の前に、3か月から4か月の事前通知期間が必要です。取引期終了時点の購入オプション価格は1億2900万米ドルに達する。
2 会社の憲章期間に基づいており、Hafniaが行使可能なオプション期間は含まれていません。
18
|
HAFNIA 2024年第3四半期の四半期財務情報
|
|
ノート2：借入債務の継続
|
2024年9月30日現在
千米ドル
|
2023年12月31日現在
千米ドル
|
|||
|
非流動
|
||||
|
銀行借入金
|
350,364
|
398,507
|
||
|
売上債として処理されるリースバック債務（財務取引として処理される）
|
474,080
|
622,174
|
||
|
その他のリース債務
|
512
|
4,342
|
||
|
総非流動借入金
|
824,956
|
1,025,023
|
||
|
収支の総額
|
1,084,448
|
1,292,351
|
2024年9月30日現在、銀行借入金は外部金融機関からの10のクレジット施設から成り、USD 473億、USD 374億、USD 216億、USD 84億（DSF）、USD 84百万、USD 3900万、USD 4000万、USD 30300万、および2つの借入担保施設を構成しています（2023年12月31日：それぞれ、USD 47300万、USD 37400万、USD 21600万、USD 10600万、USD 8400万、USD 3900万、USD 4000万、USD 30300万および2つの借入基礎施設）。これらの施設は、グループの船舶フリートで担保されています。 以下は、銀行借入金の主要情報を要約した表です：
|
未払い残高
USD 百万
|
満期日
|
||||
|
設備金額
|
|||||
|
47300万米ドルの設備
|
93.7
|
||||
|
- 41300万米ドルの無担保ローン
|
2026
|
||||
|
- 6000万米ドルの回転信用施設
|
2026
|
||||
|
37400万米ドルの設備
|
–
|
||||
|
- 10000万ドルのリボルビングクレジット施設
|
2028
|
||||
|
2億1600万ドルの施設
|
134.3
|
2026
|
|||
|
8400万ドルの施設（DSF）
|
81.7
|
2029
|
|||
|
8400万ドルの施設
|
51.2
|
||||
|
- 6800万ドルの定額ローン
|
2026
|
||||
|
- 1600万ドルのリボルビングクレジット施設
|
2026
|
||||
|
3900万ドルの施設
|
16.3
|
||||
|
- 3000万ドルの定額ローン
|
2025
|
||||
|
- 900万米ドルの回転式クレジット施設
|
2025
|
||||
|
4000万米ドルの施設
|
36.3
|
2029
|
|||
|
30300万米ドルの施設
|
–
|
||||
|
- 30300万米ドルの回転式クレジット施設
|
2029
|
||||
|
最大17500万米ドルの借入基準施設
最大17500万米ドルの借入基準施設
（最大7500万米ドルのアコーディオンオプション付き）
|
52.7
59.7
|
2024
|
下記の表は銀行借入金の償還プロフィールを要約しています：
|
決算年度終了時
2024年12月31日決算年度終了時
|
決算年度終了時
2025年12月31日決算年度終了時
|
||||
|
返済プロファイル 千米ドル
|
|||||
|
47300万米ドル施設
|
7,248
|
28,992
|
|||
|
21600万米ドル施設
|
3,150
|
12,600
|
|||
|
8400万ドル施設（DSF）
|
2,158
|
8,633
|
|||
|
8400万ドル施設
|
1,560
|
6,240
|
|||
|
3900万ドル施設
|
834
|
15,464
|
|||
|
4000万ドル施設
|
718
|
2,874
|
|||
|
最大17500万ドルの借入基礎施設
最大17500万ドルの借入基礎施設
（最大7500万ドルのアコーディオンオプション付き）
|
53,000
60,000
|
–
|
19
|
HAFNIA 2024年第3四半期の財務情報
|
|
2024年9月30日時点で、合弁企業の銀行借入金は外部金融機関からの6つの信用施設（2023年12月31日時点：6つの信用施設）で構成されています。以下の表は、合弁企業の銀行借入金の主要情報を要約しています：
|
未払い残高
USD 百万
|
満期日
|
||||
|
施設金額
|
|||||
|
Vista Shipping合弁企業
|
|||||
|
5180万ドルの施設
|
30.7
|
2031
|
|||
|
11100万ドルの施設
|
77.2
|
2032
|
|||
|
8960万ドルの施設
|
82.4
|
2033
|
|||
|
8850万ドルの施設
|
84.8
|
2031
|
|||
|
H＆A Shippingジョイントベンチャー
|
|||||
|
2210万ドルの施設
|
17.3
|
2026
|
|||
|
2350万ドルの施設
|
19.5
|
2028
|
|
決算期において
2024年12月31日
|
決算年度終了時
2025年12月31日
|
||||
|
返済プロファイル 千米ドル
|
|||||
|
ビスタ船舶 ジョイントベンチャー
|
|||||
|
5180万米ドルの施設
|
863
|
3,453
|
|||
|
11100万米ドルの施設
|
1,850
|
7,400
|
|||
|
8960万米ドルの施設
|
1,318
|
5,271
|
|||
|
8850万米ドルの施設
|
1,229
|
4,917
|
|||
|
H＆A Shippingの合弁事業
|
|||||
|
2210万米ドルの施設
|
368
|
1,473
|
|||
|
2350万米ドルの施設
|
368
|
1,470
|
2024年9月30日現在、ファイナンスリース PassThrough の負債は、外部リース会社から提供されている様々な施設から構成されています。これらの施設の下の船舶は法的にリース会社が所有し、Hafnia にリースされています。これらの施設の満期日は、2029年から2033年までの範囲内にあります。
12隻のLR1船に関連する帳簿価額は、2024年12月31日時点で USD 33210万（2023年12月31日時点で USD 35420万）、9隻のCTI船に関連する帳簿価額は USD 16110万（2023年12月31日時点で USD 27690万）、およびその他のファイナンスリースに関連する帳簿価額は USD 4490万（2023年12月31日時点で USD 4850万）です。
金利
資産負債尺度の日付の重み付き平均実効金利は、利息率スワップの影響を除いた総借入金に対して、下記の通りです:
|
2024年9月30日時点
|
2023年12月31日時点
|
|||
|
銀行借入金
|
7.0%
|
6.7%
|
||
|
売却リースバック債務（財務取引として処理）
|
7.1%
|
7.4%
|
帳簿価額と公正価額
銀行借入およびファイナンスリース債務の帳簿価値は、再価付けが1～3か月ごとに可能なため、公正価値と近いです。
20
|
HAFNIA 2024年第3四半期の財務情報
|
|
営業リースの義務 - グループがリーソーである場合
グループは、三者に船舶を不能取消オペレーティングリース契約の下でリースしています。グループは、リース資産の所有に付随する実質的なすべてのリスクおよび報酬を留保しているため、これらのリースをオペレーティングリースとして区分しています。
割引前のリース支払い1 報告日後に受領するオペレーティングリースのリース料は、次のように分析されます:
|
千米ドル
|
2024年9月30日時点
|
2023年12月31日時点
|
||
|
1年未満
|
96,989
|
87,459
|
||
|
1年以上2年以下
|
45,386
|
25,830
|
||
