付録99.1
セールスフォースが2025会計年度第3四半期の結果を発表
サンフランシスコ、カリフォルニア州 - 2024年12月3日 - セールスフォース (NYSE: CRM)、第1位の人工知能CRMは、2024年10月31日に終了した2025年度第3四半期の結果を発表しました。
第3四半期のハイライト
•第3四半期の売上高は94.4億ドルで、前年同期比で8%、定常通貨での伸びも8%増加しました。サブスクリプションおよびサポート売上高は88.8億ドルで、前年同期比で9%、定常通貨でも9%の増加です。
•第3四半期のGAAP希薄化後当期純利益は1.58ドルで、非GAAP希薄化後当期純利益は2.41ドルでした。GAAPおよび非GAAPの希薄化後当期純利益は、戦略的投資による損失がそれぞれ$(0.17)及び$(0.18)に影響を受けました。
•第3四半期のGAAP営業利益率は20.0%で、非GAAP営業利益率は33.1%です。
•現在の残りのパフォーマンス義務は264億ドルで、前年同期比で10%の増加、及び為替レートの影響を除くと同様の増加があります。
•第3四半期の営業キャッシュフローは19.8億ドルで、前年同期比で29%増加し、フリーキャッシュフローは17.8億ドルで、前年同期比で30%増加しました。
•株主への自己株式取得として12億ドル、配当支払いとして4億ドルを返還し、第3四半期の株主への総返還額は16億ドルです。
FY25のガイダンスのハイライト
•FY25第4四半期の売上高ガイダンスを99億ドルから101億ドルとし、前年同期比で7%から9%増加としています。
•FY25の通年売上高ガイダンスの下限を378億ドルから380億ドルに引き上げ、前年同期比で8%から9%の増加を見込み、通年のFY25のサブスクリプション及びサポート売上高成長ガイダンスを10%未満を維持します。/Y及び為替レートの影響を除くと約10%です。
•FY25のGAAP営業利益率ガイダンスを19.8%に引き上げます。ノンGAAP営業利益率ガイダンスを32.9%に引き上げます。
•FY25の営業キャッシュフロー成長ガイダンスを前年比で24%から26%に引き上げます。
「売上高、利益率、キャッシュフロー、cRPOにおいて、また素晴らしい財務成績を達成しました」とSalesforceの会長兼CEOであるマーク・ベニオフは述べています。「Agentforceは、Salesforceプラットフォームに組み込まれた企業向けの完全な人工知能システムであり、画期的な変革の中心にあります。自律型AIエージェントの台頭は、グローバルな労働を革命的に変え、業界の運営方法と規模を再構築しています。Agentforceを使用することで、私たちは未来を目の当たりにするだけでなく、それをリードし、全てのビジネスと業界のためにデジタル労働の新しい時代を解き放っています。」
「私たちは、第三四半期のGAAP営業利益率が20.0%で前年比280ベーシスポイントの増加となり、ノンGAAP営業利益率が33.1%で前年比190ベーシスポイントの増加となるという、規律ある利益成長を推進し続けています」とSalesforceの社長兼CFOであるエイミー・ウィーバーは述べています。「これまでのところ、私たちの総資本還元は200億ドルを超え、株主価値を高めることに焦点を当てています。」
第三四半期のメモ
1株当たりの当期純利益: 第三四半期のGAAP希薄化後当期純利益は1株あたり1.58ドル、ノンGAAP希薄化後当期純利益は1株あたり2.41ドルでした。2024年10月31日に終了した3ヶ月間の間に、戦略的投資による損失がGAAP希薄化後当期純利益を米国の税率24.5%で$(0.17)減少させ、ノンGAAP希薄化後当期純利益をノンGAAP税率22.0%で$(0.18)減少させました。
ガイダンス
私たちのガイダンスにはGAAPおよび非GAAPの財務指標が含まれています。
FY25 第4四半期 ガイダンス5 | FY25通年 ガイダンス5 | ||||||||||
総収益 | $9.90 - $101億 | 370億ドル - 380億ドル | |||||||||
前年比成長 | 7 - 9% | 8 - 9% | |||||||||
fxの影響(1) | （2500万ドル）前年比fx | （1億ドル）前年比fx | |||||||||
サブスクリプション及びレジスタンス売上成長（前年比）(2)(3) | 該当なし | わずか10%未満、約10% CC | |||||||||
| GAAP営業利益率 | 該当なし | 19.8% | |||||||||
非GAAP営業利益率(3) | 該当なし | 32.9% | |||||||||
GAAP希薄化後当期純利益 / シェア(3) | $1.55 - $1.60 | $6.15 - $6.20 | |||||||||
非GAAP希薄化後当期純利益 / シェア(3) | $2.57 - $2.62 | $9.98 - $10.03 | |||||||||
営業キャッシュフロー成長（前年比） | 該当なし | 24%から26% | |||||||||
| 現在の残存パフォーマンス義務の成長（前年同期比） | 約9% | 該当なし | |||||||||
為替影響(4) | （$100M）前年同期比為替 | 該当なし | |||||||||
(1) 売上高の為替影響は、現在の期間の為替レートを前の期間の平均レートと比較することで計算されます。
(2) サブスクリプションおよびサポートの売上高には、プロフェッショナルサービスの売上高は含まれません。
