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美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549

表格 10-Q/A
（修訂案第1號）

(標記一個)
☒
根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的季度報告。
截至2024年6月30日季度結束 2023年12月30日
或
☐
根據1934年證券交易法第13或15(d)條款的過渡報告
從______到過渡期

委員會文件編號 001-40175

symbotic inc
（依憑章程所載的完整登記名稱）
德拉瓦98-1572401
(成立地或組織其他管轄區)
（聯邦稅號）
200 Research Drive
威明頓, 馬薩諸塞州 01887
(978) 284-2800
(註冊人的主要執行辦公室地址，包括郵遞區號和電話號碼，包括區域代碼)

不適用
(如與上次報告不同，列明前名稱、前地址及前財政年度)



根據1973年證券交易法第12(b)條規定註冊的證券：
每種類別的名稱交易標的（s）每個註冊交易所的名稱
A普通股，每股面值$0.0001symbotic inc納斯達克股票交易所有限責任公司
請勾選選項，表示以下事項：（1）在過去12個月內（或如此短的時期內，發行者必須提交此類報告的時期），已根據1934年證券交易法第13條或第15(d)條提交了所有所需提交的報告；以及（2）在過去90天內已受到此類提交要求的限制。Yes  ☒沒有o 

請用勾選標示該登記人是否已經在其公司網站上以電子形式提交並發佈了根據Regulation S-t第405條規定（本章第232.405條）要求在過去12個月內（或要求登記人提交和發布此類文件的較短期間）。Yes  ☒否o 

標示勾選是否登記申報人為大幅加快申報者、加快申報者、非加快申報者或較小的披露公司。參見交易所法案第120億2條中「大幅加快申報者」、「加快申報者」和「較小的披露公司」的定義。(勾選一個)：
大型加速歸檔人
☐
加速歸檔人
☒
非加速歸檔人
☐
小型報告公司
☐
新興成長型企業
☒
                
如屬新興成長型企業，請勾選表示公司未選擇使用根據《交易所法》第13(a)條提供的任何新的或修訂的財務會計標準進行遵從的延長過渡期。 o

請在方框內打勾，表示公司是否為殼公司（根據《交易所法》第2條第2項的定義）。 是o否☒

截至2024年2月5日，以下普通股已發行：
89,060,350 每股面值爲$0.0001的A類普通股
81,485,643 每股面值爲0.0001美元的V-1類普通股的股份
406,512,941 每股面值爲0.0001美元的V-3普通股股份


目錄
頁面
項目 1。
項目2。
項目3。
項目4。
項目 1。
項目1A。
項目2。
項目3。
項目4。
項目5。
第6項。
i

解說說明
Symbotic公司（以下簡稱“公司”）正在提交Form 10-Q表格的修正案一（即“Form 10-Q/A”或“修正案一”），以修訂和重申第I部分的1、2和4項目，第II部分的1A和6項目以及截至2023年12月30日止三個月的Form 10-Q季度報告（以下簡稱“修正”），最初由公司於2024年2月8日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交（以下簡稱“原始Form 10-Q”）。這份Form 10-Q/A重新陳述了公司先前發佈的截至2023年12月30日止三個月的未經審計的簡明合併財務報表。有關更多信息，請參閱第I部分，第I項目中的財務報表，見註釋3。 先前發佈的未經審計的簡明合併財務報表的修正，有關詳細信息，請參閱第I部分，I項，財務報表。
修訂背景
根據公司於2024年11月18日向證券交易委員會提交的8-k表格中的第4.02條所述，2024年11月18日，公司董事會審計委員會在與公司管理層及其獨立註冊的註冊會計師事務所討論後，決定不再依賴於公司未經審計的簡明合併財務報表，這些財務報表包括公司截至2023年12月30日、2024年3月30日（“2024年第2季度10-Q表格”）和2024年6月29日（“2024年第3季度10-Q表格”，連同原始10-Q表格和2024年第2季度10-Q表格，即“2024年10-Q表格”）提交給證券交易委員會的形式分別爲2024年2月8日、2024年5月7日和2024年7月31日的各個季度報告。
對上述期間未經審計的簡約合併基本報表的重述，是因公司在2024財年識別出與特定里程碑成就相關的商品和服務，提前將其費用化。這導致營業收入成本的確認加速。鑑於公司按完工百分比原則確認營業收入，這也導致營業收入的確認加速。此外，公司在2024財年識別出股權中的分類錯誤，並在重述中進行了更正。
本提出文件中修改的項目
本Form 10-Q/A修訂並重新陳述以下項目，以適當反映重述的內容，這些項目包括原始Form 10-Q中的內容：
•第I部分，項目1. 未經審計的簡明合併基本報表；
•第一部分，項目2. 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析；
•第一部分，項目4。 控制和程序；
•第二部分，項目1A。風險因素；及
•第二部分，項目6. 附件
公司正在包含此10-Q/A表格，目前日期爲首席執行官和致富金融(臨時代碼)的認證，根據2002年薩班斯-豪利法案的第302和第906條要求。
除上述討論內容及本10-Q/A表格中未審計的簡明合併基本報表的第3條說明外，公司未對原始10-Q表格中所呈現的披露進行修改或更新以反映後來發生的事件或公司隨後得知的事實。因此，本修正案第1號中包含的前瞻性陳述可能反映了管理層在原始10-Q表格中的觀點，並不應被認爲在任何之後的日期都是準確的。因此，本10-Q/A表格應與公司在向SEC提交原始10-Q表格後所提交的文件結合閱讀。本10-Q/A表格封面上的勾選框反映了公司在提交原始10-Q表格時的申報人狀態。
ii