|
2年から5年
|
15,290
|
8,960
|
||
|
157,665
|
122,249
|
新規建造コミットメント
グループはジョイントベンチャーに出資しており、新造プログラムに対するジョイントベンチャーの運転資本の自社分を出資または株主からの融資によって提供する義務があります。
報告日時点で認識されていないが、将来最低限の出資コミットメントは以下の通りです。
|
千米ドル
|
2024年9月30日現在
|
2023年12月31日現在
|
||
|
1年未満
|
58,079
|
28,394
|
||
|
1年以上2年以下
|
16,778
|
58,079
|
||
|
2年から5年
|
–
|
19,360
|
||
|
74,857
|
105,833
|
1 変数リース料を除く。
|
HAFNIA 2024年第3四半期の四半期財務情報
|
|
|
帳簿価額
|
公正価値
|
|||||||||
|
公正価値
ヘッジ
金融商品／FVTPL方式での必然的なもの – その他
千米ドル
|
Financial
償却後の資産
費用
千米ドル
|
FVOCI –
株式投資
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
レベル 1
千米ドル
|
レベル 2
千米ドル
|
レベル 3
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
|||
|
2024年9月30日
|
||||||||||
|
公正価値で計測された金融資産
|
||||||||||
|
外国為替変動リスクヘッジ取引
|
937
|
–
|
–
|
937
|
–
|
937
|
–
|
937
|
||
|
フォワード・フレート契約
|
6,709
|
–
|
–
|
6,709
|
–
|
6,709
|
–
|
6,709
|
||
|
ヘッジ目的で使用される金利スワップ
|
20,880
|
–
|
–
|
20,880
|
–
|
20,880
|
–
|
20,880
|
||
|
その他の投資
|
–
|
–
|
23,531
|
23,531
|
–
|
–
|
23,531
|
23,531
|
||
|
28,526
|
–
|
23,531
|
52,057
|
|||||||
|
2024年9月30日
|
||||||||||
|
公正な価値で計測されていない金融資産
|
||||||||||
|
制限付き現金
|
–
|
13,497
|
–
|
13,497
|
||||||
|
ジョイントベンチャーからの貸付債権
|
–
|
62,016
|
–
|
62,016
|
||||||
|
受取手形その他の債権1
|
–
|
551,479
|
–
|
551,479
|
||||||
|
銀行口座および手元現金
|
–
|
197,080
|
–
|
197,080
|
||||||
|
商業プールに保持された現金
|
–
|
91,295
|
–
|
91,295
|
||||||
|
–
|
915,367
|
–
|
915,367
|
|||||||
|
帳簿価額
|
公正価値
|
||||||||
|
公正価値ヘッジ
金融商品
千米ドル
|
その他の金融
負債
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
レベル 1
千米ドル
|
レベル 2
千米ドル
|
レベル 3
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
|||
|
2024年9月30日
|
|||||||||
|
公正価値で計測された金融負債
|
|||||||||
|
フォワードフレイト契約
|
(2,539)
|
–
|
(2,539)
|
–
|
(2,539)
|
–
|
(2,539)
|
||
|
(2,539)
|
–
|
(2,539)
|
|||||||
|
2024年9月30日
|
|||||||||
|
公正価値で計測されていない金融負債
|
|||||||||
|
銀行借入金
|
–
|
(524,005)
|
(524,005)
|
||||||
|
売却リースバック負債（財務取引として取り扱われる）およびその他のリース負債
|
–
|
(560,443)
|
(560,443)
|
||||||
|
取引およびその他の支払金
|
–
|
(319,953)
|
(319,953)
|
||||||
|
–
|
(1,404,401)
|
(1,404,401)
|
|||||||
1 前受金を除く
|
ハフニア 2024年第3四半期の四半期財務情報
|
|
|
帳簿価額
|
公正価値
|
|||||||||
|
公正価値ヘッジ取引/強制的にFVTPL位置決定 – その他
千米ドル
|
償却後原価法による金融資産
千米ドル
|
FVOCI – 株式投資
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
レベル 1
千米ドル
|
レベル 2
千米ドル
|
レベル 3
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
|||
|
2023年12月31日
|
||||||||||
|
公正価値で測定された金融資産
|
||||||||||
|
外国為替変動リスクヘッジ取引
|
449
|
–
|
–
|
449
|
–
|
449
|
–
|
449
|
||
|
フォワードフレート契約
|
1,512
|
–
|
–
|
1,512
|
–
|
1,512
|
–
|
1,512
|
||
|
ヘッジ目的で使用される金利スワップ
|
45,964
|
–
|
–
|
45,964
|
–
|
45,964
|
–
|
45,964
|
||
|
その他の投資
|
–
|
–
|
23,953
|
23,953
|
–
|
–
|
23,953
|
23,953
|
||
|
47,925
|
–
|
23,953
|
71,878
|
|||||||
|
2023年12月31日時点で
|
||||||||||
|
公正価値で評価されていない金融資産
|
||||||||||
|
制限付き現金
|
–
|
13,381
|
–
|
13,381
|
||||||
|
合弁企業からの貸付金
|
–
|
69,626
|
–
|
69,626
|
||||||
|
受取手形その他の債権1
|
–
|
568,436
|
–
|
568,436
|
||||||
|
銀行口座残高及び手元現金
|
–
|
141,621
|
–
|
141,621
|
||||||
|
コマーシャルプールに保管された現金
|
–
|
80,900
|
–
|
80,900
|
||||||
|
–
|
873,964
|
–
|
873,964
|
|||||||
|
帳簿価額
|
公正価値
|
||||||||
|
公正価値ヘッジ
金融商品
千米ドル
|
その他の金融
負債
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
レベル 1
千米ドル
|
レベル 2
千米ドル
|
レベル 3
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
|||
|
2023年12月31日時点で
|
|||||||||
|
公正価値で計測された金融負債
|
|||||||||
|
貨物運送契約
|
(276)
|
–
|
(276)
|
–
|
(276)
|
–
|
(276)
|
||
|
(276)
|
–
|
(276)
|
|||||||
|
2023年12月31日
|
|||||||||
|
公正価値で評価されない財務負債
|
|||||||||
|
銀行借入金
|
–
|
(572,511)
|
(572,511)
|
||||||
|
売り戻し負債（財務取引として処理される）およびその他のリース負債
