美国
证券交易委员会
华盛顿特区 20549
表格6-K
根据外国私营发行人的报告
根据证券法规13A-16或15D-16
1934年证券交易所法案
2024年11月
委员会档案编号: 001-16601
frontline plc
（公司名称的翻译为英语）
8, 肯尼迪街, 艾莉丝大厦, 办公室. 7400亿, 3106 林马索尔, 塞浦路斯
(总部办公地址)
Form 20-F ☒ Form 40-F ☐
20-F表格 [ X ] 40-F表格 [ ]
此6-K报告中包含的信息
随附作为附件1的文件是frontline plc（"公司"）于2024年11月27日发布的新闻稿，报告公司截至2024年9月30日的第三季度和九个月的结果。
签名
根据1934年证券交易法的要求，申报人已授权本报告由签名人代表其签署。
|
|
|
frontline plc
(登记人)
|
|
|
|
|
|
|
|
日期：2024年11月27日
|
|
由：
|
/s/ Inger m. Klemp
|
|
|
|
|
名称: Inger m. Klemp
|
|
|
|
|
职称: 信安金融官
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
附件1
中期基本报表
frontline plc
2024年第三季度
2024年11月27日
frontline plc公布
2024年9月30日结束的第三季度业绩
frontline plc（「公司」、「frontline」、「我们」、「我们」、「我们的」）今天报告了截至三个月的未经审核结果， 九
截止月份为 2024年9月30日:
亮点
| • |
利润为 $6050万或 $0.27 每股的 第三季度
的 2024.
|
| • |
调整后的利润为 $7540万或 $0.34 每股的 第三
季度 的 2024.
|
| • |
宣布每股派发现金分红为0.34美元， 第三季度 的 2024.
|
| • |
报告营业收入为 49030万美元 于 第三季度 的 2024.
|
| • |
达成了每日平均即时租船等值收益（"TCEs"）1 针对VLCC、Suezmax油轮和LR2/Aframax油轮
在 第三季度 的 $39,600, $39,900 和 $36,000 每日，分别为。
|
| • |
出售了其最古老的Suezmax油轮，建于2010年，以净销售价格4850万美元出售，并于2024年10月将该船交付给新拥有者。该交易在偿还现有债务后产生了3650万的净现金收益。
|
| • |
Fully repaid the shareholder loan with Hemen Holding Limited, the Company’s largest shareholder (“Hemen”) and the $27500万 senior unsecured revolving credit facility with
an affiliate of Hemen for an aggregate amount of $47000万 in the second, third and fourth quarters of 2024.
|
| • |
Entered into a sale-and-leaseback agreement in an amount of up to $51210万 to refinance 10 Suezmax tankers. The refinancing is expected to generate net cash proceeds of
approximately $10100万 in the fourth quarter of 2024.
|
Lars H. Barstad, Chief Executive Officer of Frontline Management AS, commented:
“The third quarter of 2024 performed in line with seasonal expectations, as oil demand slowed over the summer months and domestic demand by oil exporting countries
in the Middle East increased. We continue to sail in a troubled geopolitical landscape and with lower year-在-year demand in
Asia, and especially China, the tanker markets have yet to experience the seasonal upswing into winter. The increase in sanctioned oil trade and movement of illicit barrels have negatively impacted our trade environment. However, global oil
demand is still growing, and with limited new tanker capacity coming, Frontline continues to profit as we run our cost-efficient operation and modern fleet. It will be interesting to see
how the tanker market, including the trade of oil and energy, is impacted by politics as we approach 2025.”
Inger m. Klemp, Chief Financial Officer of Frontline Management AS, added:
「在2024年，我们通过再融资36艘船舶的债务来优化公司的资本结构，这延长了到期日并改善了利润率，出售了八艘较旧的船舶，并随后偿还了Hemen股东贷款和与Hemen的关联公司总额达$47000万的$27500万的高级无担保循环信贷设施。我们将继续专注于保持我们的竞争成本结构，
1 本新闻稿描述了时间租船等价收益及相关的每日金额和目前契约的现货TCE，这些并非根据IFRS（「非GAAP」）准备的指标。详情见附录1，以获取该指标的完整描述及与最接近的IFRS指标的对照。
盈亏平衡水平和稳健的资产负债表，以确保我们能够良好地定位以产生重大现金流并为我们的股东创造价值。」
平均每日TCE及估计现金盈亏平衡率
|
（每日至）
|
现货TCE
|
目前契约的现货TCE
|
% 覆盖
|
预计未来12个月的每日现金损益平衡率
|
||||
|
|
2024
