0001837240TRUE2024Q1--09-28http://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherAssetsNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#AccruedLiabilitiesCurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrenthttp://fasb.org/us-gaap/2023#OtherLiabilitiesNoncurrent382337xbrli:sharesiso4217:USDiso4217:USDxbrli:sharesxbrli:puresym:distribution_centersym:aircraftsym:tranchesym:segment00018372402023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CommonClassAMember2024-02-050001837240sym:CommonClassV1Member2024-02-050001837240sym:CommonClassV3Member2024-02-0500018372402023-12-3000018372402023-09-300001837240us-gaap:CommonClassAMember2023-12-300001837240us-gaap:CommonClassAMember2023-09-300001837240sym:CommonClassV1Member2023-12-300001837240sym:CommonClassV1Member2023-09-300001837240sym:CommonClassV3Member2023-09-300001837240sym:CommonClassV3Member2023-12-300001837240sym:SystemsMember2023-10-012023-12-300001837240sym:SystemsMember2022-09-252022-12-240001837240sym:SoftwareMaintenanceAndSupportMember2023-10-012023-12-300001837240sym:SoftwareMaintenanceAndSupportMember2022-09-252022-12-240001837240sym:OperationServicesMember2023-10-012023-12-300001837240sym:OperationServicesMember2022-09-252022-12-2400018372402022-09-252022-12-240001837240us-gaap:CommonStockMemberus-gaap:CommonClassAMember2023-09-300001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV1Member2023-09-300001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV3Member2023-09-300001837240us-gaap:OtherAdditionalCapitalMember2023-09-300001837240us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-09-300001837240us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-09-300001837240us-gaap:RetainedEarningsMember2023-09-300001837240us-gaap:NoncontrollingInterestMember2023-09-300001837240us-gaap:RetainedEarningsMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:NoncontrollingInterestMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CommonStockMemberus-gaap:CommonClassAMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV1Member2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV3Member2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:OtherAdditionalCapitalMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CommonStockMemberus-gaap:CommonClassAMember2023-12-300001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV1Member2023-12-300001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV3Member2023-12-300001837240us-gaap:OtherAdditionalCapitalMember2023-12-300001837240us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-12-300001837240us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2023-12-300001837240us-gaap:RetainedEarningsMember2023-12-300001837240us-gaap:NoncontrollingInterestMember2023-12-300001837240us-gaap:CommonStockMemberus-gaap:CommonClassAMember2022-09-240001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV1Member2022-09-240001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV3Member2022-09-240001837240us-gaap:OtherAdditionalCapitalMember2022-09-240001837240us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2022-09-240001837240us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-240001837240us-gaap:RetainedEarningsMember2022-09-240001837240us-gaap:NoncontrollingInterestMember2022-09-2400018372402022-09-240001837240us-gaap:RetainedEarningsMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:NoncontrollingInterestMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:CommonStockMemberus-gaap:CommonClassAMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV1Member2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:CommonStockMemberus-gaap:CommonClassAMember2022-12-240001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV1Member2022-12-240001837240us-gaap:CommonStockMembersym:CommonClassV3Member2022-12-240001837240us-gaap:OtherAdditionalCapitalMember2022-12-240001837240us-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2022-12-240001837240us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-240001837240us-gaap:RetainedEarningsMember2022-12-240001837240us-gaap:NoncontrollingInterestMember2022-12-2400018372402022-12-240001837240us-gaap:SupplierConcentrationRiskMemberus-gaap:CostOfGoodsTotalMembersym:OneSupplierMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:SupplierConcentrationRiskMemberus-gaap:CostOfGoodsTotalMembersym:OneSupplierMember2022-09-252022-12-2400018372402023-03-240001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMember2023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2023-12-300001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMembersym:SystemsMember2023-10-012023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMembersym:SystemsMember2023-10-012023-12-300001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMember2023-10-012023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMember2023-10-012023-12-300001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMemberus-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-10-012023-12-300001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMemberus-gaap:RetainedEarningsMember2023-10-012023-12-300001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMemberus-gaap:NoncontrollingInterestMember2023-10-012023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberus-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-10-012023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberus-gaap:RetainedEarningsMember2023-10-012023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberus-gaap:NoncontrollingInterestMember2023-10-012023-12-300001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMemberus-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-12-300001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMemberus-gaap:RetainedEarningsMember2023-12-300001837240srt:ScenarioPreviouslyReportedMemberus-gaap:NoncontrollingInterestMember2023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberus-gaap:AdditionalPaidInCapitalMember2023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberus-gaap:RetainedEarningsMember2023-12-300001837240srt:RevisionOfPriorPeriodErrorCorrectionAdjustmentMemberus-gaap:NoncontrollingInterestMember2023-12-300001837240sym:CommonClassV1AndV3Member2023-09-300001837240us-gaap:CommonClassAMember2023-10-012023-12-300001837240sym:CommonClassV1AndV3Member2023-10-012023-12-300001837240sym:CommonClassV1AndV3Member2023-12-300001837240sym:SymboticIncMemberus-gaap:CommonClassAMember2023-12-300001837240sym:SymboticIncMembersym:CommonClassV1AndV3Member2023-12-300001837240sym:SymboticIncMember2023-12-300001837240sym:WalmartMember2023-12-3000018372402023-12-31sym:RevenueRemainingPerformanceObligationExpectedTimingOfSatisfactionTrancheOneMember2023-12-3000018372402023-12-31sym:RevenueRemainingPerformanceObligationExpectedTimingOfSatisfactionTrancheTwoMember2023-12-300001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:RevenueFromContractWithCustomerMembersym:CustomerAMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:RevenueFromContractWithCustomerMembersym:CustomerAMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:RevenueFromContractWithCustomerMembersym:CustomerBMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:RevenueFromContractWithCustomerMembersym:CustomersABCAndDMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:RevenueFromContractWithCustomerMembersym:CustomersABCAndDMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:AccountsReceivableMembersym:CustomerAMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:AccountsReceivableMembersym:CustomerAMember2022-09-252023-09-300001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:AccountsReceivableMembersym:CustomerBMember2022-09-252023-09-300001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:AccountsReceivableMembersym:CustomersABCAndDMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:CustomerConcentrationRiskMemberus-gaap:AccountsReceivableMembersym:CustomersABCAndDMember2022-09-252023-09-300001837240sym:ComputerEquipmentSoftwareDevelopmentFurnitureAndFixturesAndTestEquipmentMember2023-12-300001837240sym:ComputerEquipmentSoftwareDevelopmentFurnitureAndFixturesAndTestEquipmentMember2023-09-300001837240us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-12-300001837240us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-09-300001837240us-gaap:LeaseholdImprovementsMember2023-12-300001837240us-gaap:LeaseholdImprovementsMember2023-09-300001837240us-gaap:MoneyMarketFundsMemberus-gaap:FairValueInputsLevel1Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-12-300001837240us-gaap:MoneyMarketFundsMemberus-gaap:FairValueInputsLevel2Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-12-300001837240us-gaap:MoneyMarketFundsMemberus-gaap:FairValueInputsLevel3Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-12-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:MoneyMarketFundsMember2023-12-300001837240us-gaap:MoneyMarketFundsMemberus-gaap:FairValueInputsLevel1Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-09-300001837240us-gaap:MoneyMarketFundsMemberus-gaap:FairValueInputsLevel2Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-09-300001837240us-gaap:MoneyMarketFundsMemberus-gaap:FairValueInputsLevel3Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-09-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:MoneyMarketFundsMember2023-09-300001837240us-gaap:USTreasurySecuritiesMemberus-gaap:FairValueInputsLevel1Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-12-300001837240us-gaap:USTreasurySecuritiesMemberus-gaap:FairValueInputsLevel2Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-12-300001837240us-gaap:USTreasurySecuritiesMemberus-gaap:FairValueInputsLevel3Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-12-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:USTreasurySecuritiesMember2023-12-300001837240us-gaap:USTreasurySecuritiesMemberus-gaap:FairValueInputsLevel1Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-09-300001837240us-gaap:USTreasurySecuritiesMemberus-gaap:FairValueInputsLevel2Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-09-300001837240us-gaap:USTreasurySecuritiesMemberus-gaap:FairValueInputsLevel3Memberus-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-09-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:USTreasurySecuritiesMember2023-09-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:FairValueInputsLevel1Member2023-12-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:FairValueInputsLevel2Member2023-12-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:FairValueInputsLevel3Member2023-12-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-12-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:FairValueInputsLevel1Member2023-09-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:FairValueInputsLevel2Member2023-09-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMemberus-gaap:FairValueInputsLevel3Member2023-09-300001837240us-gaap:FairValueMeasurementsRecurringMember2023-09-300001837240us-gaap:USTreasurySecuritiesMember2023-12-300001837240sym:AircraftTimeSharingAgreementMemberus-gaap:RelatedPartyMember2023-12-300001837240sym:AircraftTimeSharingAgreementMember2023-10-012023-12-300001837240sym:AircraftTimeSharingAgreementMember2022-09-252022-12-240001837240sym:UsageOfFacilityAndEmployeeServicesMember2023-10-012023-12-300001837240sym:UsageOfFacilityAndEmployeeServicesMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:RelatedPartyMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:RelatedPartyMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:RelatedPartyMember2023-12-300001837240us-gaap:RelatedPartyMember2023-09-300001837240sym:GreenBoxSystemsLLCMembersym:SymboticHoldingsLLCMember2023-07-232023-07-230001837240sym:GreenBoxSystemsLLCMembersym:SunlightInvestmentCorpMember2023-07-232023-07-230001837240srt:ArithmeticAverageMember2023-12-300001837240us-gaap:RestrictedStockUnitsRSUMember2023-10-012023-12-300001837240sym:UnvestedWarrantsMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:RestrictedStockUnitsRSUMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:RestrictedStockUnitsRSUMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:EmployeeStockMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:EmployeeStockMember2022-09-252022-12-240001837240sym:SystemsMemberus-gaap:CostOfSalesMember2023-10-012023-12-300001837240sym:SystemsMemberus-gaap:CostOfSalesMember2022-09-252022-12-240001837240sym:SoftwareMaintenanceAndSupportMemberus-gaap:CostOfSalesMember2023-10-012023-12-300001837240sym:SoftwareMaintenanceAndSupportMemberus-gaap:CostOfSalesMember2022-09-252022-12-240001837240sym:OperationServicesMemberus-gaap:CostOfSalesMember2023-10-012023-12-300001837240sym:OperationServicesMemberus-gaap:CostOfSalesMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:ResearchAndDevelopmentExpenseMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:SoftwareAndSoftwareDevelopmentCostsMember2023-10-012023-12-300001837240sym:GreenBoxWarrantsMemberus-gaap:WarrantMember2023-07-230001837240sym:GreenBoxWarrantsMemberus-gaap:WarrantMember2023-07-232023-07-230001837240sym:GreenBoxWarrantsMemberus-gaap:WarrantMember2023-12-300001837240sym:GreenBoxWarrantsMemberus-gaap:WarrantMember2023-10-012023-12-300001837240sym:May2022WarrantsMembersym:ClassACommonUnitsMember2022-05-200001837240sym:May2022WarrantsMember2023-12-300001837240sym:June2022WarrantsMember2023-12-300001837240sym:WalmartWarrantsMember2021-12-012021-12-310001837240sym:WalmartWarrantsMembersym:CommonClassV1Member2021-12-012021-12-310001837240country:US2023-10-012023-12-300001837240country:US2022-09-252022-12-240001837240country:CA2023-10-012023-12-300001837240country:CA2022-09-252022-12-240001837240us-gaap:NonUsMemberus-gaap:GeographicConcentrationRiskMemberus-gaap:RevenueFromContractWithCustomerMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:NonUsMemberus-gaap:GeographicConcentrationRiskMemberus-gaap:RevenueFromContractWithCustomerMember2022-09-252022-12-240001837240country:US2023-12-300001837240country:US2023-09-300001837240country:CA2023-12-300001837240country:CA2023-09-300001837240us-gaap:NonUsMemberus-gaap:GeographicConcentrationRiskMemberus-gaap:PropertyPlantAndEquipmentMember2023-10-012023-12-300001837240us-gaap:NonUsMemberus-gaap:GeographicConcentrationRiskMemberus-gaap:PropertyPlantAndEquipmentMember2022-09-252023-09-300001837240sym:MerlineSaintilMember2023-10-012023-12-300001837240sym:MerlineSaintilMember2023-12-300001837240sym:WilliamBoydMember2023-10-012023-12-300001837240sym:WilliamBoydMember2023-12-30


アメリカ合衆国
証券取引委員会
ワシントンDC20549

フォーム 10-Q / A
（修正第1号）

（表1）
☒
証券取引法第13条または15(d)条に基づく四半期報告書
報告期間が終了した2023年6月30日をもって2023年12月30日
OR
☐
移行期間：             から             まで
_________からの移行期間について

委員会ファイル番号 001-40175

シンボティック株式会社
（会社設立時の指定名）
デラウェア98-1572401
（設立または組織の州または管轄区域）
（国税庁雇用者識別番号）
200 Research Drive
ウィルミントン, マサチューセッツ 01887
(978) 284-2800
（本登録申請人の本社住所（郵便番号を含む）、本支配人事務所の電話番号（市外局番を含む））

該当なし
（前回の報告以来変更された場合の前名称、前住所、および前決算期）



法第12(b)条に基づく登録証券：
各クラスの名称取引シンボル登録されている各取引所の名称
普通株式、株式1株あたりの名義金額$0.0001最近、センサータテクノロジーズの副社長兼最高会計責任者として11年間勤めたマリアG．フレーブ氏を新しい副社長、コントローラ、および最高会計責任者として任命し、任期は2024年4月15日に開始されました。フレーブ氏は、財務および会計分野での強力なバックグラウンドをもたらし、チームに加わるにあたり、キャロル・ヒバード氏が主計担当官の役割から引退しますが、引き続き最高財務責任者（CFO）および司庫として活動します。フレーブ氏の任命には、取締役会の承認待ちの、最大で60万ドルの株式報酬が付帯しています。The Nasdaq Stock Market LLC
註1：当該報告書に関し、(1)証券取引法§13条または15(d)条に基づく過去12ヶ月(または当該報告書の提出が必要な期間の方が短い場合は、その短い期間)において当該報告書を提出すべきすべての書類を提出したか否か、および(2)過去90日間に当該報告書の提出要件に従っていたか否かをチェックマークで示すこと。Yes  ☒    いいえo 

登録者が過去12か月間（または登録者がこれらのファイルを提出および投稿する必要があったより短い期間の場合）に、Regulation S-tのRule 405に基づき提出と投稿が必要とされるインタラクティブデータファイルを電子的に提出し、企業のウェブサイトに投稿したかどうかをチェックマークで示しています。Yes  ☒番号o 

登録者が大型早期提出者、加速早期提出者、非加速早期提出者、または小型報告会社であるかをチェックマークで示し、Exchange ActのRule 12b-2における「大型早期提出者」「加速早期提出者」「小型報告会社」の定義を参照してください。(1つをチェックしてください)：
大型加速ファイラー
☐
加速ファイラー
☒
非加速ファイラー
☐
レポート義務のある中小企業
☐
新興成長企業
☒
                