|
–
|
(719,840)
|
(719,840)
|
||||||
|
取引およびその他の支払金
|
–
|
(385,478)
|
(385,478)
|
||||||
|
–
|
(1,677,829)
|
(1,677,829)
|
|||||||
2024年9月30日および2023年12月31日時点で、グループはレベル1の金融資産または負債を持っていません。
活発な市場で取引されていない金融商品の公正価値は、評価手法を使用して決定されます。グループはさまざまな方法を使用し、各貸借対照表日に存在する市場条件に基づいた仮定を行っています。利子スワップの公正価値は、観測可能なイールドカーブに基づいた将来の現金流の現在価値として計算されます。これらの評価手法では、観測可能な市場データが利用可能な場合には最大限に活用し、エンティティ固有の見積もりを可能な限り少なく頼ります。これらの金融商品は、あらゆる重要な入力要素が観測可能であるため、レベル2に含まれています。その他の手法として、割引現金フローの見積もりが使用され、残りの金融商品の公正価値を決定します。
1 前払いを除く
|
HAFNIA 2024年第3四半期の四半期財務情報
|
|
重要な入力の1つ以上が観測可能な市場データに基づかない場合、該当する金融商品はレベル3に含まれます。非公開株式金融商品への投資の公正価値の評価は、グループが合理的に入手可能な最新のデータをもとに四半期ごとに行われます。
レベル3の公正価値
レベル3の公正価値評価を使用してFVOCIで測定された非公開株式金融商品に対するグループの投資は、最新ラウンドの価格設定や同一または類似資産または負債を含む独立した市場取引で生成された情報を利用して、最善の見積もりに基づいて評価されます。投資の推定公正価値は、各報告日にグループが入手可能な最新のデータに基づき、増減する可能性があります。
次の表は、レベル3の公正価値測定を使用してFVOCIで測定された非公開株式金融商品へのグループの投資の開始残高から終了残高への調整を示しています。
|
2024年9月30日
千米ドル
|
ステータス:new submission
千米ドル
|
||
|
期首残高
|
23,953
|
3,825
|
|
|
FVOCIでの株式投資の取得
|
661
|
10,408
|
|
|
FVOCIでの株式投資 - 公正値の変動による純変動（未実現）
|
1,260
|
9,720
|
|
|
その他の投資の売却からの収益
|
(2,343)
|
–
|
|
|
期末残高
|
23,531
|
23,953
|
|
2024年9月30日現在
千米ドル
|
2023年12月31日現在
千米ドル
|
|||
|
合弁事業への投資
|
80,982
|
60,172
|
| a. |
ヴィスタシッピング
|
| • |
ヴィスタシッピングPte. Ltd.およびその子会社（以下「ヴィスタシッピング」という）は、グループが共同管理権を有し、50%の所有権を有するジョイントベンチャーです。ヴィスタシッピングはシンガポールに住所を置き、船舶所有のための独立したビークルとして構成され、グループはその純資産において残存利益権益を有しています。したがって、グループはヴィスタシッピングへの投資をジョイントベンチャーとして分類しています。
|
| • |
2024年9月30日に終了した財務期間中、HafniaはVista Shippingの合弁会社を通じてLR2船1隻を引き渡しました。
|
| • |
以下の表は、Vista Shippingの財務情報をまとめたもので、独自の連結財務諸表に含まれています。この表は、まとめられた財務情報をVista Shippingにおけるグループの利益の帳簿価額と調整しています。
|
|
2024年9月30日現在
千米ドル
|
2023年12月31日現在
千米ドル
|
||||
|
所有権利益の割合
|
50%
|
50%
|
|||
|
固定資産
|
431,231
|
397,965
|
|||
|
流動資産
|
59,957
|
54,092
|
|||
|
非流動負債
|
(322,124)
|
(336,598)
|
|||
|
流動負債
|
(42,702)
|
(28,564)
|
|||
|
資産の純額（100％）
|
126,362
|
86,895
|
|
HAFNIA 四半期財務情報 第3四半期2024年
|
|
ノート5: ジョイントベンチャー 継続中
|
2024年9月30日時点
千米ドル
|
2023年12月31日現在
千米ドル
|
||||
|
グループの当期純利益のシェア（50%）
|
63,181
|
43,448
|
|||
|
92,613
|
91,191
|
||||
|
その他の収入
|
1,821
|
1,963
|
|||
|
営業費用
|
(55,035)
|
(56,914)
|
|||
|
利益及び総総合利益（100%）
|
39,399
|
36,240
|
|||
|
利益と総包括利益（50%）
|
19,700
|
18,120
|
|||
|
前期利益/（損失）の割り当てなし
|
35
|
(170)
|
|||
|
グループの総包括利益に対する割合（50%）
|
19,735
|
17,950
|
| b. |
H＆A Shipping
|
| • |
2021年7月、グループとアンドロメダ・シップホールディングス有限公司（以下、「アンドロメダ・シップホールディングス」）はジョイントベンチャーであるH＆A Shipping Pte. Ltd.（以下、「H＆A Shipping」）を設立し、グループがジョイントコントロールと50%所有権を有しています。H＆A Shippingはシンガポールに拠点を置き、船舶所有における独立したビークルとして構築されており、グループがその純資産に対する残存利益を持っています。そのため、グループはH＆A Shipping Pte. Ltd.への利益をジョイントベンチャーに分類しています。
|
| • |
以下の表は、H＆A Shippingの財務情報をまとめたものであり、独自の連結財務諸表に含まれています。この表はまた、H＆A Shippingへのグループの持分の帳簿価額にまとめられた財務情報を調整しています。
|
|
2024年9月30日現在
千米ドル
|
2023年12月31日時点
千米ドル
|
||||
|
所有権利益の割合
|
50%
|
50%
|
|||
|
固定資産
|
60,668
|
62,990
|
|||
|
流動資産
|
4,720
|
5,308
|
|||
|
非流動負債
|
(46,829)
|
(52,038)
|
|||
|
流動負債
|
(4,775)
|
(4,548)
|
|||
|
資産の純額（100％）
|
13,784
|
11,712
|
|||
|
グループの株主に占める純資産の割合（50%）
|
6,892
|
5,856
|
|||
|
株主の貸付金
|
6,308
|
7,668
|
|||
|
会計方針の調整
|
1,115
|
1,006
|
|||
|
ジョイント・ベンチャーに対する投資の帳簿価額
|
14,315
|
14,530
|
|||
|
収益
|
8,590
|
11,438
|
|||
|
その他の収入
|
1,618
|
1,458
|
|||
|
営業費用
|
(8,138)
|
(10,857)
|
|||
|
利益および包括的収益の総額（100%）
|
2,070
|
2,039
|
|||
|
利益および総包括利益（50%）
|
1,035
|
1,019
|
|||
|
会計ポリシーの整合性
|
110
|
147
|
|||
|
グループの総包括利益に対するシェア（50%）
|
1,145
|
1,166
|
|
ハフニア 2024年第3四半期の四半期財務情報
|
|
| c. |
エコマー
|
| • |