|
Q3 2024
|
Q2 2024
|
Q4 2023
|
2023
|
Q4 2024
|
2024
|
|
|
超级大型油轮（VLCC）
|
45,800
|
39,600
|
49,600
|
42,300
|
50,300
|
44,300
|
77%
|
29,600
|
|
萨伊兹型
|
43,800
|
39,900
|
45,600
|
45,700
|
52,600
|
39,600
|
70%
|
23,400
|
|
LR2 / 非洲型
|
47,800
|
36,000
|
53,100
|
42,900
|
46,800
|
34,800
|
60%
|
22,000
|
我们预计整个 第四季度 的 2024 的现货TCE将低于目前合同约定的现货
TCE，这是由于在期间内的压载天数影响所致。 第四季度 的 2024. 请参见附录1以获取更多详细信息。
2024年第三季度业绩
该公司报告的盈利为 $6050万 于 第三季度 结束于 2024年9月30日与之前一季度的盈利相比， $18760万 经调整后的盈利2 为 $7540万 于 第三季度 的 2024 与调整后的利润相比， $13820万 在
上一季度。调整的 第三季度 的 2024 由 $1280万 衍生品的未实现损失， $2.8 million 可变现证券的损失及 $600,000 收到的分红派息。调整后的利润与上一季相比的减少主要是由于我们的TCE收益减少， $35770万 减少至 $29220万 由于TCE利率下降，第三季度的收益为。
油轮市场更新
根据能源信息管理局（“EIA”）的数据，2024年第三季度全球石油消耗量平均为10330万桶/日（"mbpd"）。, 与去年同期相比，增加了0.7 mbpd。尽管在第三季度亚洲和大洋洲的消费明显下降，但该地区在过去一年中却经历了增长，印度对此次增长贡献显著。
2本新闻稿描述了调整后的利润和相关每股金额，这些不是根据IFRS（“非GAAP”）准备的测量标准。请参见附录1以进行与最近的IFRS测量标准的对照。
自2024年第二季度以来，石油供应保持稳定，平均为102.5 mbpd。石油输出国组织（“OPEC”）的减产策略仍在实施中。与去年同期相比，总供应量增加了0.7 mbpd，非OPEC国家对这一增长贡献最大。展望未来，EIA预测明年供应增长将达到2.6 mbpd，潜在产量将达到105.1 mbpd。
随著制裁原油的交易增加，全球油轮舰队持续老化，尽管美国、欧盟和G7的努力，船只依然在航行。如此大比例的整体贸易涉及可疑行为者，有报导指出全球VLCC、Suezmax油轮及Aframax/LR2油轮舰队有6%的船只被美国海外资产控制办公室（“OFAC”）制裁。油轮舰队的平均年龄持续上升，已提及的资产类别中有16.5%超过20年，通常不会被合规行为者用于石油运输。
我们看到需求增长减弱，因为中国进口量下降。除了总体成交量的减少外，行业来源还指向伊朗出口的意外增长，进一步降低了合规市场的运输需求，并削弱了整个全球石油贸易的平衡。然而，我们认为亚洲，特别是中国的需求增长疲弱，并非主要是由于替代燃料车辆（“AFV”）销售增加造成的。AFV新销售中的高市场份额并没有对这些国家的乘用车或重型卡车的整体数量产生显著影响。来自成熟AFV市场的数据显示，即使在看似饱和的AFV市场中，石油和产品的需求也只会适度减少。我们认为，需求增长减弱在更大程度上可以解释为整体经济活动。在发达和成熟的经济体中，燃料的需求往往与其他消费品的总需求相关，这意味著石油和产品的需求在未来几年将继续呈现周期性。
目前Frontline拥有的资产类别的油轮订单册占现有全球舰队的17.0%，订单数量包括67艘VLCC、95艘Suezmax油轮和167艘LR2油轮。订单册的增长大多归因于交付 计划在2026年和2027年, 这意味著全球舰队的增长在2025年将保持适度。由于目前舰队的整体年龄结构，订单册预计不会在短期内对油轮舰队的整体前景产生重大影响。
舰队
截至 2024年9月30日该公司的舰队包括82艘由公司拥有的船舶（41艘VLCC、23艘Suezmax油轮、18艘LR2/Aframax油轮），总容量约为1790万DWt。截至 2024年9月30日在公司的舰队中，除了其中一艘以外，所有船只均为环保船只，并且有46艘装配有洗脱装置的船只，
平均年龄为6.4年，使其成为行业中最年轻和最具能源效率的舰队之一。
截至2024年9月30日，公司的六艘船舶（1艘超大型油轮，1艘苏伊士型油轮，4艘LR2/Aframax油轮）
正在进行时租合约，初始期限超过12个月。
在2024年1月，公司宣布已达成协议，将其五艘最旧的超大型油轮（于2009和2010年建造）以总售价为29000万元出售。
三艘船舶已于2024年第一季度交付给新所有者。
在2024年第一季度，三艘船舶已交付，另有两艘在2024年第二季度交付（其中一艘在2024年3月31日时已分类为待售）。
在偿还五艘船舶的现有债务后，交易产生了20800万元的净现金收益。公司于2024年第一季度记录了4270万元的收益，
与该期间交付的船舶相关，并于2024年第二季度记录了2590万元的收益，与其余两艘船舶的交付相关。
在2024年1月，公司达成协议，将其一艘于2010年建造的最旧的苏伊士型油轮以净售价4500万美元出售。
该艘船舶于2024年第二季度交付给新所有者。偿还船舶的现有债务后，该交易产生了3200万美元的净现金收益，
公司在2024年第二季度记录了1180万美元的收益。
在2024年3月，公司达成协议，将另一艘于2010年建造的最旧的苏伊士型油轮以净售价4690万美元出售。
该艘船舶于2024年第二季度交付给新所有者。偿还船舶的现有债务后，该交易产生了3400万美元的净现金收益，
公司在2024年第二季度记录了1380万美元的收益。
在2024年6月，本公司签订了一项协议，以4850万美元的净售价售出其最旧的Suezmax油轮，该油轮建于2010年。
该船只在2024年10月交付给新所有者。在偿还船只现有的债务后，此交易产生了3650万美元的净现金收益，公司预期在2024年第四季度记录约1800万美元的收益。
2024年3月，公司与第三方签订了一项固定利率的VLCC时间租船合同。
以每日基础51,500美元的定期租约为期三年。该租约于2024年第三季启动。
在2024年4月，本公司与第三方签订了一份为期三年的Suezmax油轮租船合同，日基本租金为32950美元，加上50%的利润分享。
企业更新
在2024年6月，本公司在比利时安特卫普参加了一次企业法院的初步听证会，以回应从某些由FourWorld Capital Management LLC（"FourWorld"）管理的基金收到的传票，该传票与2023年10月9日宣布的有关Euronav NV（"Euronav"）内部的综合解决方案的战略和结构僵局的索赔有关，并且涉及Euronav收购CMb.TECH NV。FourWorld声称这些交易应该被撤销，并要求法院命令Compagnie Maritime Belge NV和Frontline赔偿在诉讼过程中确定的损害赔偿金额。已达成一个程序日历，案件预定在2026年5月进行口头辩论，之后将作出判决。本公司认为该索赔毫无根据，并打算积极进行辩护。