新しいまたは改訂された財務会計基準の遵守に関して、連邦有価証券取引委員会規則13(a)に基づいて提供された銘柄コードのチェックマークを使用して、新規または改正された財務会計基準の遵守に対する拡張移行期間を利用しないように指示する場合、新興成長企業であれば。「 o

登録申告者が取引所法第1202条に定義されるシェル企業であるかどうかをチェックマークで示してください。はいo番号☒

2024年2月5日時点で、以下の普通株式が発行されていました：
89,060,350 1株の普通株式、株価$0.0001
81,485,643 普通株式V-1の株式、株価$0.0001
406,512,941 クラス V-3 普通株式、額面価額 $0.0001 に対するシェア


目次
ページ
アイテム1.
アイテム2。
アイテム3。
アイテム4.
項目 1.
項目1A。
アイテム2。
アイテム3。
アイテム4.
項目5。
項目6。
i

注記
シンボティック社（以下、「会社」として表記）は、2023年12月30日に終了した四半期報告書である「Form 10-Q」のAmendment No. 1（以下「Form 10-Q/A」または「Amendment No. 1」）を提出するための修正書を提出しており、その目的は第I部の項目1、2、および4、および第II部の項目1A、6を修正および再発行することです。この修正は、2024年2月8日に会社によって米国証券取引委員会（以下「SEC」）に提出された元の「Form 10-Q」（以下、「元のForm 10-Q」とする）のRestatement（再発行）を行います。このForm 10-Q/Aにより、2023年12月30日時点および期間終了に関する会社の以前に発行された未監査の要約された連結財務諸表を再発行します。詳細については、第I部のItem Iにある「Financial Statements」の「Note 3」を参照してください。 以前に発行された未監査の要約された連結財務諸表の再発行第I部のItem I「Financial Statements」には、追加情報が記載されています。
修正の背景
2024年11月18日にSECに提出された会社の8-Kフォームの現行報告書の項目4.02に記載されているように、2024年11月18日に会社の取締役会の監査委員会は、会社の経営陣及び独立登録公会計士との議論の後、2023年12月30日、2024年3月30日（「Q2 2024 Form 10-Q」）、および2024年6月29日（「Q3 2024 Form 10-Q」、および元の10-QフォームおよびQ2 2024 Form 10-Qと合わせて「2024 Form 10-Qs」）の締切期間の各四半期報告書に含まれる会社の監査されていない簡略化された連結財務諸表は、もはや信頼してはならないと判断しました。
前述の期間に関する未監査の簡略化された連結財務諸表の再表明は、2024会計年度において、具体的なマイルストーン達成に関連する商品やサービスを特定したことに関連して行われています。これにより、対応するマイルストーンが達成される前に費用が計上されることになりました。この結果、売上高の費用認識が加速しました。会社は、完成度に基づいて売上高を認識しているため、売上高の認識も加速しました。さらに、会社は2024会計年度において、資本の中に分類エラーを特定し、これを再表明の一環として修正しました。
この申告書で修正された項目
このフォーム10-Q/Aは、原本のフォーム10-Qに含まれる以下の項目を修正し、再提出するものであり、訂正を反映させるために適切に行われています。
•第I部、項目1. 未監査の要約連結財務諸表;
•第1部、第2項。経営者による財務状況及び営業成績の分析と考察;
•第I部、項目4.制御および手続き;
•第II部、項目1A. リスク要因; および
•第II部、項目6。展示物
本会社は、本フォーム10-Q/Aに、2002年のサーベンス・オクスリー法の302条および906条に基づいて求められる本会社の最高経営責任者および chief financial の認証を現在の日付で含めています。
上記の内容およびこの第10-Q/A書類の財務諸表注記3にさらに説明されている内容を除き、当社は後日発生した事象や後に当社が知るようになった事実を反映するために、元の第10-Q書類に提示された開示内容を修正または更新していません。したがって、この改正第1号に含まれる見通しに関する記述は元の第10-Q書類作成時点における管理陣の見解を表しており、それ以降のいかなる日付においても正確であると見なすべきではありません。従って、この第10-Q/A書類は、元の第10-Q書類をSECに提出した日付以降にSECへの提出が行われた当社の書類と併せてお読みいただくべきです。この第10-Q/A書類の表紙ページにあるチェックマークは、当社の提出者資格を元の第10-Q書類提出日時点として示しています。
ii

将来に関する事項に関する注記
この第10-Q/Aフォームに含まれる四半期報告書には、1995年の民事訴訟改革法、証券法の第27A条（修正された「証券法」）、修正された証券取引法の第21E条（「取引所法」）の意味における前向きな声明が含まれています。これらの声明には、将来の財務またはビジネスパフォーマンスまたは状況に関する私たちの期待または予測が含まれます。前向きな声明は、リスク、不確実性、および仮定の影響を受けやすくなっています。一般的に、歴史的事実でない声明、つまり私たちの可能性のあるあるいは想定された将来の行動、ビジネス戦略、出来事、または運営結果に関する声明は前向きな声明です。これらの声明は、「信じる」「推定する」「期待する」「プロジェクト」「予測する」「できる」「する」「すべきである」「求める」「計画する」「予定された」「予測する」「意図する」といった言葉を先行または後続させるか、含んでいることがあります。
この第10-Q/Aフォームに含まれる将来を見据えた声明には、当社が〜できる能力や〜するという期待に限定されないものが含まれています。
•既存のバックログに関して含む、顧客との現在または将来の供給契約の技術要件を満たす。
•私たちの目標顧客層を拡大し、既存の顧客層を維持する
•GreenBoxのジョイントベンチャーおよび本書に定義されたCommercial Agreementから期待される利益を実現する。
•業種のトレンドを予測する
•プラットフォームを維持し、強化する。
•ナスダックにSymbotic Class A普通株式の上場を維持する;
•競合他社のシステムと差別化されたシステムを開発し、設計し、売り出す。
•研究開発戦略を実行する;
•知的財産を取得し、維持し、保護し、強制執行する
•効果的な役員、重要な従業員、または取締役を魅力的に引きつけ、育成、維持すること；
•ビジネスに適用される法律や規制を遵守すること;
•当社のビジネスに適用される改正されたまたは新しい法律や規制に常に注意を払うこと。
•成長戦略を実行する
•訴訟を成功裏に防ぐこと;
•将来の取引に関連して株式証券を発行すること;
•将来の流動性要件を満たし、該当する場合は、長期債務に関連する制約条件を遵守する;
•財務報告に対する内部統制の重要な欠陥を、適時かつ適切に是正する。
•急速な技術の変化を予測する。
•一般的な経済状況やビジネス状況に効果的に対応する
この第10-Q/Aフォームの四半期報告書に記載されている将来を見据えた発言には、以下のような内容が含まれますが、これに限定されません:
•私たちのビジネスと業務の将来のパフォーマンス;
•収益、費用、調整後EBITDA、及び予想されるキャッシュニーズに関する期待;
•キャッシュフロー、流動性、資金源に関する期待;
•資本支出に関する期待事項；
•シンボティックのリーダーシップ構造の予想される利点；
•未処理および将来の法律の影響;
•ビジネスの中断;
•特定の顧客への依存によりビジネスへの混乱が生じています;
•倉庫自動化業種における競争の激化;
•私たちのシステムや製品の設計、製造、または発売における遅延。
iii

•既存または将来の契約の下で顧客の要件を満たせないこと、または価格または価格構造に関する顧客の期待を満たせないこと。
•新製品や既存製品の改良に関する欠陥;
•期間ごとの営業成績の変動は、顧客が新製品やサービスを採用するペースや、粗利率の低い製品に過度にシフトする製品構成の変化など、さまざまな要因による。
そのような将来に向けた声明は、実際の出来事、結果、またはパフォーマンスがそのような声明によって示されたものと大きく異なる可能性があるリスクと不確実性を伴います。これらのリスクのいくつかは、2023年12月11日に米国証券取引委員会（「SEC」）に提出された当社の四半期報告書Form 10-Q/Aのその他のセクションおよび年次報告書Form 10-Kで特定され、議論されています。これらのリスク要因は、将来の結果を判断する際に重要であり、全体を見直す必要があります。これらの将来に向けた声明は善意で表現されており、当社はそれに対する合理的な根拠があると考えています。しかし、これらの将来に向けた声明において特定された出来事、結果、またはトレンドが発生または達成されることに対する保証はありません。将来に向けた声明は、特定の日付で終了した期間の財務業績、財務状況、キャッシュフローを理解するために読者を援助する目的で提供されており、管理者の現在の期待や将来に関する計画についての情報を提示しており、読者はその固有の不確実性のためにこれらの将来に向けた声明に過度に依存しないように注意し、管理者がそれを使用している限られた目的を理解する必要があります。私たちは、将来に向けた声明に反映された仮定と期待が、現在管理者に利用可能な情報に基づいて合理的であると考えていますが、そのような仮定と期待が正確であったことが証明されるという保証はありません。
本四半期報告書（フォーム10-Q/A）で行われた将来予測に関する記述は、記述が行われた日のイベントのみに関連しており、その日における経営陣の信念、見積もり、期待、意見に基づいています。新しい情報、将来のイベント、またはその他の理由のいかんにかかわらず、本四半期報告書（フォーム10-Q/A）で行われた将来予測に関する記述を更新、変更、または修正する義務はなく、明示的にその義務を否認します。ただし、法律で要求される場合を除きます。
2023年12月11日にSECに提出した10-Kフォームの年次報告書およびこの四半期報告書の10-Q/Aフォーム内で特定された要因に加え、以下の要因は、その他の要因とともに、実際の結果が将来の見通しや過去の業績と大きく異なる原因となる可能性があります：Symboticのアウトソーシングパートナーの基盤を拡大することから期待される利益を実現できないこと、そして現在および将来の法令の影響。
年間化された推定値は予測ではなく、実際の結果を反映しない可能性があります。
この修正された第10-Q/Aフォームの四半期レポートにおいて、「シンボティック」、「当社」、「私たち」、「我々」は、文脈によって異なる場合を除いて、シンボティック株式会社およびその子会社を指します。


iv
目次


第I部 - 財務情報
第1項：未検証の簡略化された連結財務諸表

シンボティック
監査未実施の要約連結貸借対照表（訂正後）
（千単位、株式データを除く）
2023年12月30日2023年9月30日
As Restated
資産
流動資産:
現金及び現金同等物$485,952 $258,770 
売買可能証券189,011 286,736 
売掛金153,058 69,206 
未請求売上高139,449 121,149 
棚卸資産137,666 136,121 
前受経費41,736 34,577 
前払費用及びその他の流動資産104,324 85,236 
流動資産合計1,251,196 991,795 
有形固定資産34,990 34,507 
無形資産、純— 217 
その他の新規買資産29,611 24,191 
総資産$1,315,797 $1,050,710 
負債および純資産
流動負債：
支払い予定の勘定$102,657 $109,918 
未払費用115,800 99,992 
支払消費税37,571 28,322 
遅延収益840,028 787,227 
合計流動負債1,096,056 1,025,459 
遅延収益17,169 — 
その他の長期負債36,802 27,967 
総負債1,150,027 1,053,426 
コミットメント及び事後の義務（注12）— — 
株式資本:
クラスA普通株式、3,000,000,000 承認株式数 85,106,588 および 82,112,881 2023年12月30日および2023年9月30日の時点で発行済みの株式
10 8 
クラスV-1 普通株式、 1,000,000,000 承認株式数 81,489,643 および 66,931,097 2023年12月30日および2023年9月30日の時点で発行済みの株式
8 7 
1
目次
2023年12月30日と2023年9月30日に発行済みで未払いのV-3普通株式、 450,000,000 承認株式数 406,512,941 および 407,528,941それぞれの株式
41 41 
追加払込資本 - warrants— 58,126 
追加出資資本1,257,853 1,254,022 
累積欠損(1,313,271)(1,310,435)
その他の総合損失(1,770)(1,687)
純資産合計(57,129)82 
非支配持分222,899 (2,798)
企業の総資産165,770 (2,716)
負債および純資産合計$1,315,797 $1,050,710 
添付の注記は、これらの未監査の簡略化された連結財務諸表の不可欠な部分です。
2
目次
シンボティックインク
未検査の要約された連結損益計算書（再表示）
（単位：千、シェアや1株あたりの情報を除く）


終了した3か月間にわたる
2023年12月30日2022年12月24日
As Restated
売上高：
システム$347,705 $197,901 
ソフトウェアの保守とサポート2,169 1,237 
種類のサービス10,069 7,174 
総収益359,943 206,312 
原価費用：
システム283,946 160,931 
ソフトウェアの保守とサポート1,726 1,671 
種類のサービス10,214 8,516 
原価費用合計295,886 171,118 
粗利益64,057 35,194 
営業費用:
研究開発費42,144 50,740 
販売費及び一般管理費47,012 54,023 
総営業費用89,156 104,763 
運営損失(25,099)(69,569)
その他の収益、当期純利益6,199 1,834 
所得税引前損失(18,900)(67,735)
法人税費用(172)(251)
純損失(19,072)(67,986)
非支配株主持分に帰属する当期純損失(16,236)(60,793)
普通株主に帰属する純損失$(2,836)$(7,193)
クラスA普通株式の1株あたりの損失:
資本金と希薄化調整後$(0.03)$(0.12)
発行済みのクラスA 普通株式の加重平均シェア:
資本金と希薄化調整後83,320,943 58,235,506 
添付の注記は、これらの未監査の簡略化された連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
目次
シンボティックインク
未監査の簡易包括損益計算書（再表示）
(千単位)

終了した3か月間にわたる
2023年12月30日2022年12月24日
As Restated
純損失$(19,072)$(67,986)
非支配株主持分に帰属する純損失額(16,236)(60,793)
普通株主に帰属する純損失$(2,836)$(7,193)
その他包括利益（損失）：
外国為替換算調整360 (192)
投資の未実現利益の変動（税引き後） $— 2023年12月30日および2022年12月24日に終了した3か月
(911)— 
その他包括的な損失の合計(551)(192)
その他の包括損失：非支配株主に帰属するものを控除した金額(468)(172)
その他の包括損失：普通株主に帰属するもの$(83)$(20)
包括損失(19,623)(68,178)
その他：親会社の株主に帰属する包括損失減少額(16,704)(60,965)
普通株主に帰属する総包括損失$(2,919)$(7,213)
添付の注記は、これらの未監査の簡略化された連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
目次
シンボティックインク
監査未実施の簡略化された連結株主資本変動計算書（修正後）
(単位：千ドル、株数を除く)


2023年12月30日までの3か月間
Aクラス普通株普通株式V-1クラスクラスV-3普通株式引当金-ワラント追加払込資本その他包括利益累積損失繰越欠損金非支配株主持分総資本（赤字）
株式金額株式金額株式金額
As RestatedAs RestatedAs RestatedAs Restated
2023年9月30日の残高82,112,881$8 66,931,097$7 407,528,941$41 $58,126 $1,254,022 $(1,687)$(1,310,435)$(2,798)$(2,716)
純損失—— —— —— —— — (2,836)(16,236)(19,072)
従業員税金の差し引き分を含む株式報酬計画に基づく普通株式の発行665,842— —— —— —(8)— — (50)(58)
V-1およびV-3普通株式の交換2,327,8652 (1,311,865)(2)(1,016,000)— —(536)— — 536 — 
株式ベースの報酬—— —— —— —4,375 — — 25,087 29,462 
その他包括損失—— —— —— —— (83)— (468)(551)
warrantsの行使—— 15,870,4113 —— (58,126)— — — 216,828 158,705 
2023年12月30日の残高85,106,588$10 81,489,643$8 406,512,941$41 $— $1,257,853 $(1,770)$(1,313,271)$222,899 $165,770 