(3) 非GAAPのCC売上高成長、非GAAPの営業利益率、非GAAPの希薄化後当期純利益は非GAAPの財務指標です。非GAAPの財務指標についての説明は以下をご覧ください。GAAPの希薄化後当期純利益ガイダンスおよび非GAAPの希薄化後当期純利益ガイダンスを計算するために使用される会社の株式は、当社の株式買戻しプログラムに基づく潜在的なQ4 FY25買戻し活動による株式数への影響を除外しています。
(4) 現在の残存パフォーマンス義務のFX影響は、現在の期間の為替レートを前期の終了レートと比較することによって計算されます。
(5) ガイダンスは、2024年11月に締結されたZoominソフトウェア社およびOwn Data Company社の買収からの貢献を前提としています。
以下は、GAAPの営業利益率ガイダンスから非GAAPの営業利益率ガイダンスへの調整です：
| FY25 完全年度 ガイダンス | ||||||||
GAAPの営業利益率(1) | 19.8% | |||||||
| Plus | ||||||||
購入した無形資産の償却(2) | 4.3% | |||||||
株式報酬費用(2)(3) | 8.4% | |||||||
再構築(2)(3) | 0.4% | |||||||
非GAAP営業利益率(1) | 32.9% | |||||||
(1) GAAP営業利益率は、GAAP売上高に対するGAAP営業利益の割合です。Non-GAAP営業利益率は、GAAP売上高に対するNon-GAAP営業利益の割合です。
(2) 上記のパーセンテージは、FY25の年間売上高ガイダンスの低い端と高い端の中間値に基づいて計算されています。
(3) リストラクチャリングの行に示されたパーセンテージは、会社のリストラクチャリング施策に関連する費用に基づいて計算されています。株式ベースの報酬費用は、会社のリストラクチャリング施策に関連する株式ベースの報酬費用を除外しており、それはリストラクチャリングの行に含まれています。
以下は、GAAP希薄化後当期純利益のシェアを非GAAP希薄化後当期純利益のシェアガイダンスに調整したものです。次の四半期と通年のためのものです：
| 2025会計年度 | |||||||||||
Q4 | 2025年度 | ||||||||||
GAAP希薄化後当期純利益のシェア範囲(1)(2) | $1.55 - $1.60 | $6.15 - $6.20 | |||||||||
| Plus | |||||||||||
| 購入した無形資産の償却 | $ | 0.36 | $ | 1.66 | |||||||
| 株式報酬費用 | $ | 0.83 | $ | 3.27 | |||||||
再構築(3) | $ | 0.01 | $ | 0.17 | |||||||
| 控除 | |||||||||||
所得税の影響および調整(4) | $ | (0.18) | $ | (1.27) | |||||||
非GAAP希薄化後当期純利益1株当たり(2) | $2.57 - $2.62 | $9.98 - $10.03 | |||||||||
基本的な当期純利益を1シェアあたり計算するために使用されるシェア（百万）(5) | 960 | 962 | |||||||||
希薄化後の当期純利益を1シェアあたり計算するために使用されるシェア（百万）(5) | 978 | 975 | |||||||||
(1) 会社のGAAP税務引当金は、2025年1月31日に終了する3ヶ月間で約26.0%、2025年1月31日に終了する年で約20.0%になると予想されています。GAAP税率は、特定の税項目や税制改革法、今後の買収またはその他の取引に関連する影響により変動する可能性があります。
(2) 会社の予測するGAAPおよび非GAAPの希薄化後の当期純利益は、戦略的投資ポートフォリオの価値に変化がないと仮定しています。将来の利益や損失を予測することは不可能であるためです。会社の戦略的投資ポートフォリオからの将来の利益または損失の影響は重要である可能性があります。
(3) GAAP希薄化後の当期純利益への推定影響は、会社の再構築施策に関連しています。
(4) 当社の非GAAP税引当は、長期的な予測税率22.0%を使用しており、これは現在利用可能な情報を反映しており、変更される可能性があります。
(5) 当社の株式は、GAAP当期純利益一株当たりのガイダンスと非GAAP当期純利益一株当たりのガイダンスを計算する際に、当社の株式買戻しプログラムに基づくFY25 第4四半期の買戻し活動による株式数への影響を除外しています。
非GAAP財務指標に関する追加情報については、下記の結果および関連説明の調整をご覧ください。
経営陣は、決算説明会においてこれらのガイダンスの前提についてさらにコメントを提供します。
製品のリリースと強化
年に3回、セールスフォースは新しい製品のリリース、サービス、または現在の製品とサービスの強化を提供します。これらのリリースは、顧客がコスト削減を促進し、効率を高め、信頼を築くのを支援するために、多年にわたって行われた重要な研究開発投資の成果です。
2025年冬の製品リリースの一環として、主要な製品リリースやその他のハイライトを表示するには、www.salesforce.com/products/innovation/winter-25-releaseをご覧ください。
環境・社会・ガバナンス（esg）戦略
最新の取り組みや優先事項について詳しく知るには、ステークホルダーインパクトレポートをご覧ください。 https://salesforce.com/stakeholder-impact-report.