董事会宣布2024年第三季度每股分红为0.34美元。分红的记录日期将是2024年12月11日，
除息日预计是2024年12月11日，用于上市股份。
纽约证券交易所和2024年12月10日，对于在奥斯陆证券交易所上市的股份，预定在2024年12月31日或约在此日期支付分红。
截至目前，公司有222,622,889股普通股在外流通。 2024年9月30日在计算基本及摊薄每股盈余的目的下，加权平均已发行股份数为222,622,889股。 第三季度 的 2024 为了计算的季度是222,622,889股。
融资更新
在2023年11月，公司与一组我们的关系银行签订了一项最高可达141000万美元的高级担保定期贷款，部分资助从euronav收购24艘超大型油轮（“收购”）。该贷款的期限为五年，利率为担保隔夜融资利率（“SOFR”）加上一个与公司现有贷款相关的利差，并且从交付到码头的交付日期开始，有20年的摊还计划。到2023年12月，公司已在该贷款下提取89130万美元，以部分资助该收购。截至2023年12月31日，最高可达51870万美元仍可用且未提取，所有这些款项在2024年第一季度被提取，以部分资助因收购而交付的剩余13艘船舶。
在2023年11月，公司与Hemen签订了一份最高可达539.9百万美元的次级无担保股东贷款，以部分资助该收购（“Hemen股东贷款”）。Hemen股东贷款的期限为五年，利率为SOFR加上一个等于1410.0百万美元贷款的利差，与公司的现有贷款相关。到2023年12月，公司已在Hemen股东贷款下提取235.0百万美元，以部分资助该收购。到2023年12月31日，最高可达304.9百万美元仍可提取。到2024年1月，公司已提取60.0百万美元，以部分资助因收购而交付的剩余13艘船舶。到2024年6月，公司已偿还Hemen股东贷款下的14750万美元。到2024年8月，公司已全额偿还Hemen股东贷款。
在2023年12月，公司在其27500万美元的高级无担保循环信用贷款下，从Hemen的一家关联公司提取了99.7百万美元，以部分资助该收购。到2024年4月，公司已偿还该贷款下的100.0百万美元。到2024年10月，公司已偿还该贷款下的7500万美元。 最多可提取$27500万
以进行偿还。
在2024年5月，该公司与中国进出口银行及DNb签署了一项最高金额为$60670万的高级担保定期贷款，以再融资八艘Suezmax油轮和八艘LR2油轮，此贷款由中国出口与信用保险公司保险。该贷款的期限约为九年，利率为SOFR加上符合该公司现有贷款设施的利差，并在交付日开始的约19.7年的摊销计划。2024年6月，该公司在该贷款下提取了$30650万。2024年8月，该公司提取了剩余的$30020万。此次再融资在2024年第二季度和第三季度产生了$27500万的净现金收益。
在2024年10月，该公司与 CMB
金融租赁有限公司签署了一项最高金额为$51210万的售后回租协议，以再融资现有的10艘Suezmax油轮的售后回租协议。该租赁融资的期限为10年，利率为SOFR加上180个基点的利差，并在交付日开始的20.6年的摊销计划中，包含在协议期限内Frontline的购买选项。此次再融资预计在2024年第四季度产生约$10100万的净现金收益。
公开说明会和网路网路直播
在2024年11月27日，东部时间上午9:00（中欧时间下午3:00），该公司的管理层将主持一个电话会议，以讨论其业绩。
会议资料和电话会议的网络直播可以在该公司的网站 www.frontlineplc.cy 的‘网络直播’链接下访问。该链接也可以访问。 在这里.
电话会议：
参加者需提前使用以下提供的连结注册会议。注册后，每位参加者将获得
参加者拨号号码和唯一的个人PIN码。
在电话开始前的10分钟内，参加者需要使用在注册时收到的电子邮件中提供的会议接入信息。
参加者也可以使用呼叫我功能，而不必拨打最近的拨号号码。
在线注册通话可通过以下连结访问：
在线注册
会议通话的重播将在直播通话后提供。请使用以下连结访问网络直播：
会议通话重播
公司会议通话、网站或音频网络直播中包含或构成其一部分的信息不会被纳入或构成本
发布的一部分。
前瞻性声明
本报告中讨论的事项可能构成前瞻性声明。《1995年私人证券诉讼改革法》提供了安全港保护，
包括有关计划、目标、宗旨、策略、未来事件或表现，以及基本假设和其他声明，这些声明不仅限于历史事实的陈述。
Frontline plc及其子公司（或称公司）希望利用《1995年私人证券诉讼改革法》的安全港条款，
并在此安全港立法中包含此警示声明。本报告及我们或我们的名义所作的任何其他书面或口头声明可能包括前瞻性声明，这些声明反映了我们对未来事件和财务表现的当前观点，
并不打算提供对未来结果的任何保证。在本文件中，使用的词语“相信”、“预期”、“打算”、“估计”、“预测”、“计划”、“潜在”、“将”、“可能”、“应该”、“期望”和类似的表达、术语或短语可能用以识别前瞻性声明。
本报告中的前瞻性声明基于多种假设，包括但不限于，管理层对历史经营趋势的检查、
我们记录中的数据以及来自第三方的可用数据。尽管我们相信这些假设在制定时是合理的，但由于这些假设本质上受到重大不确定性和不可预见的偶然事件的影响，
且我们无法控制，因此我们无法保证能实现或完成这些期望、信念或预测。我们无义务更新任何前瞻性声明，
无论是因为新信息、未来事件还是其他情况。
除了这些重要因素和在此处其他地方讨论的事项外，在我们看来，还有一些重要因素可能导致实际结果与前瞻性声明中讨论的结果有显著差异，包括：
| • |
全球经济的强劲；
|
| • |
货币和利率的波动，包括通胀压力以及为应对整体通胀和上升利率及汇率而制定的中央银行政策；
|
| • |
任何中止、修改或其他改革或建立替代参考利率对公司浮动利率债务工具的影响；
|
| • |
一般市场条件，包括租船费率和船舶价值的波动；
|
| • |
与我们相似的船舶的供应和需求变化以及正在施工的新建船只的数量；
|
| • |
我们所运作的行业的高度周期性；
|
| • |
失去一个大型客户或重要的商业关系；
|
| • |
全球石油生产和消费以及储存的变化；
|
| • |
公司营业费用的变动，包括燃料价格、干船塭、船员成本和保险成本；
|
| • |
计划中的、待决的或最近的收购、业务策略和预期的资本支出或营业费用，包括干船塭、检查和升级；
|
| • |
与未来船舶建造相关的风险；
|
| • |
我们对船舶收购的可用性以及我们按计划完成船舶收购交易的能力的预期；
|
| • |
我们在现有租约到期后，成功竞争并进入新定期租约或其他用船安排的能力，以及在现货市场上赚取收入的能力；