2022年12月24日に終了した3ヶ月間
Aクラス普通株普通株式V-1クラスV-3クラス普通株式追加の出資資本 - warrants追加払込資本その他包括利益累積損失繰越欠損金非支配株主持分総資本（赤字）
株式金額株式金額株式金額
2022年9月24日時点の残高57,718,836$6 79,237,388$8 416,933,025$42 $58,126 $1,237,865 $(2,294)$(1,286,569)$61,756 $68,940 
純損失—— —— —— —— — (7,193)(60,793)(67,986)
普通株式の株式プランに基づく発行17,500— —— —— —— — — — — 
V-1クラス普通株式の交換848,354— (848,354)— —— —110 — — (110)— 
株式ベースの報酬—— —— —— —5,242 — — 44,298 49,540 
その他包括損失—— —— —— —— (20)— (172)(192)
2022年12月24日時点の残高58,584,690$6 78,389,034$8 416,933,025$42 $58,126 $1,243,217 $(2,314)$(1,293,762)$44,979 $50,302 
添付の注記は、これらの未監査の簡略化された連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
目次
シンボティックインク
修正済みの未監査の簡易合算キャッシュ・フロー計算書
(千単位)

終了した3か月間にわたる
2023年12月30日2022年12月24日
As Restated
営業活動によるキャッシュフロー:
純損失$(19,072)$(67,986)
営業活動による純現金提供（使用）額への調整：
減価償却および償却3,197 2,077 
外貨の損失22 10 
過剰および億滅品の備蓄処分費用70 — 
株式ベースの報酬29,462 49,540 
営業資産および負債の変動:
売掛金(83,789)(48,959)
棚卸資産(1,567)(19,096)
前払費用及びその他の流動資産(32,653)1,249 
前受経費(7,152)(5,963)
その他の新規買資産(5,906)(6,107)
支払い予定の勘定(7,261)(7,514)
未払費用およびその他の流動負債15,716 34,133 
遅延収益69,966 164,090 
その他の長期負債8,817 5,578 
営業活動による正味現金流入金額(30,150)101,052 
投資活動によるキャッシュフロー：
設備資産の購入(2,173)(6,990)
内部使用のソフトウェア開発費用の資本化(820)— 
流動有価証券償還による受取金額150,000 — 
売買可能有価証券の購入(48,317)(96,813)
投資活動による純現金提供（使用）98,690 (103,803)
財務活動からのキャッシュフロー:
株式報酬制度に基づく株式のネットシェア決済に関連する税金の支払い(56)— 
ワラントの行使による収益158,702 — 
財務活動による純現金流入額158,646 — 
現金、現金同等物及び制限付き現金に対する為替レート変動の影響(2)18 
現金、現金同等物及び制限付き現金の純増減227,184 (2,733)
期初の現金、現金同等物及び制限された現金260,918 353,457 
期末の現金、現金同等物及び制限された現金$488,102 $350,724 
非現金取引：
貸付資産の取得に伴うリース債務の取得$5,818 $— 
添付の注記は、これらの未監査の簡略化された連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
目次
シンボティックインク
未監査の要約連結財務諸表への注記

1. 組織と運営
SVF Investment Corp. 3は、以前はSVF Investment III Corp.として知られていました（以下、「SVF 3」として、以下の取引後は「Symbotic」または「会社」として）。 2020年12月11日にケイマン諸島の免税会社として設立されたブランクチェック企業でした。Warehouse Technologies LLC（「Legacy Warehouse」）は、2006年12月に設立され、現代の倉庫での運用効率向上を図る新技術を開発する企業への投資を行うために設立されました。Symbotic LLCは、倉庫運用内で使用する革新的なテクノロジーを開発し商品化するテクノロジー企業であり、Symbotic Group Holdings、ULCはLegacy Warehouseの完全子会社でした。2021年12月12日、（i）SVF 3はレガシー・ウェアハウス、Symbotic Holdings LLC（「Symbotic Holdings」）、およびSVF 3の完全子会社であるSaturn Acquisition（DE）Corp.（「Merger Sub」）との合併契約（「合併契約」）に署名し、（ii）レガシー・ウェアハウスはSymbotic Holdingsと合併するための合併契約（「会社合併契約」）に署名しました。
2022年6月7日、会社合併契約に基づき、レガシーワウズハウスはシンボティックホールディングスに合併し、「企業再編」(Company Reorganization)となり、シンボティックホールディングスが合併後も存続する形となります(「臨時シンボティック」)。このような合併直後の2022年6月7日に、合併契約に基づき、ケイマン諸島から継続方式で移管されたSVF 3はデラウェア州法人として国内法人化され、「シンボティック イング」と名前を変更しました。SVF 3の国内法人化直後の2022年6月7日に、合併契約に基づき、合併子会社は臨時シンボティックに合併しました(「合併」とは、「企業再編」とともに「ビジネス統合」としています)。この結果、シンボティックが新会社(Legacy Warehouseの子会社である新シンボティック ホールディングス)として合併後も存続することになりました。
シンボティックは、現代の倉庫での運用効率を向上させるためのテクノロジーを開発するために設立された自動化テクノロジー企業です。同社のビジョンは、誰もが供給チェーンがより良く機能することです。企業は、供給チェーンの運用を劇的に改善する革新的なエンドツーエンドのテクノロジーソリューションを開発することで実現しています。企業は現在、世界で最大規模の小売会社のいくつかのために大規模な倉庫や流通センターでパレットやケースの処理を自動化しています。同社のシステムは、供給チェーンの前段階での運用を向上させ、したがって履行戦略に関係なく、チェーンの下流で作動するすべてのサプライヤーに利益をもたらしています。
本社はマサチューセッツ州ウィルミントンに位置し、カナダの本社はケベック州モントリオールにあります。
2. 重要な会計方針の概要（修正済み）
報告の基礎となる機関と統合
添付された未監査の簡約連結財務諸表は、アメリカ合衆国で一般に受け入れられている会計原則（"GAAP"）に従い、米ドルで作成されています。通常、会社の年次監査済み連結財務諸表とそれに添付されたノートに含まれる特定の情報および注記開示は、これらの四半期財務諸表に縮小または欠落しています。したがって、ここに含まれる未監査の簡約連結財務諸表は、2023年9月30日時点および期末の監査済み連結財務諸表とそれに添付された注記と併せて読むべきです。これらは2023年12月11日にSECに提出された同社の年次報告書であるForm 10-kに掲載されています。ここに含まれる2023年9月30日時点の連結貸借対照表は、同社の監査済み連結財務諸表から導き出されています。
連結されていない要約された財務諸表には、会社および完全子会社、過半数を所有する子会社の口座が含まれており、経営陣の見解では、中間期間の結果を公正に表すために必要なすべての調整（通常の繰り返し調整のみで構成される）が反映されています。全ての社内取引残高および取引は連結において取り消されています。連結された財務諸表には、完全子会社および過半数を所有する子会社の口座が100%含まれ、少数投資家の所有権利益が子会社における非支配的利益として計上されています。提示された中間期間の業績は、将来の期間または全会計年度に期待される結果を必ずしも示すものではありません。
会社は、カレンダーの各年の9月の最後の土曜日に終了する52〜53週の財政年度を使用して報告および運営します。会社の各財務四半期は、各四半期の3番目の月の最後の土曜日に終了します。
7
目次
見積もりの使用
GAAPに準拠した未監査の要約連結財務諸表の作成には、経営陣が資産、負債、売上高、および費用の報告額や連結財務諸表の関連注記に開示される金額に影響を与える推定、判断、仮定を行うことが求められます。実際の結果や成果は、経営陣の推定、判断、仮定と大きく異なる可能性があります。これらの財務諸表で使用される重要な推定、判断、および仮定には、売上高、耐用年数及び長期資産の実現可能性、所得税の会計及び関連する評価控除、株式報酬に関連するものが含まれますが、これに限られません。推定は状況、事実、経験の変化に照らして定期的に見直されます。
重要な会計方針
会社の重要な会計方針は、2023年9月30日までの監査済み連結財務諸表の注釈2に記載されています。  及び2023年12月30日終了の3か月間に重大な会計方針に実質的な変更はありませんでした。下記の通りを除いて
先に発行された未監査の要約連結財務諸表の再表示
注釈3に記載されているように、 以前に発行された監査されていない圧縮連結財務諸表の再作成2023年12月30日終了の3ヶ月間の会社の監査されていない圧縮連結財務諸表は、この四半期報告書（この「修正第1号」またはこの「フォーム10-Q/A」）において、主に特定のマイルストーン達成がそれに対応するマイルストーンが達成される前に費用として計上されることに関する修正を反映するために再作成されました。これにより、売上高の認識の加速が生じました。会社は、完成度に基づいて売上高を認識するため、売上高の認識の加速が生じました。さらに、会社は2024会計年度中に、株主資本内の分類エラーを特定し、それを再作成の一環として修正しました。再作成された監査されていない圧縮連結財務諸表は、該当する場合に監査されていない圧縮連結財務諸表および付属ノートに「再作成済み」と表示されています。注釈3を参照してください、 以前に発行された監査されていない圧縮連結財務諸表の再作成 さらに詳しい議論については、上記の「財務諸表第1項注10「コミットメントおよびコンティンジェンシー」」をご覧ください。
制限付き現金の提示
制限付き現金は、クレジットカード処理プログラムに必要な担保で構成されています。 短期または新規買の分類は、現金が担保として保持される必要な期間に応じて決定されます。 12ヶ月未満の場合は短期、バランスシートの日付から12ヶ月を超える場合は新規買です。 2023年12月30日から12ヶ月を超える期間担保として保持される必要があるため、その他の新規買資産に表示されています。 次の表は、会社の連結貸借対照表からの期末現金及び現金同等物、ならびに付随する連結キャッシュフロー計算書に示された現金、現金同等物、制限付き現金の合計を（千単位で）要約したものです：
終了した3ヶ月
2023年12月30日2022年12月24日
現金及び現金同等物 $485,952 $350,724 
制限付き現金の分類：
その他の新規買資産2,150 — 
キャッシュ・フロー計算書に表示された現金、現金及び現金同等物、及び制限付き現金$488,102 $350,724 
出来高のビジネス
会社は、供給業者との購買出来高に集中しています。2023年12月30日までの3か月間、総購入額の10%以上を占めた供給業者が1社あり、総購入額は$40.0 百万ドルでした。2022年12月24日までの3か月間、総購入額の10%以上を占めた供給業者が1社あり、総購入額は$28.3 百万ドルです。
新興成長企業
会社は1933年証券法第2(a)条に定義される新興成長企業（"EGC"）であり、2012年のジャンプスタート・アワー・ビジネス・スタートアップス法（"JOBS Act"）によって変更されたように定義されています。JOBS法第102(b)(1)条は、EGCが新たなまたは修正された財務会計基準を遵守する必要がないようにする exemption を規定しています。いわゆる私企業（すなわち、private companies）が新たな財務会計基準を順守する必要があるまで、EGCはこれからも新たなまたは修正された財務会計基準を準拠する必要はありません。
8
目次
有価証券法の登録声明が有効とされていない、または取引所法に基づいて証券のクラスが登録されていない者は、新しいまたは改訂された財務会計基準に従う必要があります。JOBS法は、EGCが延長移行期間からの離脱を選択し、非EGCに適用される要件に従うことができると定めていますが、その離脱の選択は取り消し不可です。会社はそのような延長移行期間からの離脱を選択しておらず、これは新しいまたは改訂された財務会計基準が発行または改訂され、公的会社と私的会社に異なる適用日がある場合、EGCとして会社が私的会社が新しいまたは改訂された基準を採用する時点で新しいまたは改訂された基準を採用できることを意味します。会社は、(i) もはやEGCでないか、(ii) JOBS法で定められた延長移行期間から積極的かつ取り消し不可能に離脱する日付のいずれか早い方まで、JOBS法の下でこの延長移行期間を利用することができます。その結果、会社の財務諸表は、新しいまたは改訂された会計基準の有効日を遵守することが求められる発行者の財務諸表と比較できない可能性があるため、会社の財務を他の公的会社の財務と比較することがより難しくなる可能性があります。
当社は、次のうち最も早い日付においてEGCでなくなるものとします。(i) 年間総売上高が$12.35億を超えた年度の年度末、(ii) 2026年3月11日（SVF 3がSVF 3の初回公開を完了した日からの5周年）に続く当社の会計年度の最終日、(iii) 前回の3年間の期間中に当社が10億ドルを超える非転換債を発行した日、または(iv) 最近終了した2番目の会計四半期の最終営業日現在、非関係者が保有する当社の普通株式の時価総額が$70000万を超える年度末。 最近終了した2023年3月25日までの第2会計四半期の最終営業日現在、非関係者が保有する当社の普通株式の時価総額は約$517.0 百万（2023年3月24日のクラスA普通株式の終値$21.68）に基づいており、したがって、当社は2023年12月30日終了の現在の期間においてEGCとして分類され続けます。
最近の会計原則
会社は全セクターで適用可能な会計基準をすべて実施しており、現在有効な基準はなく、財務状況や業績に重大な影響を与える可能性がある新しい会計基準は発行されていません。
3. 先行発表された未監査の要約連結財務諸表の再表示
2024年11月18日、会社の取締役会監査委員会は、会社の経営陣との議論の後、原本フォーム10-Qに含まれる会社の未監査の短縮連結財務諸表は、もはや信頼できないと判断しました。
このノート3では、再表明の調整の性質を明らかにし、2023年12月30日に終了する3か月間の未監査の圧縮された連結貸借対照表、営業利益計算書、株主資本（損失）の変動計算書、及びキャッシュフロー計算書に対するこれらの調整の累積的効果を開示します。また、2023年12月30日に終了する3か月間の未監査の圧縮された包括的損失計算書も、純損失、非支配持分に帰属する純損失、及び普通株主に帰属する純損失の訂正のために再表明されています。
再表明調整の説明
再表示は、主に2024会計年度において、特定のマイルストーンの達成に関連する商品およびサービスを識別したことに関連しています。これにより、対応するマイルストーンが達成される前に費用が計上されました。この結果、売上高の原価認識が加速されました。会社は工事進捗率に基づいて売上高を認識するため、この仕組みにより、売上高の認識も加速されました。加えて、会社は2024会計年度中に自己資本内に分類エラーを特定し、再表示の一環として修正しました。
このフォーム10-Q/Aにおいて、影響を受けた表や注釈には、再表記の影響と関連する所得税の影響が反映されています。元のフォーム10-Qに含まれている以前に発行された未監査の簡略化された財務諸表に対する再表記の調整とその影響については、以下に説明します。
未監査の簡略化された連結財務諸表 - 修正和解表
前述の通り、ASC250に従い、 Accounting Changes and Error Corrections、会社は過去に発行された未監査の連結財務諸表を再報告しています。本財務諸表は12月末時点での3ヶ月間について記載されています。
9
目次
2023年10月30日までのデータに基づいて、再表明調整の影響を反映し、関連する開示を行うためです。以下の表では、会社が2023年12月30日に終了した3ヶ月間の監査されていない簡略化された連結貸借対照表、損益計算書、株主資本（赤字）変動計算書、キャッシュフロー計算書について、以前報告されたものから再表明された金額への調整を示しています。再表明調整に影響を受けなかった財務諸表の行項目や小計は、明確さを高めるために省略されています。
財務諸表の要約 - 監査されていない簡潔な連結貸借対照表（千単位）:
2023年12月30日
報告されたとおり調整As Restated
資産
未請求売上高$147,956 $(8,507)$139,449 
流動資産合計1,259,703 (8,507)1,251,196 
総資産$1,324,304 $(8,507)$1,315,797 
負債および資産
支払い予定の勘定$106,088 $(3,431)$102,657 
未払費用およびその他の流動負債114,771 1,029 115,800 
合計流動負債1,098,458 (2,402)1,096,056 
総負債1,152,429 (2,402)1,150,027 
追加出資資本1,474,681 (216,828)1,257,853 
累積欠損(1,312,363)(908)(1,313,271)
株主資本合計160,607 (217,736)(57,129)
非支配持分11,268 211,631 222,899 
企業の総資産171,875 (6,105)165,770 
負債および純資産合計$1,324,304 $(8,507)$1,315,797 
10
目次
再表示の要約 - 未監査の簡易連結損益計算書（千ドル単位、1株当たりの情報を除く）：
2023年12月30日終了の三ヶ月間
報告されたとおり調整As Restated
収益
システム$356,212 $(8,507)$347,705 
総収益368,450 (8,507)359,943 
収益原価
システム286,403 (2,457)283,946 
原価費用合計298,343 (2,457)295,886 
粗利益70,107 (6,050)64,057 
運営損失(19,049)(6,050)(25,099)
法人税および持分法投資前の損失(12,850)(6,050)(18,900)
法人税費用(117)(55)(172)
純損失(12,967)(6,105)(19,072)
非支配株主持分に帰属する当期純損失(11,039)(5,197)(16,236)
普通株主に帰属する純損失$(1,928)$(908)$(2,836)
クラスA 普通株式あたりの損失:
資本金と希薄化調整後$(0.02)$(0.01)$(0.03)