四半期会議通話
セールスフォースは、投資コミュニティとの財務結果について話し合うため、午後2時（PT） / 午後5時（ET）にカンファレンスコールを開催する予定です。イベントのライブウェブキャストと再放送の詳細は、セールスフォースの投資家向けウェブサイトwww.salesforce.com/investorで利用可能です。
セールスフォースについて
セールスフォースは、あらゆる規模の組織が人工知能の世界のためにビジネスを再構想するのを支援します。エージェントフォースを使用すると、信頼されるセールスフォースのプラットフォームを通じて、組織は人間とエージェントを結びつけて、人工知能、データ、アクションによって顧客の成功を推進できます。詳細についてはwww.salesforce.comをご覧ください。
マイク・スペンサー
セールスフォース
投資家向け情報
investor@salesforce.com
キャロリン・ガス
セールスフォース
広報担当
415-536-4966
pr@セールスフォース.com
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"セーフハーバー"声明（1995年私的証券訴訟改革法に基づく）：このプレスリリースには、同社の財務および運営結果とガイダンスに関する将来の見通しに関する記述が含まれており、これには、期待されるGAAPおよび非GAAPの財務及びその他の営業および非営業結果、売上高、当期純利益、1株当たりの当期純利益、営業キャッシュフローの成長、営業利益率、期待される売上高の成長、期待される外国為替取引の影響、期待される残存性能義務の成長、期待される税率または引当金、株式ベースの報酬費用、取得した無形資産の償却、発行済株式、マーケットの成長、戦略的投資、期待される再構築費用または負担、そして期待される製品のリリースおよび強化のタイミングが含まれます。このような将来の見通しに関する記述がカバーする事柄の達成または成功には、リスク、不確実性および仮定が関与しています。これらのリスクまたは不確実性が顕在化した場合、または仮定のいずれかが誤っている場合、当社の結果または成果は、当社の未来予測に示されているまたは暗示されているものと materially 及び悪影響を受ける可能性があります。読者は、このような将来の見通しに対して過度の依存を慎むように注意してください。
上記に言及されたリスクと不確実性には、以下のリスクが含まれますが、これに限りません --
•十分なセキュリティレベルとサービスパフォーマンスを維持し、ダウンタイムを回避し、パフォーマンスの低下やセキュリティ侵害を防止、検出、修正する能力;
•十分な idc関連の容量を確保する能力;
•ハードウェア、ソフトウェア、プラットフォームプロバイダーを含む第三者インフラプロバイダーへの依存、およびインターネットのインフラの開発と維持を担当する組織;
•人工知能技術及び製品提供への統合に関する不確実性;
•環境、社会及びガバナンス（esg）イニシアティブに関連する私たちの期待、目標及び予測を達成する能力;
•業種及びインターネットへのサービス提供またはアクセスに関連する、またesg問題、データプライバシー、サイバーセキュリティ、国境を越えたデータ移転、政府契約及び調達、輸出入管理に関する進化する政府規制の影響;
•私たちまたは私たちの業種に関連する現在及び潜在的な訴訟及び規制調査;
•人工知能及びエージェントフォースに関連する新しいサービスや製品機能を成功裏に拡張または導入する能力;
•買収やその他の戦略的取引を成功裏に完了し、統合し、その利益を実現する能力。
•変化と革新のペースに関する不確実性や、私たちが参加する市場で競争する能力。
•ビジネス戦略やビジネス計画を成功裏に実行する能力、国際的な拡大に向けた取り組みやそれに伴うリスクを含む。
•営業結果やキャッシュフローに関する期待を予測し、満たす能力、売上高や残存パフォーマンス義務を含む。これは、販売サイクルの季節性や、タームライセンス収益製品およびいくつかの複雑な取引の会計から生じる結果の変動に起因するもの。
•顧客の離脱やその取り組みに関連するコストを予測し、制限する能力。
•顧客基盤や業務の大幅な成長による人員およびインフラ関連の要求、買収の結果としても。
•不動産業およびオフィス施設戦略に関するコストや不確実性。
•戦略的投資ポートフォリオのパフォーマンス、投資の公正価値の変動を含む。
•当社の知的財産権を保護する能力;
•当社のブランドを維持・強化する能力;
•特定の税資産の評価および潜在的な利用可能性に関する不確実性;
•新しい会計基準および税法の影響;
•知的財産の潜在的な管轄権移転に関連する税義務を含む、税率を見積もる能力に影響を及ぼす不確実性;
•地政学的イベント、インフレ圧力、市場およびマクロ経済の変動、金融機関の不安定性、金融政策の変更、外国為替レートおよび金利の変動、米国連邦政府の潜在的な閉鎖、気候変動、自然災害、実際または脅威となる公衆衛生の緊急事態が労働力、ビジネス、営業結果に与える影響に関する不確実性;
•ストックオプションやその他の株式賞の費用計上の影響に関する不確実性;
•当社の資本資源の十分性、当社の自社株買いプログラムを実施する能力や、将来の現金配当を宣言する能力;
•当社の負債契約およびリース義務に従う能力;
•現在および将来のオフィス環境やテレワーク関連の方針から生じるような、当社の労働力や職場文化への影響に関する不確実性があること。
これらおよびその他の要因が会社の実際の結果や成果に影響を与える可能性があることに関するさらなる情報は、フォーム10-k、10-Q、8-kの報告書および適宜米国証券取引委員会に提出するその他の申請に含まれています。 これらの文書は、当社のウェブサイトの財務セクションのSEC提出セクション(http://investor.salesforce.com/financials/)で入手できます。
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セールスフォース・ドットコム
損益計算書
（百万ドル、1株当たり金額を除く）
（未確定）
| 3 | 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益： | |||||||||||||||||||||||
| サブスクリプションとサポート | $ | 8,879 | $ | 8,141 | $ | 26,228 | $ | 23,789 | |||||||||||||||
| プロフェッショナルサービスおよびその他 | 565 | 579 | 1,674 | 1,781 | |||||||||||||||||||
| 売上高合計 | 9,444 | 8,720 | 27,902 | 25,570 | |||||||||||||||||||
| 売上高のコスト (1)(2): | |||||||||||||||||||||||
| サブスクリプション及びサポート | 1,501 | 1,571 | 4,617 | 4,596 | |||||||||||||||||||
| プロフェッショナルサービス及びその他 | 604 | 584 | 1,809 | 1,797 | |||||||||||||||||||
| 売上原価の総額 | 2,105 | 2,155 | 6,426 | 6,393 | |||||||||||||||||||
| 粗利益 | 7,339 | 6,565 | 21,476 | 19,177 | |||||||||||||||||||
| 営業費用 (1)(2): | |||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | 1,356 | 1,204 | 4,073 | 3,631 | |||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 3,323 | 3,173 | 9,786 | 9,440 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費 | 711 | 632 | 2,069 | 1,902 | |||||||||||||||||||
| 再構築 | 56 | 55 | 163 | 815 | |||||||||||||||||||
| 総営業費用 | 5,446 | 5,064 | 16,091 | 15,788 | |||||||||||||||||||
| 営業収益 | 1,893 | 1,501 | 5,385 | 3,389 | |||||||||||||||||||