|
| • |
融资和再融资的可用性，我们获得融资的能力以及遵守融资安排中限制和其他契约的能力；
|
| • |
技能熟练的船员和其他员工的可用性以及相关的劳动成本；
|
| • |
我们员工或相关行业其他公司的员工的工作停止或其他劳动干扰；
|
| • |
遵守政府、税务、环保及安全规范，任何不符合美国或欧洲联盟法规的情况；
|
| • |
投资者、贷款人及其他市场参与者对我们的环保母基政策日益关注和期望的影响；
|
| • |
1977年《外国腐败行为法》或其他与贿赂相关的适用法规；
|
| • |
一般经济状况及石油行业的情况；
|
| • |
我们行业中新产品和新科技的影响，包括科技创新降低我们船舶及其所衍生的租船收入的潜力
;
|
| • |
全球层面上由国际海事组织规定的环保新法规及限制，及/或由如欧洲联盟或各国等区域或国家当局强加的法规；
|
| • |
船舶故障和停租的情况；
|
| • |
我们的信息科技和通信系统中断或失效的影响，包括网路攻击对我们运行能力的影响；
|
| • |
我们的董事会成员和高级管理层之间潜在的利益冲突；
|
| • |
交易对手未能完全履行与我们的合约；
|
| • |
就我们合约的交易对手而言信贷风险的变化；
|
| • |
我们对关键人员的依赖以及吸引、留住和激励关键员工的能力；
|
| • |
保险覆盖范围的充足性；
|
| • |
我们从客户那里获得赔偿的能力；
|
| • |
法律、条约或法规的变化；
|
| • |
我们普通股价格的波动性；
|
| • |
我们根据赛普勒斯的法律成立的公司及与其他国家，包括美国相比，可能会有的不同救济权利；
|
| • |
政府规则和法规的变更或监管机构采取的行动；
|
| • |
在战争或紧急情况期间政府征用我们的船舶；
|
| • |
待决或未来诉讼的潜在责任以及因环境损害和船舶碰撞而可能产生的费用；
|
| • |
海事索赔方对我们船舶的扣押；
|
| • |
一般的国内和国际政治条件或事件，包括“贸易战”；
|
| • |
美国贸易政策的任何进一步变更，可能会引发受影响国家的报复行动；
|
| • |
由于事故、环境因素、政治事件、公共卫生威胁、国际敌对行为（包括乌克兰地区的持续发展以及中东的发展，包括以色列和加沙地带的武装冲突），恐怖分子行为或海上船舶的海盗行为，可能导致航运路线的中断；
|
| • |
疫情和大流行的长度及严重性，以及它们对海运原油和成品需求的影响；
|
| • |
港口或运河的拥堵影响；
|
| • |
由于不利天气、自然灾害或其他超出我们控制的灾难而导致的业务中断；以及
|
| • |
不时在公司向证券交易委员会提交的报告中描述的其他重要因素。
|
我们提醒本报告的读者不要对这些前瞻性陈述过度依赖，这些陈述仅在其日期时具有意义。这些前瞻性
陈述无法保证我们未来的表现，实际结果和未来发展可能与前瞻性陈述中预测的存在重大差异。
董事会
Frontline plc
塞浦路斯，利马索尔
11月26日
Ola Lorentzon - 主席及董事
John Fredriksen - 董事
Ole b. Hjertaker - 董事
James O'Shaughnessy - 董事
Steen Jakobsen - 董事
Cato Stonex - 董事
问题应该指向：
拉斯·H·巴斯塔德：首席执行官，frontline plc
+47 23 11 40 00
英格·M·克伦普：首席财务官，frontline plc
+47 23 11 40 00
临时财务信息
2024年第三季度
指数
简明合并损益表（未经审核）
未经审计的综合损益简明综合财务报表
财务状况总表（未经审计）
简明综合现金流量表（未经审核）
简明综合权益变动表（未经审核）
frontline plc 简明合并基本报表（未经审核）
|
2023
七至九月
|
2024
七至九月
|
简明合并损益表
(以千美元计算，除了每股数据)
|
2024
一月至九月
|
2023
一月至九月
|
2023
1月至12月
|
||||||||||||||
|
377,085
|
490,318
|
收入
|
1,624,741
|
1,387,180
|
1,802,184
|
||||||||||||||
|
400
|
45
|
其他营业收益
|
94,274
|
24,080
|
24,080
|
||||||||||||||
|
377,485
|
490,363
|
总营业收入及其他营业收入
|
1,719,015
|
1,411,260
|
1,826,264
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
145,051
|
194,985
|
航行费用和佣金
|
599,968
|
460,488
|
618,595
|
||||||||||||||
|
44,102
|
59,446
|
船舶营业费用
|
176,791
|
131,592
|
176,533
|
||||||||||||||
|
15,298
|
6,965
|
行政开支
|
34,377
|
39,637
|
53,528
|
||||||||||||||
|
58,282
|
84,156
|
折旧
|
255,882
|
170,924
|
230,942
|
||||||||||||||
|
262,733
|
345,552
|
营业费用总额
|
1,067,018
|
802,641
|
1,079,598
|
||||||||||||||
|
114,752
|
144,811
|
营业净额
|
651,997
|
608,619
|
746,666
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
3,800
|
5,054
|
财务收入
|
12,928
|
11,528
|
18,065
|
||||||||||||||
|
(38,110
|
)
|
(82,439
|
)
|
财务开支
|
(227,195
|
)
|
(115,917
|
)
|
(171,336
|
)
|
|||||||||
|
17,883
|
(2,817
|
)
|
可变现证券投资的赚（亏）
|
(2,002
|
)
|
(6,085
|
)
|
22,989
|
|||||||||||
|
(1,690
|
)
|
42
|
关联公司的业绩分享
|
(878
|
)
|
3,265
|
3,383
|
||||||||||||
|
11,112
|
602
|
收到的分红派息
|
1,885
|
36,612
|
36,852
|
||||||||||||||
|
107,747
|
65,253
|
税前利润
|
436,735
|
538,022
|
656,619
|
||||||||||||||
|
(4
|
)
|
(4,796
|