11
目次
株主資本変動計算書の要約 - 未監査の短縮連結純資本変動計算書（千単位）:
2023年12月30日までの三か月
報告されたとおり調整As Restated
追加払込資本繰越欠損金非支配株主持分総資本（赤字）追加払込資本繰越欠損金非支配株主持分総資本（赤字）追加払込資本繰越欠損金非支配株主持分総資本（赤字）
純損失— (1,928)(11,039)(12,967)— (908)(5,197)(6,105)— (2,836)(16,236)(19,072)
warrantsの行使216,828 — — 158,705 (216,828)— 216,828 — — — 216,828 158,705 
2023年12月30日の残高$1,474,681 $(1,312,363)$11,268 $171,875 $(216,828)$(908)$211,631 $(6,105)$1,257,853 $(1,313,271)$222,899 $165,770 
12
目次
照会要綱 - 未監査の要約連結キャッシュ・フロー計算書（千万単位）：
2023年12月30日終了の三ヶ月間
報告されたとおり調整As Restated
営業活動からの現金流入
純損失$(12,967)$(6,105)$(19,072)
営業資産および負債の変動:
前払費用及びその他の流動資産(41,160)8,507 (32,653)
支払い予定の勘定(3,830)(3,431)(7,261)
未払費用およびその他の流動負債14,687 1,029 15,716 
4. 非支配株主持分
非支配持分とは、企業が所有していない連結実体の純資産の一部を表します。
以下の表は、2023年12月30日に終了した3か月間のシンボティックの株式の所有状況をまとめたものです。
Aクラス普通株クラスV-1およびクラスV-3の普通株式合計Aクラス普通株クラスV-1およびクラスV-3の普通株式合計
2023年9月30日の残高82,112,881 474,460,038 556,572,919 
発行665,842 15,870,411 16,536,253 
取引所2,327,865 (2,327,865)— 
2023年12月30日の残高85,106,588 488,002,584 573,109,172 14.8 %85.2 %100 %
5. 売上高（再表示）
当社は、モジュラー在庫管理システム（以下「システム」という）の設計および設置により売上を上げており、顧客のデパレタイジング、保管、選択、パレタイジング倉庫作業を自動化しています。システムにはハードウェアコンポーネントと埋め込みソフトウェアコンポーネントの両方があり、お客様の特定の環境内でシステムを操作するためにプログラミングすることができます。当社は、お客様と契約を結び、システムの設計と設置を含むさまざまなサービスの組み合わせが含まれることがあります。これらのサービスは一般的に区別され、別個の履行義務として処理されます。その結果、各顧客契約には複数の履行義務が含まれる可能性があります。当社は、履行義務が区別されているかどうかを決定する際、商品やサービスが顧客が利益を得るだけでなく、他の利用可能なリソースと一緒に利用することができるか、顧客にサービスを提供するという当社のコミットメントが契約内の他の義務と明確に識別可能かどうかに基づいています。
会社は、お客様との契約において、約束された商品やサービスの管理権が移転する時点で、一般的に所有権と損失リスクが顧客に移転し、その商品やサービスに対する見込まれる代金を反映した金額での売上高を認識します。売上高は、重要な売上高の逆転が発生する可能性がないと見込まれ、回収が確実である場合のみ認識されます。売上高の認識のタイミングが請求のタイミングと異なる場合、重要な資金調達要素が契約に含まれていないことが確定しています。お客様から徴収した税金は、その後政府当局に納付されるため、売上高から除外されます。顧客へ請求された配送および取扱い費用は、売上高に含まれ、取引権が顧客に移転した時点で関連費用が費用の売上高に含まれます。会社は、顧客から徴収した販売税などに関連する金額を差し引いた金額を提示しています。
システムの設計、組み立て、および設置には、顧客が受諾または拒否できる実質的な顧客指定受入基準が含まれており、顧客の仕様に合致しないシステムを受け入れるか拒否することができます。会社が契約成立時に受入基準が客観的に判断できない場合、システムに関連する売上高は先延ばしにされ、顧客からの最終受入によって一点処理されます。契約成立時に受入が合理的に確実である場合、売上高は、進捗のコスト・コスト法を使用して時間とともに認識されます。
13
目次
売上の分解
会社は、収益の内訳を製品およびサービスの種類に基づいて連結営業報告書に提供しています。これは、これらのカテゴリが収益とキャッシュフローの性質、量、タイミング、および不確実性が経済的要因によってどのように影響を受けるかを最もよく示していると考えているためです。
契約残高
以下の表は、顧客との契約に基づく売掛金、未請求売掛金、契約負債に関する情報を提供します（単位：千）:
2023年12月30日2023年9月30日
As Restated
売掛金$153,058 $69,206 
未請求売上高$139,449 $121,149 
契約 pass負債$857,197 $787,227 
会社の売掛金の期首残高と期末残高の変化は、主に、顧客システムの導入が増加したことや顧客の支払期日のタイミングによるものです。一方、会社の契約負債の期首残高と期末残高の変化は、主に、会社の役割と顧客の支払タイミングの時差によるものです。会社の履行義務は通常、作業が行われるにつれて時間とともに満たされます。顧客からの支払いは様々であり、しばしば、履行義務を満たす前に受け取られますので、契約負債残高が生じます。2023年12月30日までの3ヶ月間に、会社は契約負債残高の$249.7 発生しました。2023年9月30日時点での契約負債残高の発生額は$196.6 発生しました。2022年12月24日までの3ヵ月間に、会社は契約負債残高の$ millionを2022年9月24日時点での収益として受注した。
残りの業務履行義務
残りの履行債務は、報告期間の終了時に未履行または一部未納の履行債務に割り当てられた取引価格の総額を表します。残りの履行義務には、繰延収益に加えて、繰延収益にまだ計上されていない未請求額が含まれます。残りの履行義務の見積もりは変更される可能性があり、解約、契約範囲の変更、定期的な再検証、実現していない収益の調整、インフレ調整、通貨の調整など、いくつかの要因の影響を受けます。期間が1年を超える契約の場合、2023年12月30日の時点で未履行となった履行債務に割り当てられた取引価格は23.2 10億。これは主に、契約中の未納または一部未納のシステムで構成されており、その大部分は、ウォルマート社のすべてにシステムを実装するというウォルマート社（「ウォルマート」）とのマスターオートメーション契約に関連して、未納または一部未納のシステムに関するものです 42 地域の流通センター、およびGreenBoxとの商業契約（以下に定義）に関連して、Symboticは倉庫自動化システムをGreenBox流通センターの場所に実装します。残存履行義務の定義には、多額の違約金を支払うことなく契約をキャンセルまたは終了する権利を顧客に与える契約は含まれません。会社は、おおよその認識を期待しています9残りの履行債務の割合（次回の収益） 12 数ヶ月、およそ 60残りの履行債務のうち、収益として占める割合 5 数年、そしてそれ以降は、システムインストールのタイミングによって異なります。当社は、当初の予定期間が1年以下の契約について、残りの履行義務の価値を開示していません。
重要な顧客
2023年12月30日までの3ヶ月間では、1人の顧客が売上高の10％以上を占めており、2022年12月24日までの3ヶ月間では、2人の顧客が売上高の10％以上を占めていました。 以下の表は、これらの顧客の売上高に対する合計の割合を示しています。「n/a」というシンボルは、その顧客が下記の表で示された期間中に売上高の10％以上を超えなかったことを示しています。
14
目次
終了した3ヶ月
2023年12月30日2022年12月24日
As Restated
顧客A82.0 %81.4 %
顧客Bn/a10.5 %
総売上高の合計割合82.0 %91.9 %