| 戦略投資における損失（純額） | (217) | (72) | (217) | (242) | |||||||||||||||||||
| その他の収入 | 70 | 58 | 282 | 158 | |||||||||||||||||||
| 所得税引当前純利益 | 1,746 | 1,487 | 5,450 | 3,305 | |||||||||||||||||||
| 法人税務措置 | (219) | (263) | (961) | (615) | |||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 1,527 | $ | 1,224 | $ | 4,489 | $ | 2,690 | |||||||||||||||
| 希薄化後1株当たり当期純利益 | $ | 1.60 | $ | 1.26 | $ | 4.66 | $ | 2.76 | |||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たり当期純利益 (3) | $ | 1.58 | $ | 1.25 | $ | 4.60 | $ | 2.73 | |||||||||||||||
| 基本的な1株当たり当期純利益の計算に使用されたシェア | 956 | 972 | 963 | 976 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たりの当たりのために使用された株式数 | 965 | 981 | 975 | 985 | |||||||||||||||||||
(1)金額には、以下のように企業買収を通じて取得した無形資産の償却が含まれています。
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益の原価 | $ | 131 | $ | 245 | $ | 600 | $ | 743 | |||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 223 | 223 | 669 | 668 | |||||||||||||||||||
(2)金額には、以下の株式ベースの報酬費用が含まれています：
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益の原価 | $ | 135 | $ | 109 | $ | 386 | $ | 324 | |||||||||||||||
| 研究開発 | 278 | 238 | 814 | 735 | |||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 312 | 275 | 911 | 815 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費 | 95 | 71 | 267 | 223 | |||||||||||||||||||
| リストラ | 0 | 0 | 2 | 16 | |||||||||||||||||||
(3)2024年および2023年10月31日に終了した3か月間において、戦略的投資による損失はGAAP希薄化後当期純利益に対して1株あたり$(0.17)および$(0.06)に影響を与え、米国の税率24.5%に基づき、非GAAP希薄化後当期純利益に対してはそれぞれ$(0.18)および$(0.06)に影響を与えました。非GAAP税率は22.0%および23.5%です。
2024年および2023年10月31日に終了した9か月間において、戦略的投資による損失はGAAP希薄化後当期純利益に対して1株あたり$(0.17)および$(0.19)に影響を与え、米国の税率24.5%に基づき、非GAAP希薄化後当期純利益に対してはそれぞれ$(0.17)および$(0.19)に影響を与えました。非GAAP税率は22.0%および23.5%です。
セールスフォース・ドットコム
簡約化された連結損益計算書
(総売上高に対する割合として)
（未確定）
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益： | |||||||||||||||||||||||
| サブスクリプションおよびレジスタンス | 94 | % | 93 | % | 94 | % | 93 | % | |||||||||||||||
| プロフェッショナルサービスおよびその他 | 6 | 7 | 6 | 7 | |||||||||||||||||||
| 売上高合計 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||||||||||||||||||
| 売上原価 (1)(2): | |||||||||||||||||||||||
| サブスクリプションおよびレジスタンス | 16 | 18 | 17 | 18 | |||||||||||||||||||
| プロフェッショナルサービスおよびその他 | 6 | 7 | 6 | 7 | |||||||||||||||||||
| 売上原価の総額 | 22 | 25 | 23 | 25 | |||||||||||||||||||
| 粗利益 | 78 | 75 | 77 | 75 | |||||||||||||||||||
| 営業費用 (1)(2): | |||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | 14 | 14 | 15 | 14 | |||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 35 | 36 | 35 | 37 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費 | 8 | 7 | 7 | 8 | |||||||||||||||||||
| 再構築 | 1 | 1 | 1 | 3 | |||||||||||||||||||
| 総営業費用 | 58 | 58 | 58 | 62 | |||||||||||||||||||
| 営業収益 | 20 | 17 | 19 | 13 | |||||||||||||||||||
| 戦略的投資における損失（純） | (3) | (1) | 0 | (1) | |||||||||||||||||||
| その他の収入 | 1 | 1 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||
| 所得税引当前純利益 | 18 | 17 | 20 | 13 | |||||||||||||||||||
| 法人税務措置 | (2) | (3) | (4) | (2) | |||||||||||||||||||
| 当期純利益 | 16 | % | 14 | % | 16 | % | 11 | % | |||||||||||||||
(1)総売上高に対する事業結合を通じて取得した無形資産の償却費の割合は以下の通りです。
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益の原価 | 2 | % | 3 | % | 2 | % | 3 | % | |||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 2 | 2 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||
(2)金額には、総売上高に対する株式ベースの報酬費用の割合が含まれています。次の通りです：
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益の原価 | 2 | % | 1 | % | 2 | % | 1 | % | |||||||||||||||
| 研究開発 | 3 | 3 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 3 | 3 | 3 | 3 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費 | 1 | 1 | 1 | 1 | |||||||||||||||||||
| リストラ | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||||||
セールスフォース・ドットコム
縮小された連結貸借対照表
(百万単位)
| 2024年10月31日 | 2024年1月31日 | ||||||||||