)
|
所得税效益（费用）
|
(7,885
|
)
|
21
|
(205
|
)
|
||||||||||
|
107,743
|
60,457
|
本期利润
|
428,850
|
538,043
|
656,414
|
||||||||||||||
|
|
$0.48
|
|
$0.27
|
基本及稀释每股盈利
|
|
$1.93
|
|
$2.42
|
|
$2.95
|
|||||||||
|
2023
七至九月
|
2024
七至九月
|
综合损益简明合并财务报表
(以千美元计算)
|
2024
一月至九月
|
2023
一月至九月
|
2023
1月至12月
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
107,743
|
60,457
|
本期利润
|
428,850
|
538,043
|
656,414
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
可能重新分类为利润或亏损的项目：
|
|||||||||||||||||||
|
(52
|
)
|
(251
|
)
|
外币兑换收益（损失）
|
195
|
79
|
(39
|
)
|
|||||||||||
|
(52
|
)
|
(251
|
)
|
其他综合收益（亏损）
|
195
|
79
|
(39
|
)
|
|||||||||||
|
107,691
|
60,206
|
综合收益
|
429,045
|
538,122
|
656,375
|
||||||||||||||
frontline plc 简明合并基本报表（未经审核）
|
压缩的合并资产负债表
（单位：千美元）
|
9月30日
2024
|
十二月三十一日
2023
|
||||||
|
资产
|
||||||||
|
流动资产合计
|
||||||||
|
现金及现金等价物
|
320,885
|
308,322
|
||||||
|
可市场证券
|
5,430
|
7,432
|
||||||
|
其他流动资产
|
455,930
|
412,172
|
||||||
|
流动资产总额
|
782,245
|
727,926
|
||||||
|
|
||||||||
|
非流动资产
|
||||||||
|
船舶及设备
|
5,354,100
|
4,633,169
|
||||||
|
使用权资产
|
1,643
|
2,236
|
||||||
|
商誉
|
112,452
|
112,452
|
||||||
|
对联营公司的投资
|
11,508
|
12,386
|
||||||
|
预付对价
|
—
|
349,151
|
||||||
|
其他非流动资产
|
21,594
|
45,446
|
||||||
|
总非流动资产
|
5,501,297
|
5,154,840
|
||||||
|
总资产
|
6,283,542
|
5,882,766
|
||||||
|
|
||||||||
|
负债和权益
|
||||||||
|
流动负债
|
||||||||
|
短期负债及长期负债当期偿还款
|
402,152
|
261,999
|
||||||
|
租赁义务的当前部分
|
1,143
|
1,104
|
||||||
|
其他应付帐款
|
144,384
|
145,951
|
||||||
|
流动负债总额
|
547,679
|
409,054
|
||||||
|
|
||||||||
|
非流动负债
|
||||||||
|
长期负债
|
3,386,743
|
3,194,464
|
||||||
|
租赁义务
|
686
|
1,430
|
||||||
|
其他非流动应付款
|
466
|
472
|
||||||
|
总非当期负债
|
3,387,895
|
3,196,366
|
||||||
|
|
||||||||
|
权益
|
||||||||
|
frontline plc 股权
|
2,348,440
|
2,277,818
|
||||||
|
非控制权益
|
(472
|
)
|
(472
|
)
|
||||
|
总股东权益
|
2,347,968
|
2,277,346
|
||||||
|
负债加股东权益总额
|
6,283,542
|
5,882,766
|
||||||
frontline plc 简明综合基本报表（未经审核）
|
2023
七至九月
|
2024
七至九月
|
简明财务报表现金流量表
(以千美元计)
|
2024
一月至九月
|
2023
一月至九月
|
2023
1月至12月
|
||||||||||||||
|
营业活动
|
|||||||||||||||||||
|
107,743
|
60,457
|
本期利润
|
428,850
|
538,043
|
656,414
|
||||||||||||||
|
调整以将利润与经营活动提供的净现金相调和：
|
|||||||||||||||||||
|
34,310
|
77,385
|
净财务费用
|
214,267
|
104,388
|
153,271
|
||||||||||||||
|
58,282
|
84,156
|
折旧
|
255,882
|
170,924
|
230,942
|
||||||||||||||
|
—
|
—
|
转售船舶及设备的收益
|
(94,229
|
)
|
(21,960
|
)
|
(21,959
|
)
|
|||||||||||
|
(17,883
|
)
|
2,817
|
(损益)于市场证券上
|
2,002
|
6,085
|
(22,989
|
)
|
||||||||||||
|
1,690
|
(42
|
)
|
共同企业的盈余分享
|
878
|
(3,265
|
)
|
(3,383
|
)
|
|||||||||||
|
4,936
|
(1,878
|
)
|
其他，净额
|
5,989
|
15,594
|
18,199
|
|||||||||||||
|
41,947
|
10,992
|
营运资产和负债的变动
|
(43,596
|
)
|
41,031
|
(8,512
|
)
|
||||||||||||
|
(11
|
)
|
(6,202
|
)
|
支付的债务发行成本
|
(24,976
|
)
|
(1,336
|
)
|
(20,020
|
)
|
|||||||||
|
(38,398
|
)
|
(74,453
|
)
|
支付利息
|
(207,802
|
)
|
(121,579
|
)
|
(165,193
|
)
|
|||||||||
|
9,916
|
11,321
|
收取之利息
|
31,299
|
27,761
|
39,411
|
||||||||||||||
|
202,532
|
164,553