關於前瞻性聲明的注意事項
本季度報告（表格10-Q/A）包含根據1995年《私人證券訴訟改革法案》，1933年《證券法》第27A條及其修正案（「證券法」）和1934年《證券交易法》第21E條及其修正案（「交易所法」）的意義而作出的前瞻性陳述。這些陳述包括但不限於我們對未來財務或業務表現或條件的期望或預測。前瞻性陳述固有地受風險、不確定性和假設的影響。一般來說，非歷史事實的聲明，包括關於我們可能或假定的未來行動、業務策略、事件或經營結果的聲明，都是前瞻性陳述。這些聲明可能以「相信」、「估計」、「期望」、「預計」、「預測」、「可能」、「將」、「應該」、「尋求」、「規劃」、「安排」、「anticipates」或「打算」等詞彙開頭、結尾或包含類似表達。
本季度Form 10-Q/A中包含的前瞻性陳述包括但不限於關於我們的能力或我們將要實現的期望。
•滿足現有或未來與客戶簽訂的供應協議的技術要求，包括現有積壓訂單；
•擴大我們的目標客戶群體並維持現有的客戶群體;
•實現從GreenBox合資公司和與GreenBox的商業協議（如下所定義）中預期的好處；
•預測行業趨勢;
•維護和增強我們的平台;
•在納斯達克維持Symbotic A類普通股的上市；
•開發、設計和賣出與競爭對手不同的系統;
•執行我們的研發策略；
•獲得、保留、保護和執行知識產權；
•吸引、培訓和留住有效的官員、關鍵員工或董事；
•遵守適用於我們業務的法律法規；
•隨時掌握適用於我們業務的修改或新法律法規；
•執行我們的增長策略;
•成功地應對訴訟；
•與未來交易相關的股權證券發行；
•滿足未來的流動性需求，並且在適用情況下，遵守與長期負債相關的限制性契約；
•及時有效地整改我們在財務報告內部控制方面的任何重大缺陷；
•預期技術變革迅速；並且
•有效應對一般經濟和業務條件
本季度10-Q/A表格中的前瞻性陳述還包括但不限於以下內容：
•我們業務和運營的未來表現;
•關於收入、費用、調整後的EBITDA和預期現金需求的期望；
•現金流、流動性和資金來源的預期;
•關於資本支出的預期；
•Symbotic領導結構預期的好處；
•即將實施和未來立法的影響；
•業務中斷;
•由於我們對某些客戶的依賴，業務受到干擾；
•倉庫自動化行業的競爭加劇;
•我們系統和產品的設計、生產或發佈的任何延遲；
iii

•未能滿足客戶現有或未來合同中的要求，或未能達到客戶對價格或定價結構的期望；
•新產品或現有產品改進中的任何缺陷;
•由於包括客戶對我們新產品和服務的採納速度以及任何將產品組合轉向較低毛利率產品的變化等多種因素導致的運營業績波動。
這些前瞻性陳述涉及風險和不確定性，可能導致實際事件、結果或表現與這些陳述所示不同。其中某些風險在本季度10-Q/A表格及我們於2023年12月11日向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的年度10-K表格的其他部分中已確定和討論。這些風險因素在確定未來結果時將至關重要，並應全面審查。這些前瞻性陳述是真誠表達的，我們相信這些陳述有合理基礎。但是，無法保證這些前瞻性陳述中標識的事件、結果或趨勢會發生或實現。前瞻性陳述旨在幫助讀者理解我們的財務表現、財務狀況和截至某些日期的現金流量，並提供有關管理層當前期望和計劃的信息，讀者應警惕因其固有不確定性而不應過度依賴這些前瞻性陳述，以及應了解管理層使用這些陳述的有限目的。儘管我們認爲前瞻性陳述中反映的假設和期望基於目前管理層已有的信息是合理的，但不能保證這些假設和期望將被證明是正確的。
本季度報告（表格10-Q/A）中所作的前瞻性陳述僅與這些陳述發佈之日的事件相關，並基於管理層在該日期的信念、估計、期望和意見。我們沒有任何義務，並明確聲明沒有義務更新、修改或以其他方式修訂本季度報告（表格10-Q/A）中所作的任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，法律要求的情況除外。
除了在2023年12月11日提交給美國證券交易委員會的10-k表格中披露的因素，以及本季度10-Q/A報告中其他地方確定的因素外，下列因素（包括其他因素）可能導致實際結果與前瞻性陳述或歷史業績大不相同：未能如預期那樣從增加Symbotic的外包合作伙伴的好處中獲益，以及未來預期的法規的影響。
年化和估算數字並非預測，可能不反映實際結果。
在本季度報告表格10-Q/A中術語「Symbotic」、「我們」、「我們」和「我們的」是指Symbotic Inc.及其子公司，除非上下文另有指示。


iv
目錄


第一部分 - 財務信息
未經審計的簡明合併財務報表

Symbotic公司
經審核的簡明合併資產負債表（經調整）
（以千爲單位，除股票數據外）
2023年12月30日2023年9月30日
重述
資產
流動資產：
現金及現金等價物$485,952 $258,770 
可交易證券189,011 286,736 
應收賬款153,058 69,206 
未開票應收賬款139,449 121,149 
存貨137,666 136,121 
遞延費用41,736 34,577 
預付費用及其他流動資產104,324 85,236 
總流動資產1,251,196 991,795 
物業和設備，淨值34,990 34,507 
無形資產-淨額— 217 
其他長期資產29,611 24,191 
總資產$1,315,797 $1,050,710 
負債和股東權益
流動負債:
應付賬款$102,657 $109,918 
應計費用115,800 99,992 
應付銷售稅37,571 28,322 
遞延收入840,028 787,227 
總流動負債1,096,056 1,025,459 
遞延收入17,169 — 
其他長期負債36,802 27,967 
總負債1,150,027 1,053,426 
100億股認可，分別於2024年5月3日和2024年2月2日擁有發行並流通的股份數量— — 
股東權益：
A類普通股,3,000,000,000 授權股數， 85,106,588 和 82,112,881 截至2023年12月30日和2023年9月30日，發行在外的股份數分別爲
10 8 
V-1類普通股， 1,000,000,000 授權股數， 81,489,643 和 66,931,097 截至2023年12月30日和2023年9月30日，發行在外的股份數分別爲
8 7 
1
目錄
V-3類普通股股份， 450,000,000 授權股數， 406,512,941 和 407,528,941分別於2023年12月30日和2023年9月30日發行和流通
41 41 
額外支付的資本 - warrants— 58,126 
追加實收資本1,257,853 1,254,022 
累積赤字(1,313,271)(1,310,435)
累計其他綜合損失(1,770)(1,687)
股東權益總額(57,129)82 
非控股權益222,899 (2,798)
總股本165,770 (2,716)
總負債和權益$1,315,797 $1,050,710 
附註爲這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
2
目錄
辛波特股份有限公司。
未經審計的簡明合併經營報表（經重述）
（單位：千，股數和每股信息除外）