| 資産 | (未監査) | ||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 7,997 | $ | 8,472 | |||||||
| 売買可能証券 | 4,760 | 5,722 | |||||||||
| 売掛金、純額 | 4,741 | 11,414 | |||||||||
| 売上高を得るために資本化されたコスト、ネット | 1,836 | 1,905 | |||||||||
| 前払費用及びその他の流動資産 | 2,091 | 1,561 | |||||||||
| 流動資産合計 | 21,425 | 29,074 | |||||||||
| 有形固定資産 | 3,416 | 3,689 | |||||||||
| オペレーティングリースの使用権資産、純額 | 2,167 | 2,366 | |||||||||
| 売上高契約を取得するために資本化された非流動費用、ネット | 2,121 | 2,515 | |||||||||
| 戦略的投資 | 4,845 | 4,848 | |||||||||
| のれん | 49,093 | 48,620 | |||||||||
| 事業の組み合わせを通じて取得された無形資産、ネット | 4,119 | 5,278 | |||||||||
| 繰延税金資産およびその他の資産、ネット | 4,209 | 3,433 | |||||||||
| 総資産 | $ | 91,395 | $ | 99,823 | |||||||
| 負債および株主資本 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 支払調整, 未払費用およびその他の負債 | $ | 5,331 | $ | 6,111 | |||||||
| 運営リース負債、現在 | 572 | 518 | |||||||||
| 未収収益 | 13,472 | 19,003 | |||||||||
| 流動負債 | 0 | 999 | |||||||||
| 合計流動負債 | 19,375 | 26,631 | |||||||||
| 流動負債 | 8,432 | 8,427 | |||||||||
| 非流動リース債務 | 2,420 | 2,644 | |||||||||
| その他の流動負債 | 2,643 | 2,475 | |||||||||
| 総負債 | 32,870 | 40,177 | |||||||||
| 株主資本: | |||||||||||
| 普通株式 | 1 | 1 | |||||||||
| 取得自己株式 簿価 | (19,414) | (11,692) | |||||||||
| 追加出資資本 | 63,114 | 59,841 | |||||||||
| 2,962 | (225) | (225) | |||||||||
| 利益剰余金 | 15,049 | 11,721 | |||||||||
| 純資産合計 | 58,525 | 59,646 | |||||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 91,395 | $ | 99,823 | |||||||
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簡易連結キャッシュフロー計算書
(百万単位)
（未確定）
| 3 | 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | |||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 営業活動: | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 1,527 | $ | 1,224 | $ | 4,489 | $ | 2,690 | |||||||||||||||
| 当期純利益に調整するための項目: | |||||||||||||||||||||||
| 減価償却費及び無形資産償却費 | 814 | 862 | 2,600 | 3,006 | |||||||||||||||||||
| 収益契約を取得するために資本化されたコストの償却、純額 | 525 | 482 | 1,568 | 1,428 | |||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 | 820 | 693 | 2,380 | 2,113 | |||||||||||||||||||
| 戦略的投資における損失、ネット | 217 | 72 | 217 | 242 | |||||||||||||||||||
| 資産および負債の変動、企業結合を除く： | |||||||||||||||||||||||
| 売掛金（純額） | 655 | 550 | 6,681 | 5,905 | |||||||||||||||||||
| 収益契約を獲得するために資本化された費用、正味 | (430) | (300) | (1,105) | (906) | |||||||||||||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産およびその他の資産 | (272) | (407) | (1,263) | (750) | |||||||||||||||||||
| 買掛金及び未払費用及びその他の負債 | 32 | 172 | (503) | (1,607) | |||||||||||||||||||
| オペレーティングリース負債 | (144) | (139) | (387) | (474) | |||||||||||||||||||
| 前受収益 | (1,761) | (1,677) | (5,555) | (4,816) | |||||||||||||||||||
| 営業活動による当期現金の提供 | 1,983 | 1,532 | 9,122 | 6,831 | |||||||||||||||||||
| 投資活動: | |||||||||||||||||||||||
| 事業結合(現金相当額を除く) | (179) | (82) | (517) | (82) | |||||||||||||||||||
| 戦略的投資の購入 | (67) | (103) | (374) | (390) | |||||||||||||||||||
| 戦略的投資の販売 | 13 | 80 | 118 | 102 | |||||||||||||||||||
| 売買可能有価証券の購入 | (1,239) | (661) | (5,041) | (2,827) | |||||||||||||||||||
| 売却可能証券の売却 | 554 | 315 | 3,652 | 1,117 | |||||||||||||||||||
| 売買可能有価証券の満期返済 | 905 | 563 | 2,439 | 1,810 | |||||||||||||||||||
| 資本支出 | (204) | (166) | (504) | (589) | |||||||||||||||||||
| 投資活動における純現金使用額 | (217) | (54) | (227) | (859) | |||||||||||||||||||
| 財務活動: | |||||||||||||||||||||||
| 普通株式の取得 | (1,285) | (1,925) | (7,753) | (5,928) | |||||||||||||||||||
| 従業員株式プランからの受取額 | 321 | 274 | 1,056 | 1,085 | |||||||||||||||||||
| 資金調達義務に関する元本返済 | (100) | (114) | (505) | (506) | |||||||||||||||||||
| 借り入れの返済 | 0 | 0 | (1,000) | (1,182) | |||||||||||||||||||
| 配当支払い | (382) | 0 | (1,154) | 0 | |||||||||||||||||||
| 資金調達活動に使用された純現金流入額 | (1,446) | (1,765) | (9,356) | (6,531) | |||||||||||||||||||
| 為替レートの変動の影響 | (5) | (32) | (14) | (4) | |||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物の増加（減少） | 315 | (319) | (475) | (563) | |||||||||||||||||||