2023年６月、グループとSOCATRAはフランスに登録された「エコマーシップホールディングS.A.S（以下、エコマー）」というジョイントベンチャーを設立し、グループはジョイントコントロールと50%の所有権を持っています。エコマーはフランスに設立され、船舶所有における個別の車両として構成されており、グループはその純資産に対する残存利益を持っています。このため、グループはエコマーに対する持分をジョイントベンチャーとして分類しています。エコマーを設立した契約に従い、グループとジョイントベンチャーの他の投資家は、新造プログラムを資金調達するために、それぞれの利益に応じて株主ローンを提供することに同意しました。
|
| • |
以下の表は、Ecomarの財務情報をその総合財務諸表に含まれる内容として要約したものです。また、この表は、総括された財務情報をEcomarにおけるグループの持分の帳簿価額と調整しています。
|
|
2024年9月30日時点
千米ドル
|
2023年12月31日時点
千米ドル
|
||||
|
株式所有割合
|
50%
|
50%
|
|||
|
固定資産
|
–
|
31,873
|
|||
|
流動資産
|
56,451
|
–
|
|||
|
非流動負債
|
–
|
(31,849)
|
|||
|
流動負債
|
(62,138)
|
–
|
|||
|
純資産/資産（100%）
|
(5,687)
|
24
|
|||
|
グループの持分に対する純資産/資産（50%）
|
(2,844)
|
12
|
|||
|
未承認の損失の持分
|
2,770
|
–
|
|||
|
翻訳リザーブ
|
74
|
–
|
|||
|
ジョイントベンチャーにおける投資の帳簿価額
|
–
|
12
|
|||
|
収益
|
99
|
–
|
|||
|
その他の収入
|
616
|
1
|
|||
|
営業費用
|
(6,278)
|
(87)
|
|||
|
損失および総包括損失（100%）
|
(5,563)
|
(86)
|
|||
|
損失および総包括損失（50%）
|
(2,782)
|
(43)
|
|||
|
認識されていない損失の割合
|
2,770
|
–
|
|||
|
グループの総包括損失の割合（50%）
|
(12)
|
(43)
|
| d. |
Complexio
|
| • |
2023年3月、グループとSimbolo Holdings Limitedは、Quintessential AI Limited（Q-AI）のAクラス株式（議決権付き）の50%を購入する株式購入契約を締結しました。この取引の結果、グループはQ-AIの50%を所有し（Simbolo Holdingsが残りのAクラス株式を所有）、Q-AIに対して共同統制権を有しています；30.5%の所有権を持っています。Q-AIはロンドンに設立され、ソフトウェア開発業界で活動しています。したがって、グループはQ-AIへの出資を合弁事業として分類しています。
|
| • |
会社は2024年5月1日にComplexio Limited（「Complexio」）に名称変更されました。
|
|
HAFNIA 2024年第3四半期の財務情報
|
|
| • |
次の表は、Complexioの財務情報をまとめたもので、Complexioの連結財務諸表に含まれています。表はまた、概要の財務情報をComplexioにおけるグループの株の持分額に調整します。
|
|
2024年9月30日時点
千米ドル
|
|||||
|
割合所有権利益
|
30.5%
|
||||
|
固定資産
|
3,672
|
||||
|
流動資産
|
9,043
|
||||
|
非流動負債
|
–
|
||||
|
流動負債
|
(1,287)
|
||||
|
資産の純額（100％）
|
11,428
|
||||
|
グループの純資産の割合（30.5%）
|
3,486
|
||||
|
収益
|
425
|
||||
|
その他の収入
|
43
|
||||
|
営業費用
|
(5,537)
|
||||
|
損失および総包括損失（100％）
|
(5,069)
|
||||
|
損失および総包括損失（30.5％）
|
(1,546)
|
||||
|
希薄化利益
|
592
|
||||
|
グループの総包括損失へのシェア（30.5％）
|
(954)
|
|
HAFNIA 四半期財務情報-Q3-2024
|
|
注記6：セグメント情報
|
2024年9月30日までの3か月間の期間
|
千米ドル
|
千米ドル
|
MR3
千米ドル
|
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
|
|
売上高（ハフニア船およびTC船）
|
29,994
|
129,590
|
240,598
|
97,699
|
497,881
|
|
|
売上高（ディスポネントオーナープール内の外部船舶）
|
18,330
|
80,234
|
100,917
|
22,361
|
221,842
|
|
|
航海費（ハフニア船およびTC船）
|
(8,305)
|
(37,023)
|
(61,709)
|
(29,292)
|
(136,329)
|
|
|
航海費（ディスポネントオーナープール内の外部船舶）
|
(7,323)
|
(31,488)
|
(35,249)
|
(6,264)
|
(80,324)
|
|
|
ディスポネントオーナープール内の外部船舶向けプール配当
|
(11,007)
|
(48,746)
|
(65,668)
|
(16,097)
|
(141,518)
|
|
|
TCE収入5
|
21,689
|
92,567
|
178,889
|
68,407
|
361,552
|
|
|
その他の営業収益
|
247
|
1,588
|
2,065
|
962
|
4,862
|
|
|
船舶運営費
|
(3,959)
|
(16,167)
|
(33,439)
|
(16,658)
|
(70,223)
|
|
|
テクニカルマネジメント費用
|
(519)
|
(1,901)
|
(3,563)
|
(1,319)
|
(7,302)
|
|
|
チャーター料費用
|
–
|
(2,054)
|
(13,404)
|
–
|
(15,458)
|
|
|
17,458
|
74,033
|
130,548
|
51,392
|
273,431
|
||
|
減価償却費
|
(3,607)
|
(14,866)
|
(26,561)
|
(8,411)
|
(53,445)
|
|
|
219,986
|
||||||
|
(3,187)
|
||||||
|
法人税等課前利益
|
216,799
|
|
2024年9月30日までの9か月間
|
LR21
千米ドル
|
LR12
千米ドル
|
MR3
千米ドル
|
ハンディー4
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
|
|
売上高（ハフニア船およびTC船）
|
102,404
|
447,814
|
738,253
|
294,260
|
1,582,731
|
|
|
売上高（Disponent-Ownerプールの外部船舶）
|
75,237
|
265,313
|
338,178
|
74,279
|
753,007
|
|
|
航海費用（ハフニア船およびTC船）
|
(22,512)
|
(118,128)
|
(193,200)
|
(91,230)
|
(425,070)
|
|
|
航海費用（Disponent-Ownerプールの外部船舶）
|
(29,426)
|
(84,664)
|
(111,652)
|
(23,065)
|
(248,807)
|
|
|
Disponent-Owner Poolsにおける外部船舶のプール分配
|
(45,811)
|
(180,649)
|
(226,526)
|
(51,214)
|
(504,200)
|
|
|
TCE収入5
|
79,892
|
329,686
|
545,053
|
203,030
|
1,157,661
|
|
|
その他の営業収益
|
1,665
|