截至三個月結束
2023年12月30日2022年12月24日
重述
收入：
系統$347,705 $197,901 
軟件維護和壓力位2,169 1,237 
控件服務10,069 7,174 
總營業收入359,943 206,312 
營業成本：
系統283,946 160,931 
軟件維護和壓力位1,726 1,671 
控件服務10,214 8,516 
總成本費用295,886 171,118 
毛利潤64,057 35,194 
運營費用：
研發費用42,144 50,740 
銷售、一般和管理費用47,012 54,023 
總營業費用89,156 104,763 
營業損失(25,099)(69,569)
其他收入，淨額6,199 1,834 
所得稅前損失(18,900)(67,735)
所得稅費用(172)(251)
淨虧損(19,072)(67,986)
歸屬於非控股權益公司的淨虧損(16,236)(60,793)
歸屬於普通股股東的淨損失$(2,836)$(7,193)
A類普通股每股虧損：
基本和稀釋$(0.03)$(0.12)
A類普通股加權平均流通股數：
基本和稀釋83,320,943 58,235,506 
附註爲這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
3
目錄
辛波特股份有限公司。
未經審計的綜合損益簡表（經重述）
(以千爲單位)

截至三個月結束
2023年12月30日2022年12月24日
重述
淨虧損$(19,072)$(67,986)
減：非控制權益淨虧損(16,236)(60,793)
歸屬於普通股股東的淨損失$(2,836)$(7,193)
其他全面收益（損失）：
外幣轉化調整360 (192)
投資未實現收益變動，減少所得稅後的金額爲$— 截至2023年12月30日和2022年12月24日期間的三個月
(911)— 
其他全面損失總額(551)(192)
減: 非控制利益所承擔的其他全面虧損(468)(172)
其他全面虧損歸屬於普通股股東$(83)$(20)
全面損失(19,623)(68,178)
減：歸屬於非控制股權的綜合損失(16,704)(60,965)
歸屬於普通股股東的全面損失$(2,919)$(7,213)
附註爲這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
4
目錄
辛波特股份有限公司。
未經審計的合併股東權益（赤字）變動表（經重述）
（以千爲單位，除股份信息外）


2023年12月30日結束的三個月
A類普通股V-1類普通股V-3類普通股其他股本-認股權證股本溢價累計其他全面收益虧損累計赤字非控股權益總權益（赤字）
股份金額股份金額股份金額
重述重述重述重述
2023年9月30日的餘額82,112,881$8 66,931,097$7 407,528,941$41 $58,126 $1,254,022 $(1,687)$(1,310,435)$(2,798)$(2,716)
淨虧損—— —— —— —— — (2,836)(16,236)(19,072)
發行普通股，扣除爲僱員稅款而暫扣的股份淨額665,842— —— —— —(8)— — (50)(58)
交易所V-1和V-3普通股交換2,327,8652 (1,311,865)(2)(1,016,000)— —(536)— — 536 — 
基於股票的補償—— —— —— —4,375 — — 25,087 29,462 
其他綜合損失—— —— —— —— (83)— (468)(551)
執行期權—— 15,870,4113 —— (58,126)— — — 216,828 158,705 
截至2023年12月30日的餘額85,106,588$10 81,489,643$8 406,512,941$41 $— $1,257,853 $(1,770)$(1,313,271)$222,899 $165,770 

2022年12月24日至2023年3月
A類普通股V-1類普通股V-3類普通股額外實收資本 - 權證股本溢價累計其他全面收益虧損累計赤字非控股權益總權益（赤字）
股份金額股份金額股份金額
2022年9月24日餘額57,718,836$6 79,237,388$8 416,933,025$42 $58,126 $1,237,865 $(2,294)$(1,286,569)$61,756 $68,940 
淨虧損—— —— —— —— — (7,193)(60,793)(67,986)
根據股票計劃發行普通股17,500— —— —— —— — — — — 
交易所V-1類普通股交易848,354— (848,354)— —— —110 — — (110)— 
基於股票的補償—— —— —— —5,242 — — 44,298 49,540 
其他綜合損失—— —— —— —— (20)— (172)(192)
2022年12月24日餘額58,584,690$6 78,389,034$8 416,933,025$42 $58,126 $1,243,217 $(2,314)$(1,293,762)$44,979 $50,302 
附註爲這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
5
目錄
辛波特股份有限公司。
未經審計的調整後簡明合併現金流量表
(以千爲單位)

截至三個月結束
2023年12月30日2022年12月24日
重述
經營活動現金流量：
淨虧損$(19,072)$(67,986)
用於調節淨虧損至經營活動現金流量淨額的調整項目：
折舊和攤銷3,197 2,077 
Foreign currency losses22 10 
超額和過時庫存條款70 — 
基於股票的補償29,462 49,540 
運營資產和負債的變化：
應收賬款(83,789)(48,959)
存貨(1,567)(19,096)
預付費用及其他流動資產(32,653)1,249 
遞延費用(7,152)(5,963)
其他長期資產(5,906)(6,107)
應付賬款(7,261)(7,514)
應計費用和其他流動負債15,716 34,133 
遞延收入69,966 164,090 
其他長期負債8,817 5,578 
經營活動產生的淨現金流量(30,150)101,052 
投資活動現金流量：
購買物業和設備(2,173)(6,990)
內部使用軟件開發成本的資本化(820)— 
可市場出售證券到期款150,000 — 
購買有市場流通的證券(48,317)(96,813)
投資活動產生的淨現金流量98,690 (103,803)
融資活動的現金流：
與基於股票的補償獎勵的淨分享結算相關的稅款支付(56)— 
行使認股權收到的款項158,702 — 
融資活動提供的淨現金158,646 — 
匯率變動對現金、現金等價物及受限現金的影響(2)18 
現金、現金等價物和受限制的現金的淨增加（減少）227,184 (2,733)
現金、現金等價物和受限制的現金 — 週期初260,918 353,457 
現金、現金等價物和受限制的現金 — 週期末$488,102 $350,724 
非現金活動：
操作租賃權資產收到的操作租賃負債$5,818 $— 
附註爲這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。
6
目錄
辛波特股份有限公司。
未經審計的綜合財務報表附註