2023年12月30日時点で、1人の顧客が会社の売掛金残高の10%以上を占めており、2023年9月30日時点で2人の顧客が会社の売掛金残高の10%以上を占めていました。 以下の表は、これらの顧客の総売掛金に対する合計割合を示しています。「n/a」というシンボルは、表内の指定された期間におけるその顧客の売掛金残高が会社の売掛金残高を10%を超えなかったことを示しています。
2023年12月30日2023年9月30日
顧客A85.0 %86.6 %
顧客Bn/a10.3 %
総勘定売掛金の割合85.0 %96.9 %
これらの顧客との取引におけるビジネスの出来高に集中していることは、ビジネス関係の完全または部分的な喪失が発生した場合に、会社の業務結果に重大な影響を与える可能性があります。これらの財務諸表の発行日現在、会社は、業務結果または流動性および財務種類に重大な悪影響を及ぼす特定の出来事や状況を認識していません。
6. リース
会社は、運用リース契約を通じて、MA州ウィルミントンおよびQC州モントリオールにオフィススペースをリースしています。会社には財務リース契約はありません。運用リース契約の期限は、2030年12月までのさまざまな日付に満了します。
以下の表は、提示された各期間における会社の営業リースの貸借対照表上の位置を示しています（単位：千ドル）。
2023年12月30日2023年9月30日
ROU 資産:
その他の新規買資産$17,609 $12,398 
リース負債:
未払費用およびその他の流動負債$1,874 $1,347 
その他の長期負債17,369 12,291 
リース pass トータル$19,243 $13,638 
次の表は、2023年12月30日時点で会社の運用リース passi passi 徹底性稼働の支払債務の満期を示しており、ASCトピック842の下で提示されています（千単位で）:
2023年12月30日
残りの2024会計年度$2,370 
$3,113 
2026会計年度3,524 
2027会計年度3,681 
2028会計年度以降12,747 
将来の最低支払額の合計$25,435 
差引：暗示された利息(6,192)
リース pass トータル$19,243 
15
目次
会社は、リース開始日に利用可能な情報から導かれた見積もりの増分借入金利を使用して、営業リース支払いの現在価値を判断します。見積もりの増分借入金利を判断するために、会社は同業他社の公開信用格付けを使用しています。会社は、リース支払いの期間に合致する満期の利回りを使用して増分借入金利を見積もります。2023年12月30日現在の営業リースの加重平均割引率は、 7.9%.
2023年12月30日現在、当社の運営リースの加重平均残存リース期間は約 6.2 年です。当社の運営リース負債の測定に含まれる金額の営業キャッシュフローは、0.3 2023年12月30日終了の3ヶ月間で$
7. 棚卸資産
2023年12月30日と2023年9月30日の棚卸資産は、以下の通りです（千単位で表記）：
2023年12月30日2023年9月30日
原材料と部品$115,883 $124,446 
製品21,783 11,675 
在庫総額$137,666 $136,121 
8. 固定資産
2023年12月30日および2023年9月30日の有形固定資産は、以下の通りです（千単位）:
2023年12月30日2023年9月30日
コンピューター機器とソフトウェア、家具と備品、およびテスト機器$41,306 $40,437 
内部利用ソフトウェア6,458 5,638 
借地改良費8,433 7,194 
固定資産総額56,197 53,269 
累計償却額(21,207)(18,762)
有形固定資産$34,990 $34,507 
2023年12月30日および2022年12月24日を終了する3か月間の減価償却費は$2.3 百万ドル及び$1.6百万株、それぞれ。
9. 所得税（再表示）
当社は、シンボティックホールディングスLLCの課税所得または損失に関する割り当てられたシェアに加えて、米国連邦所得税、州税、地方税の対象となります。 シンボティックホールディングスの残りの収益または損失は、当社には非課税であり、現在のまたは遅延の所得税には反映されません。 当社の外国子会社は、それぞれの地元の管轄区域で所得税の対象となります。
2023年12月30日に終了した3か月間について、会社は$の現行所得税費用を計上しました。0.2 2022年12月24日に終了した3か月間について、会社は$の現行所得税費用を計上しました。0.3 会社は3か月間の期間において税引前損失を計上し、国内の繰延税金資産に対する全額評価引当金および外国の繰延税金資産に対する一部評価引当金を計上しました。会社は、Symbotic USによってフロースルー事業体レベルで州税費用を負担し、外国子会社で外国税費用を負担します。0.92023年12月30日に終了した3か月間の実効税率は（%）で、主にフロースルー事業体レベルの税金および連邦、州、外国の繰延所得税に対する評価引当金の影響により、連邦法定所得税率とは異なります。
2023年12月30日時点で、企業は、税引前資産を実現できる能力に関する否定的な証拠が肯定的な証拠を上回ると結論しており、国内連邦および州の税引前純負債に完全な評価引当金を設け、海外税引前純負債には一部の評価引当金を設けています。企業は、過去3年間の累積税引前損失があり、これは税引前資産が実現可能かどうかを評価する際の重要な否定的証拠であると考えています。これらの累積損失、予測の履歴の欠如、競争環境、一般的な経済状況の不確実性を考慮すると、企業は、税引前資産の実現をサポートするための一時的な逆税金差額の除外を含む将来の課税所得の予測に依存できるとは思っていません。今後の四半期にわたり、企業は税引前資産を実現する能力に関する肯定的および否定的証拠の両方を評価し続けます。
16
目次
税額控除契約
2023年12月30日現在、ビジネス・コンビネーションの一部またはその後に発生したSymbotic Holdingsユニットの購入に関する税金受領契約（「TRA」）に基づく将来の支払いは、$382.0 百万ドルです。TRAに基づく支払いは、IPO前のメンバーによる交換の結果として会社が取得した属性がなければ、税務当局に支払われるはずの支払いを表します。このような金額は、TRAの対象となる属性に基づいて実現された現金の税金の節約が発生したときにのみ支払われます。つまり、TRAに基づく支払いは、会社が特定の税制優遇を利用して税務当局に支払う現金の税金を減少させることができる税務申告書を提出した後の期間にのみ発生することが期待されます。公司の収益の地理的な混合の変化、税法や税率の変更、または会社の税金の節約に影響を与えるその他の要因によるTRAの予測義務の変化の影響は、変化が発生した期の連結損益計算書の税引前利益または損失に反映されます。2023年12月30日現在、 no TRA負債は、会社の純繰延税金資産に対する全額評価引当金を考慮しつつ、将来の課税所得の現在の予測に基づいて記録されました。
10. 公正価値測定
会社は特定の金融資産を公正価値で測定します。公正価値は、資産を売り渡すために受け取る価格または負債を移転するために支払う価格に基づいて決定され、市場参加者間の秩序ある取引の中で決定された、主な市場または最も有利な市場のいずれかによって決定されます。公正価値を導くための評価技術に使用される入力は、以下の三段階の階層に基づいて分類されます:
レベル1 - 評価方法への入力は、アクティブな市場で取引されている同一の資産や負債の未調整の価格です
Level 2 – inputs to the valuation methodology include quoted prices for a similar asset or liability in an active market or model-derived valuations in which all significant inputs are observable for substantially the full term of the asset or liability
Level 3 – inputs to the valuation methodology are unobservable and significant to the fair value measurement of the asset or liability
The following table presents the Company’s financial assets measured and recorded at fair value on a recurring basis using the above input categories as of December 30, 2023 and September 30, 2023 (in thousands):
December 30, 2023September 30, 2023
Level 1Level 2Level 3TotalLevel 1Level 2Level 3Total
Assets:
Money market funds$446,217 $— $— $446,217 $219,945 $— $— $219,945 
U.S. Treasury securities— 189,011 — 189,011 — 286,736 — 286,736 
Total assets$446,217 $189,011 $— $635,228 $219,945 $286,736 $— $506,681 
The Company had no liabilities measured and recorded at fair value on a recurring basis as of December 30, 2023 and September 30, 2023.
The Company considers all highly liquid investments purchased with an original maturity of three months or less to be cash equivalents. The fair value of the Company’s investments in certain money market funds is their face value and such instruments are classified as Level 1 and are included in cash and cash equivalents on the consolidated balance sheets. At December 30, 2023, Level 2 securities were priced by pricing vendors. These pricing vendors utilize the most recent observable market information in pricing these securities or, if specific prices are not available for these securities, use other observable inputs like market transactions involving identical or comparable securities.
At December 30, 2023, the amortized cost of the Company’s U.S. Treasury securities is $184.4 million, with unrealized gains of $4.6 million and no unrealized losses, resulting in a fair value of $189.0 million. As applicable, when making the determination as to whether unrealized losses are other-than-temporary, the Company considers the length of time and extent to which each investment has been in an unrealized loss position, the financial condition and near-term prospects of the issuers, the issuers’ credit rating, and the time to maturity. There were no cash and cash equivalents related to U.S. Treasury securities with an original maturity of three months or less included in the amortized cost of $184.4 million.
17
Table of Contents
11. Related Party Transactions (As Restated)
Aircraft Time Sharing Agreement
In December 2021 and May 2022, the Company entered into aircraft time-sharing agreements with C&S Wholesale Grocers, Inc. (“C&S”) whereby the Company’s officials, employees, and guests are permitted to use the two C&S aircraft on an as-needed and as-available basis, with no minimum usage being required. As there is no defined period of time stated within these aircraft time-sharing agreements, the Company does not consider these to meet the definition of a lease, and as such, records payments in the period in which the obligation for the payment is incurred. For the three months ended December 30, 2023 and December 24, 2022, the Company incurred expense of $0.2 million and $0.1 million, respectively, related to these aircraft time-sharing agreements.
Usage of Facility and Employee Services
The Company has a license arrangement with C&S whereby C&S is providing receiving and logistics services for the Company within a C&S distribution facility. The arrangement also provides for C&S employees assisting with certain of the Company’s operations. For the three months ended December 30, 2023 and December 24, 2022, the Company incurred expense of $0.7 million and $0.3 million, respectively, related to this arrangement.
Customer Contracts
The Company has customer contracts with C&S relating to systems implementation, software maintenance services and the operations of a warehouse automation system. Revenue of $12.8 million and $5.5 million was recognized for the three months ended December 30, 2023 and December 24, 2022, respectively, relating to these customer contracts. There was $13.8 million accounts receivable due from C&S at December 30, 2023, and $0.9 million accounts receivable due from C&S at September 30, 2023. There was $10.5 million and $9.3 million of deferred revenue related to contracts with C&S at December 30, 2023 and September 30, 2023, respectively.
12. Commitments and Contingencies
Contingencies
Liabilities for any loss contingencies arising from claims, assessments, litigation, fines, penalties, and other matters are recorded when it is probable that the liability has been incurred and the amount of the liability can be reasonably estimated. As of December 30, 2023, the Company has made appropriate provisions related to such matters and does not believe that such matters will have a material adverse effect on the Company’s consolidated operations, financial position, or liquidity.
Indemnifications
In the ordinary course of business, the Company enters into various contracts under which it may agree to indemnify other parties for losses incurred from certain events as defined in the relevant contract, such as litigation, regulatory penalties, or claims relating to past performance. Such indemnification obligations may not be subject to maximum loss clauses. The Company has never incurred costs to defend lawsuits or settle claims related to these indemnification obligations. As a result, the Company believes the estimated fair value of these obligations is minimal. Accordingly, the Company has no liabilities recorded for these obligations as of December 30, 2023 and September 30, 2023.
Warranty
The Company provides a limited warranty on its warehouse automation systems and has established a reserve for warranty obligations based on estimated warranty costs. The reserve is included as part of accrued expenses and other long-term liabilities in the accompanying consolidated balance sheets.
Activity related to the warranty accrual is as follows (in thousands):
Three Months Ended
December 30, 2023December 24, 2022
Balance at beginning of period$18,948 $9,004 
Provision6,195 2,217 
Warranty usage(2,820)(1,231)
Balance at end of period$22,323 $9,990 
18
Table of Contents
13. Variable Interest Entities (“VIE”)
VIEs are entities with any of the following characteristics: (i) the entity does not have enough equity to finance its activities without additional financial support; (ii) the equity holders, as a group, lack the characteristics of a controlling financial interest; or (iii) the entity is structured with non-substantive voting rights.
Consolidation of a VIE is required for the party deemed to be the primary beneficiary, if any. The primary beneficiary is the party who has both (a) the power to direct the activities of a VIE that most significantly impact the entity’s economic performance and (b) an obligation to absorb losses of the entity or a right to receive benefits from the entity that could potentially be significant to the entity.
On July 23, 2023, the Company, New Symbotic Holdings, and Symbotic US (collectively, the “Symbotic Group”), entered into a Framework Agreement (the “Framework Agreement”) with Sunlight Investment Corp., a Delaware corporation (“Sunlight”), SVF II Strategic Investments AIV LLC, a Delaware limited liability company (“SVF” and, together with Sunlight, “SoftBank”), and GreenBox Systems LLC, a Delaware limited liability company (“GreenBox”), related to the formation of GreenBox as a venture between the Symbotic Group and SoftBank, the entry into a Limited Liability Company Agreement of GreenBox and Master Services, License and Equipment Agreement (the “Commercial Agreement”) and issuance of a warrant to purchase Class A Common Stock of Symbotic (the “GreenBox Warrant”).
GreenBox was established on July 21, 2023, to build and automate supply chain networks globally by operating and financing the Company’s advanced artificial intelligence (“A.I.”) and automation technology for the warehouse. Symbotic Holdings and Sunlight own 35% and 65% of GreenBox, respectively. On July 23, 2023, GreenBox entered into the Commercial Agreement with Symbotic US with respect to the purchase of Symbotic’s automated case handling systems. The Company evaluated for VIEs upon the formation of GreenBox in accordance with ASC 810, Consolidation. The Company holds a variable interest in GreenBox through its equity interest in GreenBox. GreenBox is a VIE resulting from GreenBox’s lack of sufficient equity to finance its operations without additional subordinated financial support from both the Company and SoftBank. The consolidation of GreenBox is not required as the Company is not the primary beneficiary of this VIE as it does not have the power to direct the activities that most significantly impact GreenBox’s economic performance. Such power is conveyed through GreenBox’s board of directors and the Company does not have control over GreenBox’s board of directors. The Company calculated its maximum exposure to loss while considering its equity investment in the VIE, any amounts owed to the Company for services which may have been provided, net of any unearned revenue commitments from the VIE under the Commercial Agreement, and future funding commitments. As of December 30, 2023, there is no carrying value of the VIE as no significant activity had occurred in the period related to the VIE. As of December 30, 2023 the Company does not have a maximum exposure to loss as the Company’s future funding commitment is less than the revenue commitment from the VIE under the Commercial Agreement.
14. Net Loss per Share (As Restated)