|
经营活动产生的净现金流量
|
568,564
|
755,686
|
856,181
|
||||||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
投资活动
|
|||||||||||||||||||
|
(236
|
)
|
(2,434
|
)
|
对新建船舶、船舶和设备的增加
|
(910,927
|
)
|
(153,516
|
)
|
(1,631,423
|
)
|
|||||||||
|
—
|
—
|
出售船舶的收益
|
382,350
|
142,740
|
142,740
|
||||||||||||||
|
—
|
—
|
向关联公司还款的现金流入
|
—
|
1,388
|
1,388
|
||||||||||||||
|
—
|
—
|
可销售有价证券出售所得
|
—
|
—
|
251,839
|
||||||||||||||
|
(236
|
)
|
(2,434
|
)
|
投资活动中使用的净现金
|
(528,577
|
)
|
(9,388
|
)
|
(1,235,456
|
)
|
|||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
融资活动
|
|||||||||||||||||||
|
—
|
300,199
|
债务发行所得款项
|
1,655,236
|
259,375
|
1,609,449
|
||||||||||||||
|
(45,417
|
)
|
(362,401
|
)
|
偿还债务
|
(1,323,533
|
)
|
(402,042
|
)
|
(536,587
|
)
|
|||||||||
|
(220
|
)
|
(242
|
)
|
租赁义务的偿还
|
(704
|
)
|
(631
|
)
|
(862
|
)
|
|||||||||
|
(178,098
|
)
|
(138,026
|
)
|
分红派息
|
(358,423
|
)
|
(572,141
|
)
|
(638,928
|
)
|
|||||||||
|
(223,735
|
)
|
(200,470
|
)
|
融资活动提供的（使用的）净现金
|
(27,424
|
)
|
(715,439
|
)
|
433,072
|
||||||||||
|
|
|||||||||||||||||||
|
(21,439
|
)
|
(38,351
|
)
|
现金及现金等价物净变动
|
12,563
|
30,859
|
53,797
|
||||||||||||
|
306,823
|
359,236
|
期初的现金及现金等价物
|
308,322
|
254,525
|
254,525
|
||||||||||||||
|
285,384
|
320,885
|
期末现金及现金等价物
|
320,885
|
285,384
|
308,322
|
||||||||||||||
FRONTLINE PLC 简明综合基本报表（未经审核）
|
综合变动权益合并财务报表
(以千美元计算，除股票数量外)
|
2024
一月至九月
|
2023
一月至九月
|
2023
1月至12月
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
流通股份数量
|
||||||||||||
|
期初和期末余额
|
222,622,889
|
222,622,889
|
222,622,889
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
股份资本
|
||||||||||||
|
期初和期末余额
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
额外支付的资本
|
||||||||||||
|
期初和期末余额
|
604,687
|
604,687
|
604,687
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
资本公积
|
||||||||||||
|
期初和期末余额
|
1,004,094
|
1,004,094
|
1,004,094
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
累积其他储备
|
||||||||||||
|
期初结余
|
415
|
454
|
454
|
|||||||||
|
其他综合收益（亏损）
|
195
|
79
|
(39
|
)
|
||||||||
|
期末结余
|
610
|
533
|
415
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
留存盈余
|
||||||||||||
|
期初结余
|
445,999
|
428,513
|
428,513
|
|||||||||
|
本期利润
|
428,850
|
538,043
|
656,414
|
|||||||||
|
现金分红
|
(358,423
|
)
|
(572,141
|
)
|
(638,928
|
)
|
||||||
|
期末结余
|
516,426
|
394,415
|
445,999
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
归属于公司的股本
|
2,348,440
|
2,226,352
|
2,277,818
|
|||||||||
|
|
||||||||||||
|
非控制权益
|
||||||||||||
|
期初和期末余额
|
(472
|
)
|
(472
|
)
|
(472
|
)
|
||||||
|
总股本
|
2,347,968
|
2,225,880
|
2,277,346
|
|||||||||
附录 I - 非一般公认会计原则的指标
调整后利润的对帐
本新闻稿描述了调整后的利润及相关每股数额，这些并非根据国际财务报告准则（"非GAAP"）准备的指标。我们相信这些非GAAP财务
指标能为投资者提供分析和理解公司持续经营表现的手段。这些非GAAP财务指标不应孤立地被考虑，也不应被视为替代或优于根据国际财务报告准则准备的财务指标。
|
(单位：千美元)
|
2024年累积至今
|
Q3 2024
|
Q2 2024
|
Q1 2024
|
2023财政年度
|
Q3 2023
|
||||||||||||||||||
|
调整后的利润
|
||||||||||||||||||||||||
|
利润
|
428,850
|
60,457
|
187,574
|
180,819
|
656,414
|
107,743
|
||||||||||||||||||
|
加回：
|
||||||||||||||||||||||||