1. 組織和運營 翼玖集團股份有限公司（以下簡稱「公司」或「PONY」）成立於 2019 年 1 月 7 日，註冊地爲特拉華州。
SVF投資corp. 3，之前被稱爲SVF投資III corp.（「SVF 3」，在下面描述的交易之後稱爲「Symbotic」或「公司」）是一家於2020年12月11日在開曼群島註冊的空白支票公司。Warehouse Technologies LLC（「Legacy Warehouse」）成立於2006年12月，旨在投資於開發新科技以提升現代倉庫運營效率的公司。Symbotic LLC是一家科技公司，開發並商業化用於倉庫運營的創新科技，Symbotic Group Holdings，ULC是Legacy Warehouse的全資子公司。2021年12月12日，(i) SVF 3與Legacy Warehouse、Symbotic Holdings LLC（「Symbotic Holdings」）和SVF 3的全資子公司Saturn Acquisition (DE) corp.（「Merger Sub」）簽署了一份合併協議（「合併協議」），(ii) Legacy Warehouse與Symbotic Holdings簽署了一份合併協議（「公司合併協議」）。
2022年6月7日，遺產倉庫根據公司合併協議的規定，與Symbotic Holdings進行了合併（「公司重組」），使Symbotic Holdings成爲合併後的公司（「臨時Symbotic」）。在此類合併之後，即2022年6月7日，根據合併協議的規定，SVF 3以開曼群島方式進行繼續轉讓，並作爲特拉華州的公司進行國內化，並更名爲「Symbotic Inc.」。在SVF 3國內化之後，即2022年6月7日，根據合併協議的規定，Merger Sub與臨時Symbotic進行了合併（「合併」），與公司重組一起構成了「業務組合」，使臨時Symbotic作爲Symbotic的子公司在合併中存續（「新Symbotic Holdings」）。
Symbotic Inc. 是一家自動化科技公司，成立的目的是開發技術以提高現代倉庫的運營效率。公司的願景是讓供應鏈爲每個人運作得更好。公司通過開發創新的端到端科技解決方案，顯著改善供應鏈操作。該公司目前爲世界上一些最大的零售公司自動化處理大型倉庫或配送中心的托盤和箱子。其系統提升了供應鏈前端的操作，因此使所有供應合作伙伴在鏈條中進一步受益，無論其履約策略如何。
該公司的總部位於馬薩諸塞州的威爾明頓，而其加拿大總部位於魁北克的蒙特利爾。
2. 重大會計政策摘要（經過重新陳述）
創課推薦基本報表原則和合並原則。
附表中的未經審計的簡明綜合基本報表已按照美國通用會計準則（「GAAP」）編制並以美元列示。 此處包括的未經審計的簡明綜合基本報表已壓縮或省略了一些通常包括在公司年度審計的合併財務報表和相應附註中，根據GAAP編制的信息和註釋披露。 因此，在此包含的未經審計的簡明綜合基本報表應與公司截至2023年9月30日的審計合併財務報表和相應附註一起閱讀，這些財務報表包括於2023年12月11日提交給美國證券交易委員會的Form 10-K年度報告中。 此處包含的2023年9月30日合併資產負債表源自公司的審計合併財務報表。
附帶的未經審計的簡明合併基本報表包括公司及其全資子公司和控股子公司的帳戶，並反映所有調整（僅包括正常的、經常性的調整），在管理層看來，這些調整對於公正地陳述所呈現的中期結果是必要的。所有內部公司餘額和交易在合併時已被消除。合併基本報表包括100%的全資和控股子公司的帳戶，少數投資者的所有權權益被記錄爲子公司的非控股權益。所呈現的中期運營結果不一定表明未來任何期間或整個會計年度的預期結果。
公司使用一個以每年9月最後一個星期六結束的52-53周財政年度進行運營和報告。公司的每個財季均在每個季度的第三個月的最後一個星期六結束。
7
目錄
使用估計
根據GAAP要求，編制符合會計準則的未經審計的簡明合併基本報表，需要管理層進行影響資產、負債、營業收入和費用的報告金額以及關聯附註中披露金額的估計、判斷和假設。實際結果和後果可能會與管理層的估計、判斷和假設存在重大差異。這些基本報表中使用的重大估計、判斷和假設包括但不限於有關營業收入、長期資產的使用壽命和實現性、會計所得稅及相關估值準備和股權補償等方面。估計定期根據環境、事實和經驗的變化進行審查。
重要會計政策
公司的重要會計政策在附註2中描述。 重要會計政策摘要截至2023年9月30日的審計合併財務報表及相關附註，若未特別說明，在截至2023年12月30日的三個月期間內，未發生重大的會計政策變化。
之前發佈的未經審計的簡明綜合基本報表的重述
如註釋3所述， 之前發佈的未經審計的簡明綜合基本報表的重述公司截至2023年12月30日的未經審計的簡明合併基本報表在本季度報告表10-Q（本「修正案1」或本「表10-Q/A」）中進行了重述，以反映主要與特定里程碑成就相關的費用在相應的里程碑實現之前被計入的更正。這導致了營業收入成本確認的提前。由於公司在按完成百分比基礎上確認營業收入，這導致營業收入確認的提前。此外，公司在2024財政年度發現了權益中的分類錯誤，並在重述過程中進行了更正。重述的未經審計的簡明合併基本報表在未經審計的簡明合併基本報表及相關注釋中被標註爲「重述」。請參見注釋3， 之前發佈的未經審計的簡明綜合基本報表的重述 獲取更多討論內容。
受限現金的呈現
受限現金包括信用卡處理計劃所需的抵押品。根據現金作爲抵押品需要持有的時間來確定短期或長期分類，持有時間少於12個月爲短期，大於12個月爲長期，自資產負債表日起計算。由於現金需要作爲抵押品持有的時間長於2023年12月30日起的12個月，則列示在其他長期資產中。 下表總結了公司合併資產負債表期末現金及現金等價物，以及隨附的合併現金流量表中呈報的總現金、現金等價物和受限現金（以千計）。
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
現金及現金等價物 $485,952 $350,724 
受限現金分類爲：
其他長期資產2,150 — 
現金、現金等價物和受限現金在現金流量表中顯示$488,102 $350,724 
成交量的業務
公司在與供應商的採購量上存在集中度。截止到2023年12月30日的三個月內，有一家供應商的採購佔總採購額的比例超過10%，總採購金額爲$40.0 截止到2022年12月24日的三個月內，有一家供應商的採購佔總採購額的比例超過10%，總採購金額爲$28.3 百萬美元。