Basic earnings per share of Class A common stock is computed by dividing net loss attributable to common shareholders by the weighted-average number of shares of Class A common stock outstanding during the period. Diluted earnings per share of Class A common stock is computed by dividing net loss attributable to common shareholders adjusted for the assumed exchange of all potentially dilutive securities, by the weighted-average number of shares of Class A common stock outstanding adjusted to give effect to potentially dilutive elements. Since the Company incurred net losses for each of the periods presented, diluted net loss per share is the same as basic net loss per share.
19
目次
以下の表は、クラスAの普通株式の基本的および希薄化後の1シェア当たりの収益を計算するために使用される分子と分母の調整を示しています（千単位、1シェア当たりの情報を除く）：
終了した3ヶ月
2023年12月30日2022年12月24日
As Restated
分子 - 基本および希薄化後
純損失$(19,072)$(67,986)
差引: ビジネス統合後の非支配持分に帰属する純損失(16,236)(60,793)
普通株主に帰属する純損失$(2,836)$(7,193)
分母 - 基本希薄化後
発行済みクラスA普通株式の加重平均シェア83,320,94358,235,506
クラスA普通株式の1シェアあたりの損失 - 基本希薄化後$(0.03)$(0.12)
当社のクラス V-1 普通株式およびクラス V-3 普通株式は、当社の収益または損失に参加しておらず、したがって参加証券ではありません。そのため、二クラス方式に基づくクラス V-1 普通株式およびクラス V-3 普通株式の基本及び希薄化後のシェア当たり利益は別途表示されていません。
当社は、制限株式ユニット（「RSU」）、2022年従業員株式購入プラン（「ESPP」）、およびワラントユニットの潜在的な希薄化効果を計算するために、自己株式法および期間中の1株あたりの平均市場価格を使用しています。2023年12月30日に終了した3か月間の平均株価は$43.842023年12月30日に終了した3か月間で、 10.4百万と 0.5RSUおよびワラントユニットに関連する潜在的に希薄化した普通株式の総数は、百万株です。
15. 株式報酬およびワラントユニット
次の二つの表は、授与タイプ別の株式ベースの報酬費用と、株式ベースの報酬費用が会社の連結損益計算書にどこに記載されているかを示しています（千単位）。
終了した3ヶ月
2023年12月30日2022年12月24日
RSU（サービスベースおよびパフォーマンスベース）$28,987 $49,223 
従業員株式購入計画475 317 
在庫ベースの報酬費用の合計$29,462 $49,540 
収益に対する株式報酬費用の各勘定項目別の影響（千ドル単位で）：
終了した3ヶ月
2023年12月30日2022年12月24日
売上高のコスト、システム$2,715 $7 
売上高のコスト、ソフトウェアの保守およびレジスタンス175 9 
売上高のコスト、種類サービス541 296 
研究開発12,297 22,828 
販売、一般および管理費用13,734 26,400 
在庫ベースの報酬費用の合計$29,462 $49,540 
2023年12月30日に終了した3か月間の株式ベースの報酬費用の合計は、2022年12月24日に終了した3か月間の株式ベースの報酬費用の総額は、2022年12月24日に終了した3か月間と比較して減少しました。これは、企業結合と等級権利確定法の費用認識の適用を受けて、2022年8月に当社の従業員に制限付株式を発行したためです。2023会計年度の同時期には、そのような助成金はありませんでした。2023年12月30日に終了した3か月間、当社はドルを資本化しました0.2 内部使用ソフトウェアプロジェクトに関連する資産および設備に対する数百万の株式ベースの報酬費用。ありました いいえ 2022年12月24日に終了した3か月間に資産計上された株式ベースの報酬費用。
20
目次
令状単位
グリーンボックスワラント
2023年7月23日、グリーンボックスとの商業契約の締結に関連して、当社はサンライトにグリーンボックスワラントを発行し、最大で合計額を取得しました 11,434,360 会社のクラスA普通株式。特定の権利確定条件が適用されます。グリーンボックスワラントの付与日の公正価値は$でした19.90 ユニットあたり。GreenBoxはフレームワーク契約に関連して当社に追加支出を行うため、GreenBoxワラントはGreenBoxワラントの条件で定められた条件に関連して権利が確定することがあります。まであります 八 支出の増分に基づくトランシェで、およそ 1,429,295 GreenBoxワラントの条件で定義された特定の条件に従い、追加のワラントユニットはトランシェごとに権利が確定します。権利確定時に、ワラントユニットは$の行使価格で取得できます41.9719。ワラントユニットには、従来の希釈防止規定、ダウンラウンド規定、管理変更条項が含まれています。GreenBox保証に関連してユニットを購入する権利は失効します 36 フレームワーク協定の最初の期間である2027年7月23日、または該当する場合は、フレームワーク協定の延長期間（2029年7月23日）が終了してから数か月後です。2023年12月30日の時点で、 なし のグリーンボックス保証ユニットが権利確定しました。
ウォルマートの保証
2022年5月20日、2回目の修正および再設定されたマスタ自動化契約の締結に関連して、会社はウォルマートに対して、合計で取得するためのwarrantsを発行しました。 258,972 レガシー倉庫クラスAユニット（「2022年5月のwarrant」）であり、特定のベスティング条件が適用されます。2022年5月のwarrantの付与日の公正価値は$224.45です。2022年6月に会社の初回公開株式のクロージングに関連して、2022年5月のwarrantは、Symbotic Holdings LLCの合計の新しいwarrantに変換されました（「2022年6月のwarrant」とし、そこから発行されるSymbotic Holdings LLCの普通ユニットを「warrantユニット」とします）。 15,870,411 2022年6月のwarrantは、会社がウォルマートの地域別流通センターに設置している特定のシステムの設置開始日が発生したため、2023会計年度の第2四半期にベストされました。 42 2023年12月、ウォルマートはベストされたwarrantsを$158.7 百万でグロス行使することを選択しました。 このグロス行使の結果、 15,870,411 クラスV-1普通株式がウォルマートに発行されました。
16. セグメントと地理情報（改めて記載）
オペレーティング・セグメントとして運営しています。オペレーティング・セグメントとは、チーフ・オペレーティング・デシジョン・メーカー（「CODM」）である当社の最高経営責任者と当社の最高技術責任者がグループとなって、資源の配分や当社の財務および業績評価を決定するために定期的に評価する企業部門の構成要素です。さらに、当社のCODMは、当社の財務情報とリソースを評価し、これらのリソースの業績を連結ベースで評価しています。そのため、当社は、当社のビジネスが1つのオペレーティング・セグメントとして運営すると判断しました。したがって、当社は1つのオペレーティング・セグメントとして運営しているため、必要な財務セグメント情報はすべて財務諸表中に見つけることができます。1つの 営業セグメント。売上高および土地・建物、純額は地域ごとに、販売または資産の記録を行っている事業所の物理的な位置に基づいて次のようになります：
2023年12月30日と2022年12月24日で終了した3ヶ月間の地域別売上高は以下の通りです（千ドル単位）:
終了した3ヶ月
2023年12月30日2022年12月24日
As Restated
アメリカ合衆国$358,886 $205,420 
カナダ1,057 892 
総収益$359,943 $206,312 
アメリカ以外で生成された売上高の割合nilnil
2023年12月30日と2023年9月30日の地域別の固定資産及び設備の純額は以下の通りです（千ドル単位）:
2023年12月30日2023年9月30日
アメリカ合衆国$34,414 $33,828 
カナダ576 679 
総資産合計額、純額$34,990 $34,507 
アメリカ合衆国以外で保有されている資産および設備の割合2 %2 %
17. その後の出来事
会社は監査されていない簡易統合された財務諸表が発行された日までの貸借対照表日以降に発生した後の事象および取引を評価しました。 これらの監査されていない簡易統合された財務諸表に記載されていないその他の点について
21
目次
連結財務諸表および以下において、当社は監査を受けていない簡潔な連結財務諸表において調整または開示を必要とするようなその後の出来事を特定しませんでした。
22
目次
項目2.経営陣による財務状態と業績に関する討議
当社の財務状況および業績に関する以下の議論と分析は、これらの第10-Q/Aフォームの四半期報告書の他の場所に掲載されている未監査の要約連結財務諸表および関連する注記と共に読まれるべきです。また、2023年9月30日までの当社の監査済み連結財務諸表および関連する注記（当社が証券取引委員会に提出した年次報告書である第10-kフォームの中で含まれているもの）とともに読まれるべきです。 「将来を見通す声明に関する注意事項」のセクションで議論されているように、以下の議論と分析には、リスクや不確実性を伴う先行きの見通しに関する声明が含まれており、もしもこれらが実現されなかったり正しくなかった場合、当社の結果は、そのような先行きの見通しによって示唆または暗示されるものとは異なる結果になる可能性があります。 こうした違いの原因には、以下で特定されたもののほかに、以下のセクション「リスク要因」として盛り込まれたものも含まれる可能性があります。これは次の Part II、Item 1Aの下に記載されています。
以前に発行された未監査の要約連結財務諸表の修正
この10-Q/Aフォームにおいて、以前に発行された未監査の要約連結財務諸表を再発行しました。「前向き見通しに関する注意書き」の前にある「説明事項」を参照して、再発行の背景、影響を受ける会計期間などの詳細情報をご覧ください。その結果、この「財務状態および業績の運用に関する経営者の議論及び分析」の「項目2. 財務状態及び業績の解説」に、2023年12月30日までの3か月間について以前に報告されていた特定の過去の財務情報を再発行しました。これには「業績」と「非GAAP財務指標」と「流動性及び資本資源」セクション内の情報などが含まれ、適切な再発行金額との議論に適合するようにしています。「未監査の要約連結財務諸表、注3」も参照してください。 以前に発行された未監査の要約連結財務諸表の再発行再発行に関連する追加情報については、「」を参照してください。
Company Overview
サイボティックでは、私たちのビジョンは、全ての人々のためにサプライチェーンをより良く機能させることです。これを達成するために、供給チェーンのオペレーションを劇的に向上させる革新的でエンドツーエンドのテクノロジーソリューションを開発し、商品化し、展開しています。私たちは、世界の主要小売企業のいくつかの大規模倉庫や流通センターでパレットやケースの処理を自動化しています。当社のシステムは、サプライチェーンの最前線でのオペレーションを向上させ、したがって履行戦略に関係なく、より下流の全てのサプライパートナーに利益をもたらしています。
Symboticプラットフォームは、商品生産者とエンドユーザーを結びつける独自のアプローチに基づいており、双方の間に生じる数量、タイミング、場所の不一致を解消し、コストを削減します。当社のプラットフォームの基盤となるアーキテクチャが、当社のソリューションを市場の他のものとは異なるものにしています。完全自律型ロボットを活用し、当社のA.I.対応のソフトウェアによって集団制御され、スケールで実際のサプライチェーン改善を達成します。それは非常に魅力的であり、私たちはこのアプローチが倉庫の運営方法における実質的な標準アプローチとなると信じています。
連結損益計算書の主要部品
収益
We generate revenue through our design and installation of modular inventory management systems (the “Systems”) to automate customers’ depalletizing, storage, selection, and palletization warehousing processes. The Systems have both a hardware component and an embedded software component that enables the systems to be programmed to operate within specific customer environments. We enter into contracts with customers that can include various combinations of services to design and install the Systems. These services are generally distinct and accounted for as separate performance obligations. As a result, each customer contract may contain multiple performance obligations. We determine whether performance obligations are distinct based on whether the customer can benefit from the product or service on its own or together with other resources that are readily available and whether our commitment to provide the services to the customer is separately identifiable from other obligations in the contract.
We have identified the following distinct performance obligations in our contracts with customers:
Systems: We design, assemble, and install modular hardware systems and perform configuration of embedded software. Systems include the delivery of hardware and an embedded software component, sold as either a perpetual or term-based on-premise license, that automate our customers’ depalletizing, storage, selection, and palletization warehousing processes. The
23
Table of Contents
modular hardware and embedded software are each not capable of being distinct because our customers cannot benefit from the hardware or software on their own. Accordingly, they are treated as a single performance obligation. Fees for systems are typically either fixed or cost-plus fixed fee amounts that are due based on the achievement of a variety of milestones beginning at contract inception through final acceptance. The substantial majority of our embedded software component is sold as a perpetual on-premise license, however, we do sell an immaterial amount of term-based on-premise licenses.
Software maintenance and support: Software maintenance and support refer to support services that provide our customers with technical support, updates, and upgrades to the embedded software license. Fees for the software maintenance and support services are typically payable in advance on a quarterly, or annual basis over the term of the software maintenance and support service contract, which term can range from one to 15 years but, for a substantial majority of our software maintenance and support contracts, is 15 years.
Operation services: We provide our customers with assistance operating the system and ensuring user experience is optimized for efficiency and effectiveness. Fees for operation services are typically invoiced to our customers on a time and materials basis monthly in arrears or using a fixed fee structure.
Cost of Revenue
Our cost of revenue is composed of the following for each of our distinct performance obligations:
Systems: Systems cost of revenue consists primarily of material and labor consumed in the production and installation of customer Systems, as well as depreciation expense. The design, assembly, and installation of a system includes substantive customer-specified acceptance criteria that allow the customer to accept or reject systems that do not meet the customer’s specifications. When we cannot objectively determine that acceptance criteria will be met upon contract inception, cost of revenue relating to systems is deferred and expensed at a point in time upon final acceptance from the customer. If acceptance can be reasonably certain upon contract inception, systems cost of revenue is expensed as incurred.
Software maintenance and support: Cost of revenue attributable to software maintenance and support primarily relates to labor cost for our maintenance team providing routine technical support, and maintenance updates and upgrades to our customers. Software maintenance and support cost of revenue is expensed as incurred.
Operation services: Operation services cost of revenue consists primarily of labor cost for our operations team who is providing services to our customers to run their System within their distribution center. Operation services cost of revenue is expensed as incurred.
Research and Development
Costs incurred in the research and development of our products are expensed as incurred. Research and development costs include personnel, contracted services, materials, and indirect costs involved in the design and development of new products and services, as well as depreciation expense.
Selling, General, and Administrative
Selling, general, and administrative expenses include all costs that are not directly related to satisfaction of customer contracts or research and development. Selling, general, and administrative expenses include items for our selling and administrative functions, such as sales, finance, legal, human resources, and information technology support. These functions include costs for items such as salaries and benefits and other personnel-related costs, maintenance and supplies, professional fees for external legal, accounting, and other consulting services, intangible asset amortization, and depreciation expense.
Other Income (Expense), Net
Other income (expense), net primarily consists of dividend and interest income earned on our money market accounts and the impact of foreign currency transaction gains and losses associated with monetary assets and liabilities.
Income Taxes
We are subject to U.S. federal income taxes, in addition to state and local income taxes, with respect to our allocable share of any taxable income or loss of Symbotic Holdings LLC. We also have foreign subsidiaries which are subject to income tax in their local jurisdictions.
Results of Operations for the Three Months Ended December 30, 2023 and December 24, 2022
The following tables set forth our results of operations for the periods presented and as a percentage of our total revenue for those periods. The data has been derived from the unaudited condensed consolidated financial statements contained in this Quarterly Report on Form 10-Q/A which include, in our opinion, all adjustments, consisting only of normal recurring
24
Table of Contents
adjustments, that we consider necessary for a fair statement of the financial position and results of operations for the interim periods presented. The period-to-period comparison of financial results is not necessarily indicative of financial results to be achieved in future periods.
For the Three Months Ended
December 30, 2023December 24, 2022
As Restated
(in thousands)
Revenue:
Systems$347,705 $197,901 
Software maintenance and support2,169 1,237 
Operation services10,069 7,174 
Total revenue359,943 206,312 
Cost of revenue:
Systems283,946 160,931 
Software maintenance and support1,726 1,671 
Operation services10,214 8,516 
Total cost of revenue295,886 171,118 
Gross profit64,057 35,194 
Operating expenses:
Research and development expenses42,144 50,740 
Selling, general, and administrative expenses47,012 54,023 
Total operating expenses89,156 104,763 
Operating loss(25,099)(69,569)
Other income, net6,199 1,834 
Loss before income tax(18,900)(67,735)
Income tax expense(172)(251)
Net loss$(19,072)$(67,986)