5,622
|
8,941
|
3,305
|
19,533
|
|
|
船舶運営費
|
(11,916)
|
(49,589)
|
(99,285)
|
(48,125)
|
(208,915)
|
|
|
技術管理費
|
(1,394)
|
(5,395)
|
(9,886)
|
(3,953)
|
(20,628)
|
|
|
チャーター料費用
|
–
|
(6,770)
|
(29,881)
|
–
|
(36,651)
|
|
|
調整後EBITDA5
|
68,247
|
273,554
|
414,942
|
154,257
|
911,000
|
|
|
減価償却費
|
(10,531)
|
(44,382)
|
(81,847)
|
(24,912)
|
(161,672)
|
|
|
749,328
|
||||||
|
未割り当て6
|
(50,446)
|
|||||
|
法人税等課前利益
|
698,882
|
1 サイズが85,000DWtから124,999DWtの船舶で、清浄な石油製品の輸送を提供しています。
2 サイズが55,000DWtから84,999DWtの船舶で、清浄および汚れた石油製品の輸送を提供しています。
3 サイズが40,000DWtから54,999DWtの船舶で、清浄および汚れた石油製品、植物油、および簡易な化学物質の輸送を提供しています；IMO II船を含む
4 サイズが25,000DWtから39,999DWtの船舶で、清浄および汚れた石油製品、植物油、および簡易な化学物質の輸送を提供しています；IMO II船を含む
5 Note 9の非IFRS対応措置セクションを参照してください。
6 2024年に終了した財務年度のグループの営業セグメントに含まれない船舶の前期調整を含む。
|
HAFNIA 四半期財務情報-Q3-2024
|
|
|
2023年9月30日までの3か月間
|
千米ドル
|
千米ドル
|
千米ドル
|
千米ドル
|
化学 - ステンレス
千米ドル
|
専門
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
|
|
売上高（ハフニア船およびTC船）
|
25,255
|
116,443
|
215,773
|
84,338
|
12
|
844
|
442,665
|
|
|
売上高（ディスポニアー・オーナープールの外部船舶）
|
15,485
|
63,294
|
91,859
|
37,464
|
–
|
–
|
208,102
|
|
|
航海費（ハフニア船およびTC船）
|
(7,993)
|
(38,241)
|
(60,261)
|
(25,457)
|
–
|
(453)
|
(132,405)
|
|
|
航海費（ディスポニアー・オーナープールの外部船舶）
|
(5,319)
|
(26,358)
|
(32,499)
|
(15,330)
|
–
|
–
|
(79,506)
|
|
|
外部船舶のディスポニアー・オーナープール向けのプール配当
|
(10,166)
|
(36,936)
|
(59,360)
|
(22,134)
|
–
|
–
|
(128,596)
|
|
|
17,262
|
78,202
|
155,512
|
58,881
|
12
|
391
|
310,260
|
||
|
その他の営業収益
|
468
|
1,614
|
586
|
1,932
|
–
|
980
|
5,580
|
|
|
船舶運営費
|
(4,142)
|
(17,930)
|
(33,151)
|
(15,767)
|
(22)
|
(5)
|
(71,017)
|
|
|
技術管理費
|
(466)
|
(1,897)
|
(3,330)
|
(1,352)
|
–
|
–
|
(7,045)
|
|
|
チャーター料費用
|
–
|
(2,429)
|
(7,200)
|
(1)
|
5
|
(565)
|
(10,190)
|
|
|
調整後EBITDA5
|
13,122
|
57,560
|
112,417
|
43,693
|
(5)
|
801
|
227,588
|
|
|
減価償却費
|
(3,465)
|
(14,581)
|
(26,670)
|
(8,349)
|
–
|
–
|
(53,065)
|
|
|
174,523
|
||||||||
|
未割り当て
|
(26,653)
|
|||||||
|
法人税等課前利益
|
147,870
|
|
2023年9月30日までの9か月間の結果
|
LR21
千米ドル
|
LR12
千米ドル
|
MR3
千米ドル
|
Handy4
千米ドル
|
化学−ステンレス
千米ドル
|
専門
千米ドル
|
合計
千米ドル
|
|
|
売上高（Hafnia VesselsとTC Vessels）
|
78,860
|
413,956
|
671,336
|
277,185
|
(243)
|
2,371
|
1,443,465
|
|
|
売上高（ディスポーネントオーナープールの外部船舶）
|
36,504
|
209,396
|
185,581
|
93,321
|
–
|
–
|
524,802
|
|
|
航海費（ハフニア船舶およびTC船舶）
|
(19,423)
|
(113,454)
|
(185,347)
|
(87,331)
|
(36)
|
(1,074)
|
(406,665)
|
|
|
航海費（ディスポーネントオーナープールの外部船舶）
|
(13,889)
|
(81,210)
|
(68,647)
|
(35,521)
|
–
|
–
|
(199,267)
|
|
|
ディスポーネントオーナープールの外部船舶へのプール配当
|
(22,615)
|
(128,186)
|
(116,934)
|
(57,800)
|
–
|
–
|
(325,535)
|
|
|
TCE収入5
|
59,437
|
300,502
|
485,989
|
189,854
|
(279)
|
1,297
|
1,036,800
|
|
|
その他の営業収益
|
1,296
|
7,171
|
6,984
|
5,612
|
(705)
|
2,820
|
23,178
|
|
|
船舶運営費
|
(11,870)
|
(51,303)
|
(91,643)
|
(46,332)
|
(12)
|
(5)
|
(201,165)
|
|
|
技術管理費
|
(1,197)
|
(5,209)
|
(8,536)
|
(3,913)
|
–
|
–
|
(18,855)
|
|
|
チャーター料費用
|
–
|
(7,194)
|
(16,703)
|
(1)
|
5
|
(1,307)
|
(25,200)
|
|
|
調整後EBITDA5
|
47,666
|
243,967
|
376,091
|
145,220
|
(991)
|
2,805
|
814,758
|
|
|
減価償却費
|
(10,279)
|
(43,479)
|
(77,625)
|
(24,748)
|
–
|
–
|
(156,131)
|
|
|
658,627
|
||||||||
|
未割り当て
|
(37,419)
|
|||||||
|
法人税等課前利益
|
621,208
|
1 85,000DWtから124,999DWtのサイズの船舶で、クリーンな石油製品の輸送を提供します。
2 55,000DWtから84,999DWtのサイズの船舶で、クリーンおよび汚れた石油製品の輸送を提供します。
3 40,000DWtから54,999DWtのサイズの船舶で、クリーンおよび汚れた石油製品、植物油、簡単な化学製品の輸送を提供します。IMO II船舶を含む
4 Vessels between 25,000 DWt and 39,999 DWt in size and provides transportation of clean and dirty oil products, vegetable oil and easy chemicals;