新興成長公司
公司是一個新興成長公司（「EGC」），根據1933年證券法第2(a)節的定義，由2012年《創業公司法》（「JOBS法」）進行了修改。《創業公司法》第102(b)(1)節豁免EGC在私營公司（即，
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目錄
那些沒有依照《證券法》註冊聲明生效或沒有在交易所註冊的證券類別）必須遵守新的或修訂後的財務會計準則。《JOBS法案》規定，發行新普遍類股（EGC）可以選擇退出擴展過渡期，並遵守適用於非EGC的要求，但任何此類選擇退出的選舉都是不可撤銷的。公司尚未選擇退出這種擴展過渡期，這意味着當財務會計標準發佈或修訂時，對於公開或私人公司具有不同的適用日期時，作爲EGC的公司可以在私人公司採用新的或修訂後的標準時採納新的或修訂後的標準。公司將有資格在《JOBS法案》規定的擴展過渡期內使用此期限，直至其不再是EGC或積極而且不可撤銷地選擇退出《JOBS法案》中提供的擴展過渡期之一。因此，公司的基本報表可能與那些必須遵守適用於公衆公司的新的或修訂後的會計準則的發行人的財務報表不可比較，這可能使公司的財務與其他公開公司的財務之間的比較更加困難。
公司將在以下日期中最早的時間停止成爲EGC：（i）總年度營業收入超過12.35億美元的財政年度結束時，（ii）2026年3月11日後第五個財政年度結束時的公司最後一天（SVF 3完成SVF 3的首次公開發行的日期的五週年紀念日），（iii）公司在前三年內發行的非可轉換債務超過10億美元的日期；或（iv）非關聯方持有的公司普通股在最近完成的第二財政季度的最後一個營業日的市值超過70000萬美元的財政年度結束時。 截至2023年3月25日最近完成的第二財政季度的最後一個營業日，公司非關聯方持有的普通股的市值約爲517.0 百萬美元（基於2023年3月24日A類普通股的收盤價爲$21.68)，因此，截至2023年12月30日的本期，公司仍被歸類爲EGC。
最近的會計聲明
公司已經執行所有適用的會計準則，並且沒有新的會計準則發佈，對其財務狀況或經營業績產生重大影響。
3. 之前發佈的未經審計的簡明綜合基本報表的重述
2024年11月18日，公司董事會審計委員會在與公司管理層討論後，決定不再依賴原始10-Q表格中包含的公司未經審計的簡明合併基本報表。
此說明第3條披露了重述調整的性質，並披露了這些調整對截至2023年12月30日的未經審計的合併資產負債表、經營報表、權益（赤字）變動表和現金流量表的累計影響，這些內容包含在原始的10-Q表格中。此外，截至2023年12月30日的未經審計的綜合虧損表也因淨虧損、歸屬於非控股權益的淨虧損和歸屬於普通股東的淨虧損的更正而進行了重述。
重述調整的描述
財務重述主要與公司在2024財年期間識別到的貨物和服務相關，主要與特定的里程碑成就有關，這些成本在相應的里程碑達成之前已經支出有關。這導致費用營業收入的認可加速。鑑於公司按照完成百分比的基礎認可收入，這導致營業收入的認可加速。此外，公司在2024財年期間還發現了一個股本分類錯誤，這已作爲重述的一部分得到糾正。
本次重述的影響，包括相關的所得稅影響，已在本Form 10-Q/A中受影響的表格和腳註中體現。重述調整及其對之前發佈的未經審計的簡明合併基本報表的影響在原始Form 10-Q中描述如下。
未經審計的簡明合併基本報表-重述調解表
鑑於前述情況，根據ASC 250的規定， 會計變更和錯誤更正，公司正在重新編制截至12月的先前發佈的未經審計的簡明合併基本報表。
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目錄
截至2023年12月30日，公司已經呈現了其未經審計的簡明綜合資產負債表、損益表、權益（赤字）變動表和現金流量表的調整對賬項，以及作出了相應的披露。下表中，公司已將截至2023年12月30日爲止三個月的未經審計的簡明綜合資產負債表、損益表、權益（赤字）變動表和現金流量表與已修正金額進行了對照。未受重新調整調整影響的財務報表行項目和小計已被省略以增加清晰度。
未審計的簡明合併資產負債表摘要（單位：千元）：
2023年12月30日
按報告調整重述
資產
未開票應收賬款$147,956 $(8,507)$139,449 
總流動資產1,259,703 (8,507)1,251,196 
總資產$1,324,304 $(8,507)$1,315,797 
負債和股東權益
應付賬款$106,088 $(3,431)$102,657 
應計費用和其他流動負債114,771 1,029 115,800 
總流動負債1,098,458 (2,402)1,096,056 
總負債1,152,429 (2,402)1,150,027 
追加實收資本1,474,681 (216,828)1,257,853 
累積赤字(1,312,363)(908)(1,313,271)
股東權益總額160,607 (217,736)(57,129)
非控股權益11,268 211,631 222,899 
總股本171,875 (6,105)165,770 
總負債和權益$1,324,304 $(8,507)$1,315,797 
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目錄
重述摘要-未經審計的簡明綜合收益表（以千爲單位，每股信息除外）：
截至2023年12月30日的三個月
按報告調整重述
收入
系統$356,212 $(8,507)$347,705 
總營業收入368,450 (8,507)359,943 
營收成本
系統286,403 (2,457)283,946 
總成本費用298,343 (2,457)295,886 
毛利潤70,107 (6,050)64,057 
營業損失(19,049)(6,050)(25,099)
稅前損失及權益法投資的損失(12,850)(6,050)(18,900)
所得稅費用(117)(55)(172)
淨虧損(12,967)(6,105)(19,072)
歸屬於非控股權益公司的淨虧損(11,039)(5,197)(16,236)
歸屬於普通股股東的淨損失$(1,928)$(908)$(2,836)
每股A級普通股的虧損：
基本和稀釋$(0.02)$(0.01)$(0.03)