| 現金及び現金同等物期首残高 | 7,682 | 6,772 | 8,472 | 7,016 | |||||||||||||||||||
| 期末現金及び現金同等物 | $ | 7,997 | $ | 6,453 | $ | 7,997 | $ | 6,453 | |||||||||||||||
(1) ビジネスの組み合わせを通じて取得した無形資産の償却、固定資産の減価償却、使用権資産の償却および減損を含みます。
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追加メトリック
（未確定）
補足的な売上高分析
残存履行義務
残存パフォーマンス義務（"RPO"）は、まだ認識されていない契約売上高を表し、未収売上高および今後の期間に売上高として認識される未請求金額が含まれます。RPOは、季節性、更新のタイミング、期間ライセンスの納品のタイミング、平均契約期間、外国為替レートなど、いくつかの要因に影響されます。残存パフォーマンス義務は、 acquisitionsによっても影響を受けます。外国通貨で表示されるRPOの未請求部分は、各期の期末為替レートに基づいて評価されます。未請求のRPO部分は、簡略化された連結貸借対照表には記録されません。
RPOは以下の内容で構成されています（単位：億）:
| 現在 | 非現行 | 合計 | |||||||||||||||
| 2024年10月31日現在 | $ | 26.4 | $ | 26.7 | $ | 53.1 | |||||||||||
| 2024年7月31日現在 | 26.5 | 27.0 | 53.5 | ||||||||||||||
| 2024年4月30日現在 | 26.4 | 27.5 | 53.9 | ||||||||||||||
| 2024年1月31日現在 | 27.6 | 29.3 | 56.9 | ||||||||||||||
| 2023年10月31日現在 | 23.9 | 24.4 | 48.3 | ||||||||||||||
未収収益
未収売上高は、売上認識の前に請求された金額を表し、顧客への管理の移転が行われた時やサービスが提供された時に売上高として認識されます。未収売上高の変動は以下の通りです（百万単位で）:
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 前期の未収収益 | $ | 15,222 | $ | 14,237 | $ | 19,003 | $ | 17,376 | |||||||||||||||
| 請求額およびその他 (1) | 7,620 | 6,876 | 22,158 | 20,536 | |||||||||||||||||||
| 契約資産からの寄与 | 63 | 167 | 189 | 218 | |||||||||||||||||||
| 時間内に売上が認識される売上 | (9,023) | (8,249) | (26,446) | (24,264) | |||||||||||||||||||
| 一時点で売上が認識される売上 | (421) | (471) | (1,456) | (1,306) | |||||||||||||||||||
| 事業結合からの未収収益 | 11 | 4 | 24 | 4 | |||||||||||||||||||
| 期末の未収収益 | $ | 13,472 | $ | 12,564 | $ | 13,472 | $ | 12,564 | |||||||||||||||
(1) その他には、たとえば外国為替換算の影響が含まれます。
売上の分解
会社のサービス提供によるサブスクリプションおよびサポート収益
サブスクリプションおよびサポート収益は、以下の通りです（百万単位）:
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 販売 | $ | 2,119 | $ | 1,906 | $ | 6,188 | $ | 5,611 | |||||||||||||||
| サービス業 | 2,288 | 2,074 | 6,727 | 6,087 | |||||||||||||||||||
| プラットフォーム及びその他 | 1,825 | 1,686 | 5,329 | 4,891 | |||||||||||||||||||
| マーケティング及びコマース | 1,334 | 1,230 | 3,924 | 3,638 | |||||||||||||||||||
| 統合及び分析 (1) | 1,313 | 1,245 | 4,060 | 3,562 | |||||||||||||||||||
| $ | 8,879 | $ | 8,141 | $ | 26,228 | $ | 23,789 | ||||||||||||||||
(1) 2024年度第4四半期に、当社はデータと呼ばれていたサービスを統合及び分析に改名し、MulesoftとTableauを含みます。
地理的な位置別の総売上高
地域別の売上高は以下の通りです（百万単位）:
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 米州 | $ | 6,220 | $ | 5,862 | $ | 18,483 | $ | 17,113 | |||||||||||||||
| ヨーロッパ | 2,228 | 1,998 | 6,557 | 5,923 | |||||||||||||||||||
| アジア | 996 | 860 | 2,862 | 2,534 | |||||||||||||||||||
| $ | 9,444 | $ | 8,720 | $ | 27,902 | $ | 25,570 | ||||||||||||||||
一定の通貨成長率
会社のサービス提供によるサブスクリプションおよびサポート収益の一定の通貨成長率は次のとおりです:
| 終了した3ヶ月 2024年10月31日 3ヶ月と比較して 2023年10月31日終了 | 終了した3ヶ月 2024年7月31日 3ヶ月間と比較して 2023年7月31日終了 | 終了した3ヶ月 2023年10月31日 3ヶ月間と比較して 2022年10月31日終了 | |||||||||||||||
| 売上高 | 11% | 10% | 10% | ||||||||||||||
| サービス | 10% | 11% | 11% | ||||||||||||||
| プラットフォーム及びその他 | 8% | 10% | 11% | ||||||||||||||
| マーケティング及びコマース | 8% | 7% | 8% | ||||||||||||||
| 統合及び分析 (1) | 5% | 14% | 22% | ||||||||||||||
| 総成長 | 9% | 10% | 12% | ||||||||||||||
(1) 2024年度第4四半期に、会社は以前はデータと呼ばれていたサービスを統合及び分析と改名しました。これはMulesoftとTableauを含みます。
地域別の売上高の一定の通貨成長率は以下の通りです。
| 終了した3ヶ月 2024年10月31日 過去3ヶ月と比較して 2023年10月31日終了の | 終了した3ヶ月 2024年7月31日 過去3ヶ月と比較して 2023年7月31日終了 | 終了した3ヶ月 2023年10月31日 3ヶ月間と比較 2022年10月31日終了 | |||||||||||||||
| 米州 | 6% | 8% | 9% | ||||||||||||||
| ヨーロッパ | 9% | 11% | 10% | ||||||||||||||
| アジア | 14% | 16% | 21% | ||||||||||||||
| 総成長 | 8% | 9% | 10% | ||||||||||||||
現在の残存パフォーマンス義務の定常通貨成長率は次のとおりでした:
| 2024年10月31日 と比較して 2023年10月31日 | 2024年7月31日 と比較して 2023年7月31日 | 2023年10月31日 比較すると 2022年10月31日 | |||||||||||||||
| 全体の成長 | 10% | 11% | 13% | ||||||||||||||
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GAAP結果と非GAAP結果の調整
以下の表は、選択されたGAAP結果を非GAAP結果に調整したものです。
（百万ドル、1株当たり金額を除く）
（未確定）