inclusive of IMO II vessels
5 See Non-IFRS Measure section in Note 9.
|
HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
|
|
The ultimate holding company of the Group, Hafnia Limited, was redomiciled from Bermuda to Singapore on October 1, 2024.
On 20 November 2024, Hafnia sold the MR vessel, Hafnia Pegasus to an external party.
|
船舶
|
DWT
|
Year Built
|
Type
|
船舶
|
DWT
|
Year Built
|
Type
|
|||
|
ハフニアベーリング
|
39,067
|
4月-15
|
ハンディ
|
ハフニアデスピナ
|
115,000
|
1月-19
|
LR2
|
|||
|
ハフニアマゼラン
|
39,067
|
5月-15
|
ハンディ
|
ハフニア・ガラテア
|
115,000
|
3月19年
|
LR2
|
|||
|
ハフニア・マラッカ
|
39,067
|
7月15年
|
ハンディ
|
ハフニア・ラリサ
|
115,000
|
Apr-19
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Soya
|
38,700
|
11月15日
|
Handy
|
Hafnia Neso
|
115,000
|
Jul-19
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Sunda
|
39,067
|
Sep-15
|
Handy
|
Hafnia Thalassa
|
115,000
|
Sep-19
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Torres
|
39,067
|
May-16
|
Handy
|
Hafnia Triton
|
115,000
|
Oct-19
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Kallang
|
74,000
|
Jan-17
|
LR1
|
Hafnia Languedoc1
|
115,000
|
3月23日
|
LR2
|
|||
|
Hafnia Nile
|
74,000
|
Aug-17
|
LR1
|
Hafnia Larvik1
|
109,999
|
10月23日
|
LR2
|
|||
|
ハフニアセーヌ
|
76,580
|
5月08日
|
LR1
|
ハフニアロワール1
|
115,000
|
5月23日
|
LR2
|
|||
|
ハフニアシナノ
|
74,998
|
10月08日
|
LR1
|
ハフニア・リレサンド1
|
109,999
|
2月-24
|
LR2
|
|||
|
ハフニア・タガス
|
74,000
|
Mar-17
|
LR1
|
ビーグル2
|
44,995
|
2019年3月
|
MR
|
|||
|
Hafnia Yangtze
|
74,996
|
2009年1月
|
LR1
|
Boxer2
|
49,852
|
2019年6月
|
MR
|
|||
|
Hafnia Yarra
|
74,000
|
Jul-17
|
LR1
|
Basset2
|
49,875
|
Nov-19
|
MR
|
|||
|
Hafnia Zambesi
|
74,982
|
Jan-10
|
LR1
|
Bulldog2
|
49,856
|
Feb-20
|
MR
|
|||
|
Hafnia Africa
|
74,539
|
May-10
|
LR1
|
Hafnia Bobcat
|
49,999
|
8月14日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Asia
|
74,539
|
6月10日
|
LR1
|
Hafnia Cheetah
|
49,999
|
2月14日
|
MR
|
|||
|
ハフニア豪州
|
74,539
|
5月10日
|
LR1
|
ハフニアクーガー
|
49,999
|
1月14日
|
MR
|
|||
|
75,000
|
1月19日
|
LR1
|
Hafnia Eagle
|
49,999
|
7月15日
|
MR
|
||||
|
Hafnia上海1
|
75,000
|
1月19日
|
LR1
|
BW Egret
|
49,999
|
11月14日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Guangzhou1
|
75,000
|
7月19日
|
LR1
|
BW Falcon
|
49,999
|
2月15日
|
MR
|
|||
|
ハフニア北京1
|
75,000
|
19年10月
|
LR1
|
ハフニアホーク
|
49,999
|
15年6月
|
MR
|
|||
|
79,902
|
19年7月
|
LR1
|
ハフニアジャガー
|
49,999
|
Mar-14
|
MR
|
||||
|
カリマタ2
|
79,885
|
Aug-19
|
LR1
|
BW Kestrel
|
49,999
|
8月15日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Shenzhen1
|
75,000
|
8月20日
|
LR1
|
Hafnia Leopard
|
49,999
|
1月14日
|
MR
|
|||
|
ハフニア南京1
|
74,999
|
Jan-21
|
LR1
|
ハフニアライオネス
|
49,999
|
Jan-14
|
MR
|
|||
|
カモメビクトリア2
|
69,998
|
May-11
|
LR1
|
Hafnia Lynx
|
49,999
|
Nov-13
|
MR
|
|||
|
Peace Victoria2
|
77,378
|
Oct-19
|
LR1
|
BW Merlin
|
49,999
|
9月15日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Excelsior
|
74,665
|
1月16日
|
LR1
|
Hafnia Myna
|
49,999
|
10月15日
|
MR
|
|||
|
ハフニア エグゼクティブ
|
74,431
|
May-16
|
LR1
|
ハフニア オスプレー
|
49,999
|
Oct-15
|
MR
|
|||
|
ハフニア プレステージ
|
74,997
|
11月16日
|
LR1
|
Hafnia Panther
|
49,999
|
6月14日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Providence
|
74,997
|
2016年8月
|
LR1
|
Hafnia Petrel
|
49,999
|
Jan-16
|
MR
|
|||
|
Hafnia Pride
|
74,997
|
2016年7月
|
LR1
|
Hafnia Puma
|
49,999
|
Nov-13
|
MR
|
|||
|
Hafnia Excellence
|
74,613
|
May-16
|
LR1
|
Hafnia Raven
|
49,999
|
11月15日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Exceed
|
74,665
|
Feb-16
|
LR1
|
Hafnia Swift
|
49,999
|
Jan-16
|
MR
|
|||
|
Hafnia Expedite
|
74,634
|
Jan-16
|
LR1
|
Hafnia Tiger
|
49,999
|
Mar-14
|
MR
|
|||
|
Hafnia Express
|
74,663
|
May-16
|
LR1
|
BW Wren
|
49,999
|
Mar-16
|
MR
|
|||
|
ハフニアエクセル
|
74,547
|
11月15日