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目錄
資產(X萬美元)未經審計的權益(虧損)簡明綜合變動表摘要：
截至2023年12月30日的三個月
按報告調整重述
股本溢價累計赤字非控股權益總權益（赤字）股本溢價累計赤字非控股權益總權益（赤字）股本溢價累計赤字非控股權益總權益（赤字）
淨虧損— (1,928)(11,039)(12,967)— (908)(5,197)(6,105)— (2,836)(16,236)(19,072)
執行期權216,828 — — 158,705 (216,828)— 216,828 — — — 216,828 158,705 
截至2023年12月30日的餘額$1,474,681 $(1,312,363)$11,268 $171,875 $(216,828)$(908)$211,631 $(6,105)$1,257,853 $(1,313,271)$222,899 $165,770 
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目錄
重述摘要 - 未經審計的簡明合併現金流量表（單位：千美元）：
截至2023年12月30日三個月的時間
按報告調整重述
經營活動現金流量
淨虧損$(12,967)$(6,105)$(19,072)
運營資產和負債的變化：
預付費用及其他流動資產(41,160)8,507 (32,653)
應付賬款(3,830)(3,431)(7,261)
應計費用和其他流動負債14,687 1,029 15,716 
4. 非控制權益
非控股權益代表公司未擁有的合併實體中的淨資產部分。
下表總結了截至2023年12月30日的三個月內Symbotic Inc.股票的擁有情況。
A類普通股V-1類和V-3類普通股總計A類普通股V-1類和V-3類普通股總計
2023年9月30日的餘額82,112,881 474,460,038 556,572,919 
股份發行665,842 15,870,411 16,536,253 
交易所2,327,865 (2,327,865)— 
截至2023年12月30日的餘額85,106,588 488,002,584 573,109,172 14.8 %85.2 %100 %
5. 營業收入（已更正）
公司通過設計和安裝模塊化庫存管理系統（「系統」）來實現營業收入，以自動化客戶的去盤貨、存儲、選貨和碼垛倉儲流程。這些系統既有硬件組件又有嵌入式軟件組件，使系統能夠根據特定客戶環境進行編程操作。公司與客戶簽訂的合同可能包括各種服務組合，以設計和安裝系統。這些服務通常是獨立的，並被視爲單獨的履約義務。因此，每份客戶合同可能包含多個履約義務。公司根據客戶是否能夠獨立或與其他現成資源一起受益，並且公司承諾向客戶提供服務是否可以與合同中的其他義務分開來確定履約義務是否獨立。
公司在與客戶的合同中，根據承諾的商品或服務的控制權轉移來確認營業收入，通常是在所有權和損失風險轉移給客戶時，以反映公司預計將在這些產品或服務中收到的對價金額。只有在預計不會發生重大營業收入逆轉且收款被認爲可能的情況下，才確認營業收入。在營業收入確認的時間與開票時間不一致的情況下，公司已確定其合同不包括重大融資成分。從客戶處收取的稅款，隨後被上交給政府當局，不包括在營業收入中。向客戶收取的運費和處理費用包括在營業收入中，相關成本在控制權轉移給客戶時被計入營業成本。公司將從客戶處收取的銷售稅和其他稅款的金額與相關的上交金額淨額呈現。
系統的設計、組裝和安裝包括實質性的客戶指定驗收標準，允許客戶接受或拒絕未符合客戶規格的系統。當公司無法客觀判斷在合同簽訂時驗收標準是否能得到滿足時，與系統相關的營業收入將被推遲，直至客戶最終驗收時認可。如果在合同簽訂時可以合理確定驗收標準，收入將根據輸入法逐步確認，採用進度的成本法，基於成本支出.
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目錄
訂閱和支持收入包括以下內容（以百萬美元爲單位）：
公司在合併運營報表中根據產品和服務類型對營業收入進行細分，因爲它認爲這些類別最好地反映了經濟因素如何影響營業收入和現金流的性質、金額、時機和不確定性。
合同餘額
下表提供了有關應收賬款、未開賬款和來自客戶合同的合同負債的信息（單位：千元）：
2023年12月30日2023年9月30日
重述
應收賬款$153,058 $69,206 
未開票應收賬款$139,449 $121,149 
合同責任$857,197 $787,227 
公司應收賬款的期初和期末餘額變化主要是由於當前財政年度顧客系統實施增加以及顧客付款到期時間的改變所致。公司合同負債的期初和期末餘額變化主要是由於公司績效和顧客付款之間的時間差異。公司的履約義務通常隨着工作的進行逐漸履行。顧客的付款方式可能各不相同，並且通常在履行履約義務之前預先收到，導致合同負債餘額。在截至2023年12月30日的三個月內，公司認定合同負債餘額中的$249.7 百萬於2023年9月30日作爲營業收入，以產品或服務轉交給顧客。在截至2022年12月24日的三個月內，公司認定合同負債餘額中的$196.6 百萬於2022年9月24日作爲營業收入，以產品或服務轉交給顧客。
剩餘績效承諾
剩餘履約義務代表報告期末分配給尚未交付或部分未交付的履約義務的交易價格總額。剩餘履約義務包括遞延收入和尚未記錄在遞延收入中的未開票金額。剩餘履約義務的估計可能會發生變化，並受到多種因素的影響，包括終止、合同範圍變更、定期重新驗證、未實現收入的調整、通貨膨脹調整以及貨幣調整。對於持續時間超過一年的合同，截至2023年12月30日尚未完成的履約義務的交易價格爲$23.2 億美元，主要由合同下尚未交付或部分未交付的系統組成，其中絕大部分與與沃爾瑪（「沃爾瑪」）簽訂的主要自動化協議涉及的尚未交付或部分未交付的系統有關，用於在所有沃爾瑪的 42 區域分銷中心實施系統，以及與GreenBox（如下所定義）簽訂的商業協議有關，根據該協議，Symbotic將其倉庫自動化系統實施到GreenBox分銷中心位置。剩餘履約義務的定義不包括那些向客戶提供無需承擔重大違約金即可取消或終止合同的合同。公司預計將在接下來的9%尚未履行的剩餘履約義務中確認約 12 截至2024年7月31日，公司的剩餘履約義務爲xx萬美元，其中包括x萬美元的已推遲收入和將在未來期間內開具發票的不可取消的合同收入。未來xx個月的剩餘履約義務約佔剩餘履約義務的xx%，接下來的xx個月的剩餘履約義務約佔剩餘履約義務的xx%，其餘部分將在此之後開具發票。 60%，並在 5 年內將剩餘履約義務的剩餘部分作爲營收確認，具體取決於系統安裝時間表。公司不會披露原始預期持續時間爲一年或更短的合同的剩餘履約義務價值。
重要客戶
截至2023年12月30日的三個月，有一個客戶的營業收入佔總收入的10%或以上；而截至2022年12月24日的三個月，則有兩個客戶的營業收入佔總收入的10%或以上。 以下表格代表這些客戶的總收入百分比。符號「n/a」表示該客戶在下表中所示期間未超過總收入的10%或以上。
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目錄
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
重述
客戶A82.0 %81.4 %
客戶Bn/a10.5 %
總營業收入的百分比82.0 %91.9 %