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 非GAAPに基づく営業利益 | |||||||||||||||||||||||
| GAAPに基づく営業利益 | $ | 1,893 | $ | 1,501 | $ | 5,385 | $ | 3,389 | |||||||||||||||
| プラス: | |||||||||||||||||||||||
| 購入した無形資産の償却 (1) | 354 | 468 | 1,269 | 1,411 | |||||||||||||||||||
| 株式報酬費用 (2)(3) | 820 | 693 | 2,378 | 2,097 | |||||||||||||||||||
| 再構築 | 56 | 55 | 163 | 815 | |||||||||||||||||||
| 非GAAPに基づく営業利益 | $ | 3,123 | $ | 2,717 | $ | 9,195 | $ | 7,712 | |||||||||||||||
| 売上高に対する非GAAP営業利益率 | |||||||||||||||||||||||
| 売上高合計 | $ | 9,444 | $ | 8,720 | $ | 27,902 | $ | 25,570 | |||||||||||||||
| GAAP営業利益率 (4) | 20.0 | % | 17.2 | % | 19.3 | % | 13.3 | % | |||||||||||||||
| 非GAAP営業利益率 (4) | 33.1 | % | 31.2 | % | 33.0 | % | 30.2 | % | |||||||||||||||
| 非GAAP当期純利益 | |||||||||||||||||||||||
| GAAP基準の当期純利益 | $ | 1,527 | $ | 1,224 | $ | 4,489 | $ | 2,690 | |||||||||||||||
| プラス: | |||||||||||||||||||||||
| 購入された無形資産の償却費 (1) | 354 | 468 | 1,269 | 1,411 | |||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用 (2)(3) | 820 | 693 | 2,378 | 2,097 | |||||||||||||||||||
| 再構築 | 56 | 55 | 163 | 815 | |||||||||||||||||||
| 所得税の影響と調整 | (436) | (372) | (1,076) | (1,177) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP当期純利益 | $ | 2,321 | $ | 2,068 | $ | 7,223 | $ | 5,836 | |||||||||||||||
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 非GAAP希薄化後当期純利益1株当たり | |||||||||||||||||||||||
| 希薄化後のGAAP純利益株式当たり金額 | $ | 1.58 | $ | 1.25 | $ | 4.60 | $ | 2.73 | |||||||||||||||
| プラス: | |||||||||||||||||||||||
| 購入した無形資産の償却 (1) | 0.37 | 0.48 | 1.30 | 1.43 | |||||||||||||||||||
| 株式報酬関連費用 (2)(3) | 0.85 | 0.71 | 2.44 | 2.13 | |||||||||||||||||||
| 再構築 | 0.06 | 0.06 | 0.17 | 0.83 | |||||||||||||||||||
| 所得税の影響と調整 | (0.45) | (0.39) | (1.10) | (1.19) | |||||||||||||||||||
| 非GAAP希薄化後当期純利益1株当たり | $ | 2.41 | $ | 2.11 | $ | 7.41 | $ | 5.93 | |||||||||||||||
| 非GAAP希薄化当期純利益1株あたりの計算に使用されるシェア | 965 | 981 | 975 | 985 | |||||||||||||||||||
(1)購入された無形資産の償却は以下の通りです:
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益の原価 | $ | 131 | $ | 245 | $ | 600 | $ | 743 | |||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 223 | 223 | 669 | 668 | |||||||||||||||||||
| $ | 354 | $ | 468 | $ | 1,269 | $ | 1,411 | ||||||||||||||||
(2)リストラクチャリングに関連する株式報酬費用を除く株式報酬費用は以下の通りです:
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 収益の原価 | $ | 135 | $ | 109 | $ | 386 | $ | 324 | |||||||||||||||
| 研究開発 | 278 | 238 | 814 | 735 | |||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | 312 | 275 | 911 | 815 | |||||||||||||||||||
| 一般管理費 | 95 | 71 | 267 | 223 | |||||||||||||||||||
| $ | 820 | $ | 693 | $ | 2,378 | $ | 2,097 | ||||||||||||||||
(3) GAAPから非GAAPの調整表に含まれる株式報酬費用は、2024年と2023年の10月31日終了の各3か月における再構築活動に関連する株式報酬費用0万ドル及び2024年と2023年の10月31日終了の9か月における200万ドル及び1600万ドルを除外したものであり、再構築行の中に含まれています。
(4) GAAP営業利益率は、GAAPの営業収益をGAAPの売上高の割合として求めたものです。非GAAP営業利益率は、非GAAPの営業収益をGAAPの売上高の割合として求めたものです。非GAAPの営業収益は、購入した無形資産の償却、株式報酬費用、及び会社の再構築活動に関連する費用の影響を除外しています。
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基本的及び希薄化後のGAAPおよび非GAAP当期純利益の一株当たりの計算
（百万ドル、1株当たり金額を除く）
（未確定）
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| GAAP基本当期純利益の一株当たり | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 1,527 | $ | 1,224 | $ | 4,489 | $ | 2,690 | |||||||||||||||
| 希薄化後1株当たり当期純利益 | $ | 1.60 | $ | 1.26 | $ | 4.66 | $ | 2.76 | |||||||||||||||
| 基本的な当期純利益の1株あたりシェア | 956 | 972 | 963 | 976 | |||||||||||||||||||
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 非GAAP 基本的当期純利益の1株あたり | |||||||||||||||||||||||
| 非GAAP当期純利益 | $ | 2,321 | $ | 2,068 | $ | 7,223 | $ | 5,836 | |||||||||||||||
| 非GAAP 基本的当期純利益の1株あたり | $ | 2.43 | $ | 2.13 | $ | 7.50 | $ | 5.98 | |||||||||||||||
| 非GAAP 基本的当期純利益の1株あたりシェア | 956 | 972 | 963 | 976 | |||||||||||||||||||