|
LR1
|
ハフニアアンドロメダ
|
49,999
|
5月11日
|
MR
|
|||
|
ハフニアプレシジョン
|
74,997
|
10月16日
|
LR1
|
Hafnia Ane
|
49,999
|
11月15日
|
MR
|
|||
|
Hafnia Experience
|
74,670
|
Mar-16
|
LR1
|
Hafnia Crux
|
52,550
|
2月-12
|
MR
|
|||
|
Hafnia Pioneer
|
81,350
|
6月-13
|
LR1
|
Hafnia Daisy
|
49,999
|
2016年8月
|
MR
|
1 ビスタ・シッピング合弁事業を通じて50％所有
2 チャーターインしている船舶
|
HAFNIA 四半期財務情報Q3-2024
|
|
|
船舶
|
DWT
|
建造年
|
タイプ
|
||||||
|
Hafnia Henriette
|
49,999
|
Jun-16
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Kirsten
|
49,999
|
Jan-17
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Lene
|
49,999
|
15年7月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Leo
|
52,340
|
13年11月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Libra
|
52,384
|
13年5月
|
MR
|
||||||
|
ハフニア リセ
|
49,999
|
9月16日
|
MR
|
||||||
|
ハフニア ロッテ
|
49,999
|
Jan-17
|
MR
|
||||||
|
ハフニア ルプス
|
52,550
|
Apr-12
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Mikala
|
49,999
|
17年5月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Nordica
|
49,994
|
10年3月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Pegasus1
|
50,326
|
10月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Phoenix
|
52,340
|
13年7月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Taurus
|
50,385
|
11年6月
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Andrea
|
49,999
|
Jun-15
|
MR
|
||||||
|
Hafnia Caterina
|
49,999
|
Aug-15
|
MR
|
||||||
|
Orient Challenge2
|
49,972
|
6月17日
|
MR
|
||||||
|
オリエント イノベーション2
|
49,972
|
17年7月
|
MR
|
||||||
|
イエロースターズ3
|
49,999
|
21年7月
|
MR
|
||||||
|
クリアオーシャン ミラノ2
|
50,485
|
10月21日
|
MR
|
||||||
|
Clearocean Ginkgo2
|
49,999
|
Aug-21
|
MR
|
||||||
|
PS Stars3
|
49,999
|
Jan-22
|
MR
|
||||||
|
ハフニアアルマンダイン
|
38,506
|
2月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
ハフニアアンバー
|
38,506
|
2月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
ハフニアアメジスト
|
38,506
|
3月15日
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Ametrine
|
38,506
|
Apr-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Aventurine
|
38,506
|
Apr-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Andesine
|
38,506
|
5月-15
|
IMO II – ハンディ
|
||||||
|
Hafnia Aronaldo
|
38,506
|
6月-15
|
IMO II – ハンディ
|
||||||
|
Hafnia Aquamarine
|
38,506
|
6月-15
|
IMO II – ハンディ
|
||||||
|
Hafnia Axinite
|
38,506
|
7月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Amessi
|
38,506
|
7月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Azotic
|
38,506
|
9月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Amazonite
|
38,506
|
5月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Ammolite
|
38,506
|
8月-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Adamite
|
38,506
|
Sep-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Aragonite
|
38,506
|
Oct-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
Hafnia Azurite
|
38,506
|
Aug-15
|
IMO II – Handy
|
||||||
|
ハフニアアラバスター
|
38,506
|
11月15日
|
IMO II – ハンディ
|
||||||
|
ハフニアアクロアイト
|
38,506
|
Jan-16
|
IMO II – ハンディ
|
||||||
|
ハフニアターコイズ
|
49,000
|
Apr-16
|
IMO II – MR
|
||||||
|
Hafnia Topaz
|
49,000
|
2016年7月
|
IMO II – MR
|
||||||
|
Hafnia Tourmaline
|
49,000
|
Oct-16
|
IMO II – MR
|
||||||
|
Hafnia Tanzanite
|
49,000
|
11月16日
|
IMO II – MR
|
||||||
|
Hafnia Viridian
|
49,000
|
Dec-15
|
IMO II – MR
|
||||||
|
Hafnia Violette
|
49,000
|
Mar-16
|
IMO II – MR
|
||||||
|
Hafnia Atlantic
|
49,614
|
Dec-17
|
IMO II – MR
|
||||||
|
Hafnia Pacific
|
49,868
|
Dec-17
|
IMO II – MR
|
||||||
|
Hafnia Valentino
|
49,126
|
May-15
|
IMO II – MR
|
1 売却予定の資産として分類されています
2 時間のチャーターを受けた船
3 H＆A Shippingジョイントベンチャーを通じて50%所有
|
HAFNIA QUARTERLY-FINANCIAL-INFORMATION-Q3-2024
|
|
注9：非IFRSメジャー
2024年第3四半期の四半期財務情報全般では、経営陣が使用している主なパフォーマンス指標をいくつか提供し、業界でよく使用されています。