截至2023年12月30日，一位客戶佔公司應收賬款餘額的超過10%，而在2023年9月30日，有兩位客戶佔公司應收賬款餘額的超過10%。 下表表示這些客戶的應收賬款總額所佔比例。標的「n/a」表示該客戶在表中所指示的期間的應收賬款餘額未超過公司應收賬款餘額的10%。
2023年12月30日2023年9月30日
客戶A85.0 %86.6 %
客戶Bn/a10.3 %
應收賬款總額的總百分比85.0 %96.9 %
與這些客戶的業務成交量集中可能會對公司的運營結果產生重大影響，特別是在業務關係完全或部分喪失的情況下。截至這些基本報表發佈之日，公司並不知道任何具體事件或情況會導致其運營結果或流動性和財務狀況受到重大負面影響。
6. 租賃
公司通過運營租賃協議在馬薩諸塞州的威爾明頓和魁北克省的蒙特利爾租賃辦公空間。公司沒有融資租賃協議。運營租賃協議將在2023年12月之前的不同日期到期。
下表展示了公司運營租賃在各個報告期的資產負債表位置（單位：千元）：
2023年12月30日2023年9月30日
ROU 資產:
其他長期資產$17,609 $12,398 
租賃負債：
應計費用和其他流動負債$1,874 $1,347 
其他長期負債17,369 12,291 
租賃負債的總額$19,243 $13,638 
下表顯示截至2023年12月30日的公司經營租賃負債到期，按照ASC主題842(以千爲單位)。
2023年12月30日
2024財政年剩餘$2,370 
2025財政年3,113 
2026財政年3,524 
2027財政年3,681 
2028年及之後財政年12,747 
總未來最低支付額$25,435 
減：隱含利息(6,192)
租賃負債的總額$19,243 
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目錄
公司使用其估計的增量借貸利率，該利率是從租賃起始日可獲得的信息推導而來，用於確定經營租賃支付現值。爲了確定估計的增量借貸利率，公司使用同行公司的公開信用評級。公司利用與租賃支付期限相一致的到期收益率估計增量借貸利率。截至2023年12月30日，經營租賃的加權平均貼現率爲 7.9%.
截至2023年12月30日，公司的經營租賃加權平均剩餘租期約爲 6.2 年。0.3 截至2023年12月30日的三個月內，經營現金流量爲$
7. 存貨
截至2023年12月30日和2023年9月30日的庫存包括以下內容（單位：千）:
2023年12月30日2023年9月30日
原材料和元件$115,883 $124,446 
成品21,783 11,675 
總存貨$137,666 $136,121 
8. 資產和設備
截至2023年12月30日和2023年9月30日的物業和設備包括以下內容（以千爲單位）：
2023年12月30日2023年9月30日
計算機設備和軟件、傢俱和固定裝置，以及測試設備$41,306 $40,437 
內部使用軟件6,458 5,638 
租賃改良8,433 7,194 
總財產與設備56,197 53,269 
減少已計提折舊額(21,207)(18,762)
物業和設備，淨值$34,990 $34,507 
截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月內，折舊費用爲$2.3 百萬美元和美元1.6 百萬，分別爲。
9. 收入稅（已重述）
公司除了需要繳納州和地方的所得稅外，還需要繳納美國聯邦所得稅，以其可分配的Symbotic Holdings, LLC的任何應稅收入或損失爲基礎。Symbotic Holdings的剩餘收入或損失對公司是免稅的，並未反映在當前或遞延所得稅中。公司的外國子公司在其當地管轄區需繳納所得稅。
截至2023年12月30日的三個月內，公司記錄的當前所得稅費用爲$0.2 百萬，而截至2022年12月24日的三個月內，公司記錄的當前所得稅費用爲$0.3 百萬。公司在三個月內發生了稅前虧損，並對其國內遞延稅資產記錄了全部估值撥備，對其外國遞延稅資產記錄了部分估值撥備。公司通過Symbotic US在流通實體層面發生州稅費用，並在其外國子公司發生外國稅費。截止2023年12月30日的三個月的有效稅率爲(0.9)%，與聯邦法定所得稅率不同，主要原因是流通實體層面的稅收和對其淨聯邦、州及外國遞延所得稅的估值撥備的影響。
截至2023年12月30日，公司繼續認爲有關其實現遞延稅資產能力的負面證據超過正面證據，因此公司對其國內聯邦和州淨遞延稅資產已完全計提估值備抵，並對其海外淨遞延稅資產部分計提估值備抵。公司在過去三年累積的稅前虧損歷史被認爲是評估其遞延稅資產可實現性的重要負面證據。考慮到這些累積虧損、缺乏預測歷史、競爭環境及經濟狀況的不確定性，公司不認爲可以依賴未來應稅收入獨立於可逆應稅臨時差異的預測來支持其遞延稅資產的實現。在未來幾個季度中，公司將繼續評估其實現遞延稅資產能力的正面和負面證據。
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目錄
於2023年10月6日，Opco交易合併的時候的合夥人（「Exchange TRA Holders」）和公司（集體稱爲「TRA Holders」）與Opco進入了一份稅收應收款協議，向TRA Holders提供了Opco的85%稅收優惠（如果有的話），這是由於（i）未來由Opco資助的贖回或交換，或在某些情況下被視爲交換，推廣Falcon的Opco普通單位爲公司的A類普通股，每股面值$ 4或現金，以及（ii）根據稅收應收款協議進行的某些額外稅收優惠所產生的。
截至2023年12月30日，針對與Symbotic Holdings單位購買相關的稅收收據協議（「TRA」）未來付款預計爲$382.0 百萬。在TRA下進行的付款代表如果沒有公司因其IPO前成員的交換而獲得的屬性，本應支付給稅務機關的款項。此類金額僅在因TRA所涉及的屬性實現現金稅收節省時支付。也就是說，在公司能夠利用某些稅收優惠以減少支付給稅務機關的現金稅款的稅務申報表提交後的時期，TRA下的付款才預計會進行。任何因公司收益的地理構成變化、稅收立法和稅率變化或其他可能影響公司稅收節省的因素而導致的TRA預計義務的變化，將反映在合併運營報表中變更發生的時期的稅前收入或損失中。截至2023年12月30日， 沒有 TRA負債是根據未來應稅收入的當前預測記錄的，同時考慮公司對其淨遞延稅資產的全面估值備抵。
10. 公允價值衡量
公司以公平價值計量某些金融資產。 公平價值是基於交易價格確定的，即在市場參與者之間進行有序交易時將收到的出售資產的價格或支付的過戶負債的價格，該價格由主要市場或最有利市場決定。 用於推導公平值的估值技術中使用的輸入根據以下三級層次進行分類：
第一級 – 估值方法的輸入是活躍市場中相同資產或負債的報價（未調整）