25
Table of Contents
For the Three Months Ended
December 30, 2023December 24, 2022
As Restated
Revenue:
Systems97 %96 %
Software maintenance and support1 1 
Operation services3 3 
Total revenue100 100 
Cost of revenue:
Systems79 78 
Software maintenance and support— 1 
Operation services3 4 
Total cost of revenue82 83 
Gross profit18 17 
Operating expenses:
Research and development expenses12 25 
Selling, general, and administrative expenses13 26 
Total operating expenses25 51 
Operating loss(7)(34)
Other income, net2 1 
Loss before income tax(5)(33)
Income tax expense— — 
Net loss(5)%(33)%
*Percentages are based on actual values. Totals may not sum due to rounding.
Three Months Ended December 30, 2023 Compared to the Three Months Ended December 24, 2022
Revenue
For the Three Months EndedChange
December 30, 2023December 24, 2022Amount%
As RestatedAs RestatedAs Restated
(dollars in thousands)
Systems$347,705 $197,901 $149,804 76 %
Software maintenance and support2,169 1,237 932 75 %
Operation services10,069 7,174 2,895 40 %
Total revenue$359,943 $206,312 $153,631 74 %
Systems revenue increased during the three months ended December 30, 2023 as compared to the three months ended December 24, 2022 due to there being 37 system deployments in progress during the fiscal quarter ending December 30, 2023 as compared to 22 system deployments in progress in the same quarter of fiscal 2022. The increase resulting from the deployments of our warehouse automation system is primarily due to the ongoing Master Automation Agreement with Walmart, for which we are performing the installation and implementation of our warehouse automation system within all of Walmart’s 42 regional distribution centers, and which is expected to continue to produce systems revenue as the warehouse automation systems are installed and implemented at the remaining regional distribution centers through fiscal year 2028.
26
Table of Contents
The increase in software maintenance and support revenue is due to there being four additional sites under software maintenance and support contracts contributing to our software maintenance and support revenue balance for the three months ended December 30, 2023 as compared to the three months ended December 24, 2022.
The increase in operation services revenue is attributable to an increase in sites where we are performing operation services during the three months ended December 30, 2023 as compared to the three months ended December 24, 2022 due to an increased number of systems in deployment during the period as compared to the prior year.
Gross Profit
The following table sets forth our gross profit for the three months ended December 30, 2023 and December 24, 2022:
For the Three Months EndedChange
December 30, 2023December 24, 2022Amount
As RestatedAs Restated
(in thousands)
Systems$63,759 $36,970 $26,789 
Software maintenance and support443 (434)877 
Operation services(145)(1,342)1,197 
Total gross profit$64,057 $35,194 $28,863 
Systems gross profit increased $26.8 million during the three months ended December 30, 2023 as compared to the three months ended December 24, 2022 due to there being 37 system deployments in progress during the fiscal quarter ending December 30, 2023 as compared to 22 system deployments in progress in the same quarter of fiscal 2022.
The increase in software maintenance and support gross profit is due to an increase in revenues for the three months ended December 30, 2023 while costs to perform our maintenance and support services remained relatively flat.
The increase in operation services gross profit is driven by an increase to the number of sites where we are performing operation services and efficiency improvement on our existing operation services sites.
Research and Development Expenses
For the Three Months EndedChange
December 30, 2023December 24, 2022Amount%
(dollars in thousands)
Research and development$42,144 $50,740 $(8,596)(17)%
Percentage of total revenue (As restated)12 %25 %
The decrease in research and development expenses for the three months ended December 30, 2023 as compared to the three months ended December 24, 2022 is due to the following:
Change
(in thousands)
Employee-related costs$(10,456)
Prototype-related costs, allocated overhead expenses, and other1,860 
$(8,596)
Employee-related costs decreased primarily as a result of a decrease in stock-based compensation expense and expense incurred for contractors. As we apply the graded-vesting method of expense recognition to all stock-based compensation awards with service-only conditions, higher expense was incurred for the three months ended December 24, 2022 due to the expense recognized in the first quarter of fiscal year 2023 for the issuance of restricted stock to our employees following the Business Combination. Additionally, we experienced a decrease in the expense related to contractors as a result of a combination of hiring full time employees and outsourcing certain business activities to third parties. These decreases were partially offset by an increase to payroll related costs as we continue to grow our software and hardware engineering
27
目次
次世代自律型電気自動車ロボットなどの主要プロジェクトの開発を支援するための組織、また、人工知能と分析能力の継続的な拡張を支援するための組織。
2023年12月30日に終了した3ヶ月間における試作関連コストの増加、配賦された間接費用、その他は、2022年12月24日に終了した3ヶ月間と比較して、現在の製品提供を拡大するための取り組みを実施する中で試作費用の増加によるものです。
販売費および一般管理費
終了した3か月間変更します
2023年12月30日2022年12月24日金額%
(千ドル)
販売、一般、管理$47,012 $54,023 $(7,011)(13)%
総収入の割合13 %26 %
2023年12月30日に終了した3ヶ月間の販売費、一般管理費、及び管理費の減少は、2022年12月24日に終了した3ヶ月間と比較して、以下の要因によるものです。
変化
(千単位)
従業員に関連する費用$(13,323)
割り当てられた間接費とその他6,312 
$(7,011)
従業員関連のコストは、主に株式報酬費用の減少と、契約者にかかる費用の減少の結果として減少しました。サービスのみの条件を伴うすべての株式報酬授与に対して段階的権利取得法を適用するため、2022年12月24日終了の3ヶ月間において、ビジネスの統合に伴って従業員に発行された制限付株式に対して2023会計年度の第1四半期に認識された費用のため、より高い費用が発生しました。加えて、正社員を雇用し、一部のビジネス活動を外部に委託した結果として、契約者に関連する費用も減少しました。これらの減少は、ビジネスが成長し続ける中で、従業員によって発生した旅行関連費用の増加によって部分的に相殺されました。
割り当てられた間接経費およびその他の経費は、従業員数とインフラ関連が成長し続ける中で、前年と比較して情報テクノロジー関連のコスト、監査、税金、法的経費の増加に伴い主に増加しました。
その他の収益、当期純利益
終了した3か月間にわたる変化
2023年12月30日2022年12月24日金額%
(千ドル単位)
その他の収益、当期純利益$6,199 $1,834 $4,365 238 %
売上高の全体に占める割合2 %1 %
2023年12月30日までの3か月間のその他の収入の増加は、2022年12月24日までの3か月間と比較して、投資済みの現金残高と売買可能証券におけるリターンの増加によるもので、これはinterest ratesの上昇の結果です。
28
目次
所得税
終了した3か月間にわたる変化
2023年12月30日2022年12月24日金額%
As RestatedAs RestatedAs Restated
(千ドル単位)
法人税費用$(172)$(251)$(79)(31)%
売上高の全体に占める割合— %— %
2023年12月30日までの3か月間の所得税費用の減少は、2022年12月24日までの3か月間と比較して、当社の国際税費用の増加に起因していますが、州の所得税に関連する費用の減少によって相殺されています。
非米国会計基準財務指標
アメリカ合衆国の一般に認められた会計原則（GAAP）に基づく財務指標を提供することに加えて、GAAPに準拠していない追加の財務指標、つまり非GAAP財務指標を提供します。これらの非GAAP財務指標をGAAP財務指標と併用することで、会計期間を通じた業績を理解し比較し、財務および業務の意思決定、計画と予測の目的、経営者報酬の測定、そして当社の財務パフォーマンスの評価を行います。これらの非GAAP財務指標は、以下で説明する調整後EBITDA、調整後粗利益、調整後粗利益率です。
これらの非GAAP財務指標は、当社のビジネスの継続的な状況を反映しており、ビジネスの傾向を意味のある比較と分析することを可能にすると考えています。これは、会計期間間での財務結果の比較や、同業他社との比較を容易にします。また、これらの非GAAP財務指標は、投資家が当社の営業結果や将来の見通しを当社と同じように評価できるようにするものと考えています。これらの非GAAP財務指標には、性質がunusualであるか、まれであるか、当社の継続的な営業結果を反映していない費用や利益が除外されることがあります。
非GAAP財務指標はGAAP財務指標の表示を置き換えるものではなく、GAAPに従って提示された財務結果の補足としてのみ使用されるべきです。
当社はAdjusted EBITDAをビジネスの運用力とパフォーマンスの重要な指標、および過去の運用トレンドの良い尺度と考えています。 Adjusted EBITDAは、当社のコア・オペレーションの一部とは考えないアイテムを排除します。私たちは、Adjusted EBITDAを以下の項目を除外したGAAP純損失と定義しています：利息収入、所得税、有形および無形資産の償却、株式報酬、CEO交代関連費、Joint venture形成手数料、および時折発生するその他の稀なアイテム。
非GAAP調整およびそれらを当社の非GAAP財務指標から除外する理由は、以下に示されています。
•株式ベースの報酬 株式報酬は従業員に支払われる報酬の重要な要素ですが、付与日の公正価値は、付与時の一株価格、さまざまな評価方法、主観的な仮定、さまざまな賞の種類に基づいて異なります。これにより、過去および将来の期間との当社の現在の財務結果の比較が解釈しにくくなります。そのため、当社は非GAAP財務指標から株式報酬を除外し、ビジネスのパフォーマンスを強調し、多くの投資家が当社のパフォーマンスを評価し、運営結果をピア企業に比較する方法と一貫性を持たせることが有益であると考えています。
•CEOの移行費用 – CEOの移行費用は、2022年11月にマイケル・ロパルコとの間で締結した分離契約に関連して発生した費用を示します。これらのCEOの移行費用は、通常の営業活動を代表するものではないため、過去の期間や同業他社との営業結果の比較を有用にするために、非GAAP財務指標から除外しています。
•ジョイントベンチャー設立費用 – ジョイントベンチャーの設立費用は、2023年7月21日に設立されたGreenBoxの設立に関連して発生した費用を表します。主に投資銀行手数料、法的手数料、取引手数料、アドバイザリー手数料、その他の専門的な手数料が含まれます。ジョイントベンチャーの設立費用は、ジョイントベンチャーの規模に基づいて大きく変動し、当社のコアオペレーションを反映しないため、過去の期間や同業の企業と当社の業績を有用に比較するために、非GAAP財務指標から除外します。
29
目次
以下の表は、2023年12月30日及び2022年12月24日終了の3ヶ月間のGAAP純損失を調整後EBITDAに調整したものです（千単位）。
終了した3ヶ月
2023年12月30日2022年12月24日
As Restated
純損失$(19,072)$(67,986)
利息収入(6,149)(1,833)
法人税費用172 251 
減価償却および償却2,565 1,695 
株式ベースの報酬29,462 49,540 
CEOの移行費用— 2,026 
ジョイントベンチャー設立費用1,089 — 
調整後EBITDA$8,067 $(16,307)
以下の表は、調整後のEBITDA非GAAP財務指標に対する再表明の影響を示しています（千単位）:
2023年12月30日までの三か月
報告されたとおり調整As Restated
純損失$(12,967)$(6,105)$(19,072)
法人税費用117 55 172 
調整後EBITDA$14,117 $(6,050)$8,067 
調整後の粗利益と調整後の粗利益率は、当社の財務および運営上の意思決定と全体的な業績評価において重要な指標であると考えています。調整後の粗利益は、GAAPに基づく粗利益から以下の項目を除いたものと定義します：減価償却費および株式報酬費用。調整後の粗利益率は、非GAAP指標として、非GAAP調整後粗利益を総売上高で割ったものと定義します。以下の表は、提示された期間におけるGAAP粗利益と調整後の粗利益、および粗利益率と調整後の粗利益率の調整を示しています（金額は千ドル単位）。
終了した3ヶ月
2023年12月30日2022年12月24日
As Restated
粗利益$64,057 $35,194 
減価償却93 186 
株式ベースの報酬3,431 312 
調整後の粗利益$67,581 $35,692 
粗利益率17.8 %17.1 %
調整後の粗利益率18.8 %17.3 %
30
目次
The following table presents the effects of the Restatement on the Adjusted gross profit and Adjusted gross profit margin non-GAAP financial measures (dollars in thousands):
Three Months Ended December 30, 2023
As ReportedAdjustmentAs Restated
Gross profit$70,107 $(6,050)$64,057 
Adjusted gross profit$73,631 $(6,050)$67,581 
Gross profit margin19.0 %(1.2)%17.8 %
Adjusted gross profit margin20.0 %(1.2)%18.8 %
Liquidity and Capital Resources
As of December 30, 2023, our principal sources of liquidity were cash received upon exercise of warrants, proceeds received from the maturities of marketable securities, and cash received from customers upon the inception and continuation of contracts to install customer Systems.
The following table shows net cash provided by (used in) operating activities, net cash provided by (used in) investing activities, and net cash provided by financing activities for the three months ended December 30, 2023 and December 24, 2022:
Three Months Ended
December 30, 2023December 24, 2022
(in thousands)
Net cash provided by (used in):
Operating activities$(30,150)$101,052 
Investing activities$98,690 $(103,803)
Financing activities$158,646 $— 
Operating Activities
Our net cash provided by (used in) operating activities consists of net loss adjusted for certain non-cash items, including depreciation and amortization, foreign currency gains and losses, provision for excess and obsolete inventory, and stock-based compensation, as well as changes in operating assets and liabilities. The primary changes in working capital items, such as the changes in accounts receivable and deferred revenue, result from the difference in timing of payments from our customers related to system installations and the associated costs incurred by us to fulfill the system installation performance obligation. This may result in an operating cash flow source or use for the period, depending on the timing of payments received as compared to the fulfillment of the system installation performance obligation.
Net cash used in operating activities was $(30.2) million during the three months ended December 30, 2023. Net cash used in operating activities was primarily due to our net loss of $19.1 million adjusted for non-cash items of $32.8 million, primarily consisting of $3.2 million depreciation and amortization and $29.5 million stock-based compensation, in addition to cash used in operating assets and liabilities of $43.8 million. Cash used in operating assets and liabilities of $43.8 million was primarily driven by net working capital changes, including the timing of cash payments to vendors and cash receipts from customers.
Net cash provided by operating activities was $101.1 million during the three months ended December 24, 2022. Net cash provided by operating activities was primarily due to our net loss of $68.0 million adjusted for non-cash items of $51.6 million, primarily consisting of $2.1 million depreciation and amortization and $49.5 million stock-based compensation, offset by cash provided by operating assets and liabilities of $117.4 million. Cash provided by operating assets and liabilities of $117.4 million was primarily driven by net working capital changes, including timing of cash payments to vendors and cash receipts from customers, an increase in inventory purchases for the three months ended December 24, 2022 as we purchase additional inventory in order to meet our installation timeline for our customers’ upcoming warehouse automation system installations in connection with the Walmart Master Automation Agreement and other customer contracts, as well as an increase in deferred revenue for the three months ended December 24, 2022 resulting from an increase in the number of active system installation projects.
31
Table of Contents
Investing Activities
Our investing activities have consisted primarily of property and equipment purchases, capitalization of internal use software development costs, purchases of marketable securities, and proceeds from maturities of marketable securities.
Net cash and cash equivalents provided by investing activities during the three months ended December 30, 2023 is primarily driven by $150.0 million in proceeds upon the maturity of certain U.S. Treasury securities, offset by purchases of U.S. Treasury securities of $48.3 million and purchases of property and equipment of $2.2 million.
Net cash and cash equivalents used in investing activities during the three months ended December 24, 2022 consisted of $7.0 million of purchased property and equipment. Additionally, during the three months ended December 24, 2022, we purchased U.S. Treasury securities for $96.8 million.
Financing Activities
Our financing activities typically consist of payments and proceeds related to our equity incentive plans for both RSUs and ESPP, and also include proceeds from the exercise of the vested warrants issued to Walmart.
During the three months ended December 30, 2023, we received cash of $158.7 million upon the gross exercise of Walmart’s vested warrant units, which occurred in December 2023. No other significant financing activities occurred during the three months ended December 30, 2023. There were no transactions during the three months ended December 24, 2022 in which we generated proceeds from or used cash in financing activities.
Contractual Obligations and Commitments and Liquidity Outlook
Our cash flows from operations along with equity infusions have historically been sufficient to fund our operating activities and other cash requirements. As of December 30, 2023, we have a cash and cash equivalents balance of $486.0 million and short-term available for sale marketable securities balance of $189.0 million. Our cash requirements for the three months ended December 30, 2023 were primarily related to inventory purchases in order to deliver to our customers our warehouse automation systems in an orderly manner in line with our installation timeline, purchases of marketable securities in order to diversify the composition of our cash balance, and capital expenditures.
Based on our present business plan, we expect our current cash and cash equivalents, unrestricted marketable securities, working capital, and our forecasted cash flows from operations to be sufficient to meet our foreseeable cash needs for at least the next 12 months. Our foreseeable cash needs, in addition to our recurring operating expenses, include our expected capital expenditures to support expansion of our infrastructure and workforce, and minimum contractual obligations. Contractual obligations are cash that we are obligated to pay as part of certain contracts that we have entered into during our course of business. Our contractual obligations consist of operating lease liabilities that are included in our consolidated balance sheet and vendor commitments associated with agreements that are legally binding. Our operating lease cash requirements have not changed materially since September 30, 2023, and are disclosed within Note 6, Leases, included elsewhere in this Quarterly Report on Form 10-Q/A.
The following table summarizes our current and long-term material cash requirements as of December 30, 2023 for our vendor commitments:
Payments due in:
TotalLess than 1 Year1-3 Years3-5 YearsMore than 5 Years
(in thousands)
Vendor commitments$1,243,711 $1,221,226 $22,462 $23 $— 
Our future capital requirements will depend on many factors, including our growth rate, the timing and extent of spending to support research and development efforts, the expansion of sales and marketing activities, the introduction of new and enhanced product and service offerings, and the cost of any future acquisitions of technology or businesses. In the event that additional financing is required from outside sources, we may be unable to raise the funds on acceptable terms, if at all.
Critical Accounting Policies and Estimates