|
市场证券损失
|
4,090
|
2,817
|
—
|
1,273
|
23,968
|
—
|
||||||||||||||||||
|
关联公司的损失分享
|
2,134
|
—
|
2,134
|
—
|
1,690
|
1,690
|
||||||||||||||||||
|
衍生品的未实现损失 (1)
|
16,191
|
12,806
|
3,385
|
—
|
20,950
|
375
|
||||||||||||||||||
|
债务解除损失
|
936
|
—
|
—
|
936
|
—
|
—
|
||||||||||||||||||
|
减去：
|
||||||||||||||||||||||||
|
衍生品的未实现收益 (1)
|
(815
|
)
|
—
|
—
|
(815
|
)
|
(6,075
|
)
|
—
|
|||||||||||||||
|
可销售证券收益
|
(2,088
|
)
|
—
|
(2,088
|
)
|
—
|
(46,957
|
)
|
(17,883
|
)
|
||||||||||||||
|
关联公司业绩的分享
|
(1,256
|
)
|
(42
|
)
|
—
|
(1,214
|
)
|
(5,073
|
)
|
—
|
||||||||||||||
|
出售船舶的收益
|
(94,229
|
)
|
—
|
(51,487
|
)
|
(42,742
|
)
|
(21,960
|
)
|
—
|
||||||||||||||
|
收到的分红派息
|
(1,885
|
)
|
(602
|
)
|
(975
|
)
|
(308
|
)
|
(36,852
|
)
|
(11,112
|
)
|
||||||||||||
|
债务清偿收益
|
(354
|
)
|
—
|
(354
|
)
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||||||
|
保险及其他索赔的结算收益
|
—
|
—
|
—
|
—
|
(397
|
)
|
—
|
|||||||||||||||||
|
调整后的利润
|
351,574
|
75,436
|
138,189
|
137,949
|
585,708
|
80,813
|
||||||||||||||||||
|
（以千为单位)
|
||||||||||||||||||||||||
|
普通股加权平均数量
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
222,623
|
||||||||||||||||||
|
(以美元计算)
|
||||||||||||||||||||||||
|
经过调整的基本和稀释每股收益
|
1.58
|
0.34
|
0.62
|
0.62
|
2.63
|
0.36
|
||||||||||||||||||
(1) 调整后的利润不包括衍生品的未实现损益，以反映我们的利率期货交换协议所提供的经济收益/成本。衍生品的损益元件如下：
|
(以千美元计)
|
2024年累积至今
|
Q3 2024
|
Q2 2024
|
Q1 2024
|
2023财政年度
|
Q3 2023
|
||||||||||||||||||
|
衍生工具未实现收益（亏损）
|
(15,376
|
)
|
(12,806
|
)
|
(3,385
|
)
|
815
|
(14,875
|
)
|
(375
|
)
|
|||||||||||||
|
衍生品的利息收入
|
18,685
|
6,267
|
6,254
|
6,164
|
22,914
|
6,116
|
||||||||||||||||||
|
衍生品的损益
|
3,309
|
(6,539
|
)
|
2,869
|
6,979
|
8,039
|
5,741
|
|||||||||||||||||
总营业收入与时间租船等值及每日时间租船等值的对账
Consistent with general practice in the shipping industry, we use TCE as a measure to compare revenue generated from a voyage charter to revenue generated from a time charter. We
define TCE as operating revenues less voyage expenses and commission, administrative income, finance lease interest income and other non-vessel related income. Under time charter agreements, voyage costs, such as bunker fuel, canal and port
charges and commissions are borne and paid by the charterer whereas under voyage charter agreements, voyage costs are borne and paid by the owner. TCE is a common shipping industry performance measure used primarily to compare period-to-period
changes in a shipping company’s performance despite changes in the mix of charter types (i.e., spot charters and time charters) under which the vessels may be employed between the periods. Time charter equivalent, a non-GAAP measure, provides
additional meaningful information in conjunction with operating revenues, the most directly comparable IFRS measure, because it assists management in making decisions regarding the deployment and use of our vessels and in evaluating their
financial performance, regardless of whether a vessel has been employed on a time charter or a voyage charter.