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| GAAP希薄化後当期純利益一株当たり | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | 1,527 | $ | 1,224 | $ | 4,489 | $ | 2,690 | |||||||||||||||
| 希薄化後1株当たり当期純利益 | $ | 1.58 | $ | 1.25 | $ | 4.60 | $ | 2.73 | |||||||||||||||
| 希薄化後の1株当たりの当たりのために使用された株式数 | 965 | 981 | 975 | 985 | |||||||||||||||||||
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 非GAAP希薄化後当期純利益一株当たり | |||||||||||||||||||||||
| 非GAAP当期純利益 | $ | 2,321 | $ | 2,068 | $ | 7,223 | $ | 5,836 | |||||||||||||||
| 非GAAP希薄化後当期純利益1株当たり | $ | 2.41 | $ | 2.11 | $ | 7.41 | $ | 5.92 | |||||||||||||||
| 非GAAP希薄化後当期純利益計算に使用されるシェア | 965 | 981 | 975 | 985 | |||||||||||||||||||
補足的なキャッシュ・フロー情報
非GAAP指標であるフリーキャッシュフローの計算
(百万単位)
（未確定）
| 2023年10月31日に終了した3ヶ月 | 2024年10月31日に終了した9ヶ月間 | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
| 米国会計原則に基づく営業活動からの純現金流入額 | $ | 1,983 | $ | 1,532 | $ | 9,122 | $ | 6,831 | |||||||||||||||
| 資本支出 | (204) | (166) | (504) | (589) | |||||||||||||||||||
| フリーキャッシュフロー | $ | 1,779 | $ | 1,366 | $ | 8,618 | $ | 6,242 | |||||||||||||||
非GAAP財務指標： このプレスリリースには、非GAAP営業利益率、非GAAP1株当たり当期純利益、非GAAP税率、フリーキャッシュフロー、為替変動を考慮した売上高、為替変動を考慮したサブスクリプションおよびレジスタンス売上高の成長率、為替変動を考慮した未履行パフォーマンス義務の成長率に関する情報が含まれています（総称して「非GAAP財務指標」といいます）。これらの非GAAP財務指標は、米国一般に認められた会計原則に従って作成されたものではなく、他の企業が使用する方法と異なる計算方法が含まれる場合があります。非GAAP財務指標は、孤立して考慮されるべきではなく、GAAP指標に代わるものでもなく、GAAPに従って作成された当社の連結財務諸表と併せて読むべきです。経営陣は、当社のパフォーマンスを計画、監視、評価する際に、GAAPと非GAAPの両方の指標を使用しています。
非GAAP指標を使用する主な目的は、投資家にとって有用である可能性のある補足情報を提供し、投資家が経営陣と同じ方法で当社の結果を評価できるようにすることです。経営陣は、GAAP開示に非GAAP開示を補足することで、当社の運用パフォーマンスをより完全に把握できると信じており、当社のビジネスにおける期間ごとの比較とトレンド分析が可能になると考えています。さらに、他の企業が非GAAP指標を計算する際に類似の方法を使用している限り、補足的な非GAAP情報を提供することで、非GAAP営業結果を報告する他の企業に対する当社の相対的なパフォーマンスの比較が可能になります。
非GAAP営業利益率は、GAAP売上高に対する非GAAP営業利益の割合です。非GAAP営業利益は、以下の項目の影響を除外しています：株式報酬費用、買収関連の無形資産の償却、及び当社の構造改革活動に関連する費用。非GAAP当期純利益は、該当する場合、以下の項目の影響を除外しています：株式報酬費用、購入した無形資産の償却、当社の構造改革活動に関連する費用、および法人税調整。この項目は、特定の期間における収益を向上させるために行われる決定によって生じるものではなく、むしろ複数の期間にわたる当社の長期的な利益のために行われるため、除外されています。
上記に述べたように、当社は非GAAP結果およびガイダンスにおいて次の項目を除外または調整しています:
•株式報酬費用: 当社の報酬戦略には、従業員や幹部を引き付け、維持するために株式報酬費用を使用することが含まれています。これは主に、彼らの利益を株主の利益と一致させ、長期的な従業員の保持を目指しているもので、特定の期間における業務のパフォーマンスを動機付けたり報酬を与えたりすることを目的としたものではありません。したがって、株式報酬費用は特定の期間の業務上の決定やパフォーマンスとは一般的に無関係な理由で変動します。
•購入した無形資産の償却: 当社は、買収に関連する無形資産の償却、たとえば買収した会社の研究開発努力に関連するコストや商標、顧客リストおよび顧客関係、場合によっては取得したリースに関連する無形資産の償却を、買収時に決定された事前の買収活動から生じる項目と見なしています。これらの無形資産は継続的に減損評価されていますが、購入した無形資産のコストの償却は静的な費用であり、特定の期間中における業務の影響を通常受けません。当社はこれらの非GAAP指標から購入した無形資産の償却を除外していますが、経営陣は投資家がこれらの無形資産が購入会計の一部として記録され、売上の生成に貢献することを理解することが重要であると考えています。
•リストラ: リストラ費用は、正式なリストラ計画に関連するコストであり、従業員の通知期間の費用や退職金、リースまたは契約の解約費用、資産の減損、加速された減価償却および償却、その他の関連費用が含まれる場合があります。当社はこれらのリストラ費用を除外しています。なぜなら、これらは継続的な業務コストとは異なるものであり、現在および予想される将来のビジネスパフォーマンスや業務成果を反映しているとは考えていないからです。
•戦略的投資における利益（損失）、ネット：会社は、戦略的投資ポートフォリオ内で保有する株式証券の公正価値調整をすべて営業報告書を通じて記録します。将来の利益や損失を予測することは不可能であるため、会社はGAAPおよび非GAAPの将来期間における見積もりでは、戦略的投資ポートフォリオの価値に変化がないと仮定します。戦略的投資における利益（損失）、ネットは、GAAP財務諸表に含まれます。
•所得税の影響および調整：会社は、税評価引当金の変化や取得関連費用の税影響などの項目の影響を排除することによって、四半期報告期間全体でより一貫性を提供するために、固定した長期的な非GAAP税率を利用しています。各項目はサイズと頻度が異なる可能性があります。
この長期的な税率を予測する際、会社は、株式に基づく報酬費用や購入した無形資産の償却などの直接影響を除外した3年間の財務予測を評価しました。予測される税率は、会社の期待される税構造、さまざまな管轄における税地位、そして会社が運営する主要な管轄での重要な法律などの要因を考慮します。2024会計年度には、会社は23.5％の非GAAP税率を使用しました。2025会計年度には、現在利用可能な情報やその他の要因や仮定を反映した22.0％の非GAAP税率を使用します。この非GAAP税率は、急速に進化するグローバルな税環境、取得活動による会社の地理的収益構成の大幅な変化、または会社の戦略やビジネス運営のその他の変更など、さまざまな理由で変わる可能性があります。会社は適宜長期的な税率を再評価します。
会社は、外国為替レートの変動の影響を除外して会社の基盤ビジネスがどのように機能したかを評価するためのフレームワークを提供するために、一定の通貨情報を提示します。一定の通貨の売上高成長率を呈示するために、米国ドル以外の通貨で報告する企業の現在および比較前期の結果は、比較対象となる四半期の加重平均為替レートで米国ドルに換算され、実際の為替レートはその期間中に適用されません。現在の残存パフォーマンス義務の成長率を一定の通貨ベースで示すために、以前の比較期間における現地通貨の残存パフォーマンス義務の残高は、最新のバランスシート日付の米国ドル為替レートを使用して換算されます。
当社は、非GAAP指標のフリーキャッシュフローを、GAAPの営業活動によって提供された純現金から、資本的支出を差し引いたものとして定義しています。