There have been no significant changes in our critical accounting policies and estimates during the three months ended December 30, 2023 as compared to the critical accounting policies and estimates disclosed in the audited consolidated financial statements and related notes thereto as of and for the year ended September 30, 2023, which are included within the Annual Report on Form 10-K filed with the SEC on December 11, 2023.
32
Table of Contents
Off-Balance Sheet Arrangements
As of December 30, 2023, we had no off-balance sheet arrangements as defined in Instruction 8 to Item 303(b) of Regulation S-K.
Recent Accounting Pronouncements
For information on recent accounting pronouncements, see Recently Issued Accounting Pronouncements and Recently Adopted Accounting Pronouncements in the notes to the unaudited condensed consolidated financial statements appearing elsewhere in this Quarterly Report on Form 10-Q/A.
Item 3. Quantitative and Qualitative Disclosures About Market Risk
There have been no material changes in our assessment of our sensitivity to market risk since our presentation set forth in Item 7A, “Quantitative and Qualitative Disclosures About Market Risk” in the Annual Report on Form 10-K filed with the SEC on December 11, 2023.
Item 4. Controls and Procedures
Evaluation of Disclosure Controls and Procedures
Our management, with the participation of our Chief Executive Officer and Chief Financial Officer (our principal executive officer and principal financial officer, respectively), has evaluated the effectiveness of our disclosure controls and procedures as defined in Rules 13a-15(e) and 15d-15(e) under the Securities Exchange Act of 1934, as amended (the “Exchange Act”), as of the end of the period covered by this Quarterly Report on Form 10-Q/A. The term “disclosure controls and procedures,” as defined in the Exchange Act, means controls and other procedures of a company that are designed to ensure that information required to be disclosed by a company in the reports that it files or submits under the Exchange Act is recorded, processed, summarized, and reported, within the time periods specified in the Securities and Exchange Commission’s rules and forms. Disclosure controls and procedures include, without limitation, controls and procedures designed to ensure that information required to be disclosed by a company in the reports that it files or submits under the Exchange Act is accumulated and communicated to the company’s management, including its principal executive and principal financial officers, or persons performing similar functions, as appropriate to allow timely decisions regarding required disclosures. Management recognizes that any controls and procedures, no matter how well designed and operated, can provide only reasonable assurance of achieving their objectives, and management necessarily applies its judgment in evaluating the cost-benefit relationship of possible controls and procedures.
Based on such evaluation, our Chief Executive Officer and Chief Financial Officer have concluded that as of December 30, 2023, our disclosure controls and procedures were not effective at the reasonable assurance level because of the existence of a material weakness, as described below. A material weakness is a deficiency, or a combination of deficiencies, in internal control over financial reporting, such that there is a reasonable possibility that a material misstatement of a company's annual or interim consolidated financial statements will not be prevented or detected on a timely basis.
As of December 30, 2023, the Company did not effectively design procedures and controls over the timing of cost of revenue recognition. This resulted in the acceleration of the recognition of cost of revenue. Given that we recognize revenue on a percentage of completion basis, this resulted in the acceleration of recognition of revenue. That deficiency in internal control over financial reporting constituted a material weakness as of December 30, 2023.
Notwithstanding the material weakness in internal control over financial reporting, our management, including our Chief Executive Officer and Chief Financial Officer, have concluded that our consolidated financial statements present fairly, in all material respects, our financial position, results of our operations and our cash flows for the periods presented in this Quarterly Report on Form 10-Q/A, in conformity with U.S. GAAP. There can be no assurance that the material weakness will not result in a misstatement to the annual or interim consolidated financial statements for future periods that would not be prevented or detected.
Changes in Internal Control over Financial Reporting
Subject to the matters set forth below under Material Weakness Remediation Plan, there have been no changes in our internal control over financial reporting during the period covered by this quarterly report that have materially affected, or are reasonably likely to materially affect, our internal control over financial reporting.
33
Table of Contents
Material Weakness Remediation Plan
Management has developed a remediation plan, which it began implementing as of the end of fiscal year 2024, that includes the following elements:
•Augmented compensating controls over the receipt of goods and services, with a focus on milestone related expenses;
•Implemented ERP system enhancements for goods and services receipts and enhanced documentation requirements for milestone related expenses; and
•Training of the employees and redesign of the structure of the organization receiving good and services.
Management is committed to the completion of the remediation of this material weakness and expects to successfully implement enhanced control processes. Management has also engaged third-party consultants to evaluate and help simplify business processes around the receipts of goods and services. However, as management continues to evaluate and work to improve our internal control over financial reporting, it may determine that additional measures to address control deficiencies or modifications to the remediation plan are necessary. Therefore, management cannot assure you when this material weakness will be remediated, that additional actions will not be required to remediate the material weakness, or the costs of any such additional actions. The material weakness will not be considered remediated until the remediated controls operate for a sufficient period of time and management has concluded, through further testing, that these controls are operating effectively.
ERP System Implementation
The Company is in the process of completing its new enterprise resource planning (“ERP”) system implementation, SAP’s S4/HANA which is expected to improve the efficiency of certain financial and related business processes. A significant portion of the implementation was completed in the current period; however, the Company continues to expand the use of this system which is intended to support the Company’s business needs as the Company continues to grow. The implementation of SAP’s S4/HANA is expected to strengthen the financial controls by automating certain manual processes and standardizing business processes and reporting across the organization. The Company will continue to evaluate and monitor the internal controls over financial reporting during this period of change and will continue to evaluate the operating effectiveness of related key controls. For a discussion of risks related to the implementation of new systems, see Part I, Item 1A, Risk Factors.
PART II - OTHER INFORMATION
Item 1. Legal Proceedings
We may be subject from time to time to various claims, lawsuits, and other legal and administrative proceedings arising in the ordinary course of business. Some of these claims, lawsuits, and other proceedings may involve highly complex issues that are subject to substantial uncertainties, and could result in damages, fines, and penalties, non-monetary sanctions, or relief. We intend to recognize provisions for claims or pending litigation when we determine that an unfavorable outcome is probable, and the amount of loss can be reasonably estimated. Due to the inherent uncertain nature of litigation, the ultimate outcome or actual cost of settlement may materially vary from estimates.
Item 1A. Risk Factors
We are subject to various risks and uncertainties in the course of our business. For a detailed discussion of these risks, please see the section in our Annual Report on Form 10-K filed with the SEC on December 11, 2023 titled “Risk Factors”. Any of the matters highlighted in those risk factors and the risk factors below could adversely affect our business, results of operation and financial condition.
We are required to assess our internal control over financial reporting and our management has identified a material weakness. If our remediation of the material weakness is not effective, or we identify additional material weaknesses or other adverse findings in the future, our ability to report our financial condition or results of operations accurately or timely or prevent fraud may be adversely affected, which may result in a loss of investor confidence in our financial reports, significant expenses to remediate any internal control deficiencies, and ultimately have an adverse effect on the trading price of our common stock.
Effective internal controls over financial reporting are necessary for us to provide reliable financial reports and, together with adequate disclosure controls and procedures, are designed to prevent fraud. Any failure to implement required new or
34
Table of Contents
improved controls, or difficulties encountered in their implementation could cause us to fail to meet our reporting obligations. Pursuant to Section 404 of the Sarbanes-Oxley Act, or Section 404, we are required to furnish a report by our management on our internal control over financial reporting. As we are no longer an “emerging growth company” as of the end of the fiscal year ended September 28, 2024, to achieve compliance with Section 404, we are required to document and test the operating effectiveness of our internal control over financial reporting, which is both costly and challenging. The rules governing the standards that must be met for management to assess our internal control over financial reporting are complex and require significant documentation, testing and possible remediation. Annually, we perform activities that include reviewing, documenting and testing our internal control over financial reporting. In addition, if we fail to maintain the adequacy of our internal control over financial reporting, we will not be able to conclude on an ongoing basis that we have effective internal control over financial reporting in accordance with Section 404 of the Sarbanes-Oxley Act of 2002. If we fail to achieve and maintain an effective internal control environment, we could suffer misstatements in our financial statements and fail to meet our reporting obligations, which would likely cause investors to lose confidence in our reported financial information. This could result in significant expenses to remediate any internal control deficiencies and lead to a decline in our stock price.
Our management has conducted an evaluation of the effectiveness of our internal control over financial reporting as of December 30, 2023. Based upon this evaluation and those criteria, management concluded that, as of December 30, 2023, the Company’s internal control over financial reporting was not effective due to the identification of a material weakness. As of December 30, 2023, the Company did not effectively design procedures and controls over the timing of the recognition of cost of revenue. This resulted in the acceleration of the recognition of cost of revenue. Given that we recognize revenue on a percentage of completion basis, this resulted in the acceleration of recognition of revenue. That deficiency in internal control over financial reporting constituted a material weakness. For further discussion of the material weakness, see Part I, Item 4. Controls and Procedures. A material weakness is a deficiency, or a combination of deficiencies, in internal control over financial reporting, such that there is a reasonable possibility that a material misstatement of a company’s annual or interim financial statements will not be prevented or detected on a timely basis.
将来的に、開示コントロールと手続きが効果的であると結論付けることができない可能性があります。その理由として、財務報告に関する内部コントロールの改善されていない重要な弱点が一因である場合があります。開示コントロールと手続きには、開示が必要な情報が報告書において会社に蓄積され、会社の経営陣、特に主要な役員やプリンシパルファイナンシャルグループに適切に伝達されることを保証するために設計されたコントロールと手続きが含まれています。これにより、必要な開示に関する迅速な意思決定が可能になります。
マネジメントは強力な内部統制環境の維持にコミットしており、その修正努力が既存の統制を改善することを信じています。マネジメントは、新しい統制が実施され、十分な期間テストされた場合、重要な弱点を修正できると予想しています。マネジメントによって特定された重要な弱点を迅速に修正することに成功しない可能性や、将来的に重要な弱点を含む他の統制の欠陥を特定して修正できない可能性があります。修正努力はマネジメントに大きな負担をかけ、財務報告のリソースやプロセスに対して圧力を増しています。重要な弱点をタイムリーに修正できない場合や、財務報告に関する内部統制において他に重要な弱点が特定された場合、将来的に財務報告の正確性やSECへのタイムリーな提出能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
新しいエンタープライズリソースプランニングシステムを導入しており、システムの導入に関する課題がビジネスと業務に影響する可能性があります。
私たちは、複雑な新しいERPシステムの数年にわたる実装を完了するプロセスにあります。このERPシステムの実装には、新しいERPシステムと複数の新しいおよび既存の情報システムとビジネスプロセスとの統合が必要であり、私たちの帳簿や記録を正確に維持し、ビジネスの運営に重要な情報を経営陣に提供するように設計されています。私たちのERPシステムの実装は、継続的なメンテナンスと監視を必要とし続けます。古いシステムから新しいERPシステムへの移行は、ERPシステムが安定し成熟するまで非効率を引き起こす可能性があります。新しいERPシステムの実装は、財務報告に関する新しい手続きと多くの新しいコントロールを義務付けており、これらの手続きとコントロールはまだその運用において成熟していません。新しいERPシステムに関連する手続きとコントロールを適切に実装および維持できない場合、財務諸表を適時かつ正確に作成する能力や適用される規制を遵守する能力が損なわれる可能性があり、財務報告に関する内部コントロールの有効性の評価に影響を及ぼす可能性があります。
35
目次
項目2. 株式の非登録売買及び資金の使途
2022年5月20日、第2次修正および再締め付けられたマスターオートメーション契約への参加に関連して、企業はウォルマートに最大258,972のレガシー倉庫クラスAユニットを取得する権利を与えるワラントを発行しました（「2022年5月のワラント」）。ベスティング条件があります。2022年5月のワラントの付与日の公正価値は224.45ドルでした。企業の初めての公開株式発行が2022年6月に完了した際、2022年5月のワラントは、シンボティックホールディングスLLCの共通ユニット15,870,411を取得する新しいワラントに換えられました（「2022年6月のワラント」および、それに基づくシンボティックホールディングスLLCの普通ユニット、「ワラントユニット」という）。2022年6月のワラントは、企業がウォルマートの42地域別流通センターに設置している特定のシステムの設置開始日である2023年1月14日にベスティングしました。ウォルマートは2023年12月12日に2022年6月のワラントを1億5870万ドルで総額行使しました。この総額行使の結果、企業のV-1クラス共通株式15,870,411株とシンボティックホールディングスLLCの同数の普通ユニットがウォルマートに発行されました。
会社は、証券法の第4(a)(2)条および証券法に基づいて定められた規則506のもとで、前述の各証券を発行しました。この取引は、証券法の第5条に基づく登録を必要としない取引です。
項目3. 上位証券に対する債務不履行
なし。
項目4. 鉱山安全開示
該当なし。
項目5. その他の情報
2023年12月30日終了の会計四半期中に、取引所法のRule 16a-1(f)で定義される以下の取締役および役員が 採用しました または 解除しました 「Rule 10b5-1取引契約」または「非Rule 10b5-1取引契約」とは、Regulation S-kの項目408で定義されるものである。
2024年4月1日、Yield10 Bioscience, Inc. は、2023年12月31日に終了した四半期および財政年度の財務結果を発表したプレスリリースを発行しました。プレスリリースのコピーは、 Exhiebition99.1として添付されています。これらの情報、Exhiebition99.1を含め、本書類に記載されたものは、1934年証券取引法18条の目的で「ファイルされたもの」と見なされるものではなく、1933年証券法または証券取引法のいずれかに基づく申請書に参照される場合を除き、参照されるものとは明示的に指定されていなければなりません。2023年12月14日, マーリン・セインティル, a 役員 当社の は、取引所法のルール10b5-1に基づく取引計画に参加しました。 セインティル氏のルール10b5-1取引計画は、最大での販売を提供しています。 23,385 セインティル氏が取引所法に基づくルール16a-1(a)で定義される、有益な所有者として持っているクラスA普通株式の最大の数量についてです。セインティル氏のルール10b5-1取引計画は、2024年12月30日に期限が切れるか、取引のすべての取引が完了した場合にはそれよりも早く終了します。 この取引の取り決めは、証券取引法の規則10b5-1(c)における積極的ディフェンスを満たすことを目的としています。
12月14日、2023年 ウィリアム・ボイド, 会社の最高戦略責任者取引コモンストック普通株式 取引所法第10b5-1条に基づく取引計画を立案しました, 。ボイド氏の10b5-1ルールの取引計画は、さまざまなRSU格付けが行われることにより受領または受領する株式クラスA普通株式の売却を提供しています。 ボイド氏の10b5-1取引計画には、当社が適用税金を支払うために差し引いた株を除く、将来の格付けされた特定の株式賞を受け取る可能性がある株式の一部を売却することが求められます。 拘束条項のすべての取引が完了した場合、ボイド氏の10b5-1取引計画は2024年11月15日に期限切れとなります。 個別の取引イベントの発生に基づいて、ボイド氏の10b5-1取引計画に従って売却される株数は決定されます。 この開示の目的で、将来の格付けイベントに差し引かれる株を減算しない場合、ボイド氏の10b5-1取引計画に基づいて売却される株式クラスA普通株の最大総数は 26,477 クラスA普通株式の株の売却が可能な最大累計数はF＆Nだ。 ボイド氏の10b5-1取引計画の有効期限は2024年11月15日です。または取引協定のすべての取引が完了した場合は、それよりも早い時期に有効期限が切れる。 取引システムは、取引法第10b5-1(c)の肯定的ディフェンスを満たすことを意図しています。
当社の取締役または役員の一部は、当社のインセンティブ報酬プラン、ESPP、または内部収益法第401(k)条に基づく確定拠出給付プランに参加する選択を行い、現在も参加しています。これらの者は、源泉徴収税を賄うために株式を差し引くことや、オプションの行使価格を支払うために株式を差し引くことを選択する場合があり、その場合があるかもしれません。これらは、取引所法のルール10b5-1の肯定的ディフェンス条件を満たすように設計されている場合や、規制S-Kのアイテム408(c)で定義された非ルール10b5–1取引契約である可能性があります。
36
目次
項目6. 展示物
以下の展示品は、この報告書に記載されたり、参照に組み込まれています。
参照に編入された展示
添付資料説明フォーム添付資料提出日
10.1#10-Q10.12/8/2024
31.1
31.2
32.1
32.2
101.SCHインラインXBRLタクソノミ拡張スキーマドキュメント
101.CALインラインXBRLタクソノミ拡張計算リンクベースドキュメント
101.DEFインラインXBRLタクソノミ拡張定義リンクベースドキュメント
101.LABインラインXBRLタクソノミ拡張ラベルリンクベースドキュメント
101.PREインラインXBRLタクソノミ拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント
104カバーページのインタラクティブデータファイル（Exhibits 101.に含まれる適用可能な分類体系拡張情報とともにインラインXBRLとしてフォーマットされています）
# 管理契約または報酬プランを示します


37
Table of Contents
SIGNATURES

Pursuant to the requirements of the Securities Exchange Act of 1934, the registrant has duly caused this report to be signed on its behalf by the undersigned thereunto duly authorized.


Date: December 4, 2024
            
Symbotic Inc.
By:/s/ Maria G. Freve
Name:Maria G. Freve
Title:Vice President, Controller and Chief Accounting Officer
(Principal Accounting Officer)
38