|
(in thousands of $)
|
2024年累积至今
|
Q3 2024
|
Q2 2024
|
Q1 2024
|
2023财政年度
|
Q3 2023
|
||||||||||||||||||
|
收入
|
1,624,741
|
490,318
|
556,026
|
578,397
|
1,802,184
|
377,085
|
||||||||||||||||||
|
小于
|
||||||||||||||||||||||||
|
航行费用和佣金
|
(599,968
|
)
|
(194,985
|
)
|
(197,795
|
)
|
(207,188
|
)
|
(618,595
|
)
|
(145,051
|
)
|
||||||||||||
|
Other non-vessel items
|
(5,179
|
)
|
(3,113
|
)
|
(575
|
)
|
(1,491
|
)
|
(13,524
|
)
|
(2,934
|
)
|
||||||||||||
|
总TCE
|
1,019,594
|
292,220
|
357,656
|
369,718
|
1,170,065
|
229,100
|
||||||||||||||||||
每日时间租约等价
本公司在货物装载开始至卸货完成的期间，按比例确认收入（即「装载至卸货基准」）。
每日时间租约等价（「TCE利率」或「每日TCE」）代表我们船队中不同尺寸船舶的加权平均每日TCE收入。
每日TCE是一个衡量平均每日收入表现的指标。我们计算每日TCE的方法是将TCE除以报告期间的租赁天数。租赁天数是按每艘船计算，代表在报告期间内每艘船（无论是自有或租入）的可用天数与停运天数的净值。报告期间内一艘船的可用天数是指该艘船（无论是自有或租入）在该期间内处于我们控制之内的天数。根据定义，自有船舶的可用天数等于报告期间中的日历天数，除非该船在相关期间由船厂交付，而租入船舶的可用天数等于基本时间租约协议的期间天数，如果该期间与多个报告期间重叠，则按比例计算至相关报告期。报告期间内一艘船的停运天数是指该艘船在该期间内处于我们控制之内但由于未预定修理、计划干船塭或特殊或中期检查而未能运行的天数，以及停靠天数（如果有）。
|
2024年到目前为止
|
Q3 2024
|
Q2 2024
|
Q1 2024
|
2023财政年度
|
Q3 2023
|
|||||||||||||||||||
|
时间租约TCE（以千美元计）
|
||||||||||||||||||||||||
|
超级大型油轮（VLCC）
|
3,288
|
3,288
|
—
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||||||||
|
苏伊士型油轮
|
5,645
|
3,079
|
2,566
|
—
|
—
|
—
|
||||||||||||||||||
|
LR2
|
42,303
|
14,202
|
14,044
|
14,057
|
45,586
|
14,221
|
||||||||||||||||||
|
总计时租金TCE
|
51,236
|
20,569
|
16,610
|
14,057
|
45,586
|
14,221
|
||||||||||||||||||
|
现货TCE（以千美元计）
|
||||||||||||||||||||||||
|
VLCCs不包括收购自euronav的船舶
|
240,175
|
60,317
|
78,889
|
100,969
|
395,514
|
85,656
|
||||||||||||||||||
|
从euronav收购的VLCCs
|
272,039
|
84,381
|
103,393
|
84,265
|
1,054
|
—
|
||||||||||||||||||
|
VLCCs总计
|
512,214
|
144,698
|
182,282
|
185,234
|
396,568
|
85,656
|
||||||||||||||||||
|
苏伊士型
|
273,841
|
80,805
|
91,493
|
101,543
|
480,346
|
85,731
|
||||||||||||||||||
|
LR2
|
182,303
|
46,148
|
67,271
|
68,884
|
247,565
|
43,492
|
||||||||||||||||||
|
总即期TCE
|
968,358
|
271,651
|
341,046
|
355,661
|
1,124,479
|
214,879
|
||||||||||||||||||
|
总TCE
|
1,019,594
|
292,220
|
357,656
|
369,718
|
1,170,065
|
229,100
|
||||||||||||||||||
|
即期天数（可用天数减去停工天数）
|
||||||||||||||||||||||||
|
从euronav收购的VLCC
|
4,829
|
1,472
|
1,493
|
1,864
|
7,869
|
2,014
|
||||||||||||||||||
|
从euronav收购的VLCC
|
6,349
|
2,179
|
2,180
|
1,990
|
184
|
—
|
||||||||||||||||||
|
VLCC总数
|
11,178
|
3,651
|
3,673
|
3,854
|
8,053
|
2,014
|
||||||||||||||||||
|
苏伊士型
|
6,246
|
2,023
|
2,005
|
2,218
|
9,140
|
2,282
|
||||||||||||||||||
|
LR2
|
3,817
|
1,282
|
1,267
|
1,268
|
5,294
|
1,283
|
||||||||||||||||||
|
每日现货TCE（以美元计）
|
||||||||||||||||||||||||
|
从euronav收购的VLCC
|
49,700
|
41,000
|
52,800
|
54,200
|
50,300
|
42,500
|
||||||||||||||||||
|
从euronav收购的VLCC
|
42,800
|
38,700
|
47,400
|
42,300
|
5,700
|
—
|
||||||||||||||||||
|
VLCC总数
|
45,800
|
39,600
|
49,600
|
48,100
|
49,200
|
42,500
|
||||||||||||||||||
|
苏伊士型
|
43,800
|
39,900
|
45,600
|
45,800
|
52,600
|
37,600
|
||||||||||||||||||
|
LR2
|
47,800
|
36,000
|
53,100
|
54,300
|
46,800
|
33,900
|
||||||||||||||||||
由于四舍五入，本文件中呈现的数字可能无法准确加总至提供的总数，而每日金额也可能不准确反映绝对数字。
估计的每日现金平衡利率
估计的每日现金平衡利率是我们的船舶必须获得的每日TCE利率，以覆盖包括干船塭、贷款偿还、贷款利息、裸船租赁、时间租赁以及未来12个月的净一般及管理费用在内的营业费用。
目前签约的现货TCE
目前签约的现货TCE是基于从装货开始至卸货完成的载入到卸货基础上提供的，公司在此期间按比例确认收入。报告的利率是截至第四季度目前所有签约天数，因此可能无法反映获得的完整第四季度利率。已涵盖的期间百分比反映了每艘船在第四季度目前签约的天数与第四季度的总可用天数相比之下的比例。 第四季度 将取决于公司能够实现的额外签约天数以及每艘船何时开始装载其货物。在载入到卸货的基础上，公司在浮载天数，即船舶无货物航行的日子，无法确认收入。在此期间的浮载天数。 第三季度 的 2024 对于VLCC，平均期间为947天；对于Suezmax油轮，平均期间为331天；对于LR2/Aframax油轮，平均期间为255天。