調整後EBITDA
“調整後のEBITDA”は、IFRS非会計財務指標であり、ここで使用されているものは、財務収支、償却費、減損、償却および税金を支払う前の利益を示します。調整後のEBITDAには、船舶や子会社の処分に伴う利益/(損失)、関連会社への利益と損失の分配、利息収入と利息費用、負債の折り消しとその他の金融費用に対する調整が追加されます。調整後のEBITDAは、経営陣や貸し手などの財務諸表の外部ユーザーによって補完的な財務指標として使用され、当社の営業パフォーマンスおよび財務契約および取り決めの遵守を評価するために用いられます。
当社は、調整後のEBITDAが、経営陣や投資家にとって、期間ごとの当社のパフォーマンスを比較しやすくし、選択肢の中から投資先を選ぶ際に有益であると考えています。この比較が容易になることで、利息、償却費、減損、償却および税金の影響を除外することによって達成されます。これらは、異なる財務手法と資本構造によって影響を受ける可能性のある項目であり、期間間の利益/(損失)に大きな影響を与える可能性があります。
調整後のEBITDAは、IFRSに準拠して計算された純利益やその他の財務パフォーマンス指標の代替手段として考えるべきではなく、他社の指標と異なる可能性があることに留意すべきです。以下に示す調整後のEBITDAは、他社の同様の指標と比較することができないかもしれません。
IFRS非会計指標の調整
次の表は、2024年9月30日および2023年9月30日終了時点の財務期間について、最も類似したIFRS財務指標である利益/(損失)に対する調整後のEBITDAの調整を示しています。
|
3か月間の
9月30日終了
2024
千米ドル
|
3か月間のため
9月30日終了
2023
千米ドル
|
9か月間のため
9月30日終了
2024
千米ドル
|
9か月間の
9月30日までの
2023
千米ドル
|
||
|
財務期間の利益
|
215,635
|
146,938
|
694,403
|
616,840
|
|
|
法人税費用
|
1,164
|
932
|
4,479
|
4,368
|
|
|
有形固定資産の減価償却費
|
53,516
|
53,135
|
161,904
|
156,341
|
|
|
無形資産の償却費
|
108
|
321
|
695
|
976
|
|
|
資産の売却による利益または損失
|
(15,621)
|
133
|
(15,521)
|
(56,382)
|
|
|
投資対象会社の利益シェア、税引後
|
(4,072)
|
(3,236)
|
(19,914)
|
(14,198)
|
|
|
利息収入
|
(4,455)
|
(4,062)
|
(11,739)
|
(14,486)
|
|
|
利子費用
|
9,688
|
23,076
|
38,730
|
73,785
|
|
|
資金調達手数料の資本化償却
|
406
|
–
|
2,069
|
–
|
|
|
その他の金融費用
|
645
|
3,548
|
6,043
|
11,112
|
|
|
調整後EBITDA
|
257,014
|
220,785
|
861,149
|
778,356
|
タイムチャーター相当収入（またはTCE）
TCE（またはTCE収入）は、主に船会社のパフォーマンスを比較するために使用される標準的な航送業界のパフォーマンス指標であり、期間間の変化を比較するために使用されます。
（つまり、航海チャーターとタイムチャーター）のミックスが期間間に変化しても、船舶が使用されるチャータータイプの変更に関係なくHafnia VesselsおよびTC
Vessels向けのタイムチャーターおよび航海チャーターに関する収入（上で説明されているPoolsからの収入を含む）から航海費用（燃料油、港湾費用、仲介手数料およびその他の航海費用を含む）を減じたものと定義します。
|
HAFNIA 四半期財務情報Q3-2024
|
|
当社は運航日あたりのTCE収入、非IFRS指標を提示します。収益と結びつけて、IFRSで最も直接比較可能な指標である売上高に補足的な有益な情報を提供すると考えているため、Hafnia VesselsとTC Vesselsの部署や利用に関する意思決定を支援し、その財務業績を評価する際に役立ちます。当社のTCE収入の計算は、他の海運会社が報告するものとは比較できない場合があります。1非IFRS指標の調整
次の表は、当社の売上（Hafnia VesselsおよびTC Vessels）を、IFRSで最も直接比較可能な財務指標である運航日ごとのTCE収入に調整します。
（USD'000、運航日および運航日あたりのTCE収入を除く）
Note 9:
Non-IFRS measures CONTINUED
|
当社は運転日ごとのTCE収入、非IFRS指標を提示します
|
3か月間のために
終了
30日
2024
|
3か月間のために
9月30日までに終了した
2023
|
9か月間のために
9月30日 までに終了した
9月
2024
|
9か月間のために
9月30日に終了
2023 |
|
|
売上（Hafnia VesselsおよびTC Vessels）
|
497,889
|
442,665
|
1,582,779
|
1,443,465
|
|
|
売上（Disponent-Owner Pools内の外部船舶）
|
221,842
|
208,102
|
753,007
|
524,802
|
|
|
航海経費（Hafnia VesselsおよびTC Vessels）
|
(136,331)
|
(132,405)
|
(425,060)
|
(406,665)
|
|
|
航海経費（Disponent-
Owner Pools内の外部船舶）
|
(80,324)
|
(79,506)
|
(248,807)
|
(199,267)
|
|
|
プール配当金（Disponent-Owner Pools内の外部船舶）
オーナープール
|
(141,518)
|
(128,596)
|
(504,200)
|
(325,535)
|
|
|
TCE収益
|
361,558
|
310,260
|
1,157,719
|
1,036,800
|
|
|
運航日数
|
10,776
|
10,716
|
31,867
|
31,549
|
|
|
1運用日当たりのTCE収益
|
33,549
|
28,954
|
36,330
|
32,863
|
外部船舶所有者プールの収益、航海経費、およびプール配当は零に等しく、したがってTCE収益の計算にこれらの項目は影響しません:
|
(千米ドル、運用日数および1運用日当たりのTCE収益を除く)
|
3か月分
2022年9月30日締切
2024
|
3ヶ月間のため
9月30日終了
2023
|
9ヶ月間のため
9月30日終了
2024
|
9ヶ月間のため
9月30日終了
2023
|
|
|
売上高（Hafnia VesselsおよびTC Vessels）
|
497,889
|
442,665
|
1,582,779
|
1,443,465
|
|
|
差し引かれる：航海費用（Hafnia VesselsおよびTC Vessels）
|
(136,331)
|
(132,405)
|
(425,060)
|
(406,665)
|
|
|
TCE収入
|
361,558
|
310,260
|
1,157,719
|
1,036,800
|
|
|
運航日数
|
10,776
|
10,716
|
31,867
|
31,549
|
|
|
運用日あたりのTCE収入
|
33,549
|
28,954
|
36,330
|
32,863
|
業務上使用される'TCE収入'は、Hafnia VesselsおよびTC Vesselsのパフォーマンスを示すイラストであり、当社のプールの外部Vesselsではありません。
明確にするために、「TCE収入」という用語を使用するすべての場合、かつ「（航海チャーター）」に続かない場合、航海チャーターおよび定期チャーターに関連する収益および航海費用からのTCE収入を指しています。
1 運用日とは、各船舶が所有されている期間中の総日数（待機時間を含む）であり、技術的なオフハイヤーの日数を差し引いたものです。四半期の財務情報に記載されている総運用日には、TC Vesselsの運用日が含まれます。
33