第2級 - 估值方法的輸入包括在活躍市場中類似資產或負債的報價，或在資產或負債的全部重大輸入在實質上可觀察的整個期限內的模型導出估值。
第3級 – 估值方法的輸入不可觀察，並且對資產或負債的公允價值測量具有重要意義
下表展示了截至2023年12月30日和2023年9月30日，公司以公允價值定期計量和記錄的金融資產，使用上述輸入類別（以千爲單位）：
2023年12月30日2023年9月30日
一級二級三級總計一級二級三級總計
資產:
貨幣市場基金$446,217 $— $— $446,217 $219,945 $— $— $219,945 
美國財政證券— 189,011 — 189,011 — 286,736 — 286,736 
總資產$446,217 $189,011 $— $635,228 $219,945 $286,736 $— $506,681 
公司沒有 截至2023年12月30日和2023年9月30日，按公允價值定期計量和記錄的負債。
本公司認爲，所有原始到期日在三個月或更短的高流動性投資均爲現金等價物。 本公司在某些貨幣市場基金的投資的公平價值爲其面值，這些工具被歸類爲第1級，幷包含在合併資產負債表上的現金及現金等價物中。 截至2023年12月30日，第2級證券的定價由定價供應商進行。這些定價供應商在對這些證券定價時利用最新的可觀察市場信息，或者如果這些證券沒有特定價格，則使用其他可觀察輸入，如涉及相同或可比較證券的市場交易。
截至2023年12月30日，公司美國國債證券的攤餘成本爲$184.4 百萬，未實現收益爲$4.6 百萬美元和 沒有 未實現損失爲$189.0 百萬。因此，在判斷未實現損失是否屬於其他情況時，公司考慮每項投資處於未實現損失狀態的時間長度和程度、發行人的財務狀況和短期前景、發行人的信用評級以及到期時間。 沒有 與攤餘成本爲$的美國國債證券相關的現金及現金等價物，原始到期日爲三個月或更短。184.4 百萬.
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11. 關聯方交易（經重述）
飛機共享協議
在2021年12月和2022年5月，公司與C&S Wholesale Grocers, Inc.（「C&S」）簽訂了飛機時間共享協議，允許公司的官員、員工和嘉賓使用這些 二 C&S飛機，使用時根據需要與可用性，且不要求最低使用量。由於這些飛機時間共享協議中沒有規定的時間段，公司不認爲這些符合租賃的定義，因此，在產生支付義務的期間記錄相關費用。截止2023年12月30日和2022年12月24日的三個月，公司分別因這些飛機時間共享協議發生費用 $0.2 百萬美元和美元0.1 百萬。
設施和員工服務的使用
公司與C&S有許可協議，C&S在其分銷設施內爲公司提供接收和物流服務。該協議還規定C&S員工協助公司的某些運營。截止到2023年12月30日和2022年12月24日的三個月內，公司因此產生的費用爲$0.7 百萬美元和美元0.3 百萬，分別與該協議相關。
客戶合同
公司與C&S簽訂了客戶合同，涉及系統實施、軟件維護服務以及倉庫自動化系統的運營。營業收入爲$12.8 百萬美元和美元5.5 百萬，分別針對截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月內被確認，涉及這些客戶合同。應收賬款爲$13.8 百萬，截至2023年12月30日應收C&S的款項，以及$0.9 百萬，截至2023年9月30日應收C&S的款項。有關C&S的$10.5 百萬美元和美元9.3 百萬的遞延營業收入，分別針對2023年12月30日和2023年9月30日的合同。
12. 承諾和事後約定
備用金
對於由於索賠、評估、訴訟、罰款、處罰和其他事項引起的任何損失或潛在責任，當負債可能已發生且可合理估計其金額時，將進行記錄。截至2023年12月30日，公司已就此類事項做出了適當的準備，並不認爲此類事項會對公司合併運營、財務狀況或流動性產生重大不利影響。
賠償責任
在正常的業務過程中，公司簽訂各種合同，承諾就相關合同中定義的某些事件（如訴訟、監管罰款或與過去績效相關的索賠）對其他方的損失進行賠償。這些賠償義務可能不受最大損失條款的限制。公司從未因這些賠償義務而發生訴訟辯護或和解索賠的費用。因此，公司認爲這些義務的估計公允價值極爲有限。因此，截至2023年12月30日和2023年9月30日，公司沒有爲這些義務記錄負債。
保修
公司爲其倉儲自動化系統提供有限保修，並根據預估的保修成本建立了保修準備金。該準備金作爲長期負債的一部分，包括在附表的應計費用和其他長期負債中。
與保修計提相關的活動如下（單位：千）：
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
期初餘額$18,948 $9,004 
準備金6,195 2,217 
保修使用(2,820)(1,231)
期末餘額$22,323 $9,990 
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13. 變量利益實體（"VIE"）
VIE 是具有以下任一特徵的實體： (i) 該實體沒有足夠的股本來在沒有額外財務支持的情況下融資其活動； (ii) 股東作爲一個整體，缺乏控制性財務利益的特徵； 或 (iii) 該實體的結構具有非實質性的投票權。
如果存在，VIE的合併是要求給定被視爲主要受益方的當事方。主要受益方是指同時具備(a) 指導VIE活動的權力，這些活動對實體的經濟表現產生重大影響，以及(b) 有義務吸收該實體的損失或有權從該實體獲得可能對該實體重要的收益的當事方。
2023年7月23日，公司New Symbotic Holdings與Symbotic US（統稱爲「Symbotic Group」）簽署了一份框架協議（「框架協議」），與Delaware公司Sunlight Investment Corp.（「Sunlight」）、Delaware有限責任公司SVF II Strategic Investments AIV LLC（「SVF」，與Sunlight一起統稱爲「軟銀」）以及Delaware有限責任公司GreenBox Systems LLC（「GreenBox」）有關，涉及GreenBox作爲Symbotic Group和軟銀之間的創業公司、簽署GreenBox有限責任公司協議以及主服務、許可和設備協議（「商業協議」）以及發行購買Symbotic的A類普通股的權證（「GreenBox權證」）。
GreenBox成立於2023年7月21日，旨在通過運營和資助公司的先進人工智能（「A.I.」）和倉庫自動化技術，在全球範圍內建立和自動化供應鏈網絡。Symbotic Holdings和陽光擁有 35% 和 65分別爲 GreenBox 的百分比。2023年7月23日，GreenBox與美國Symbotic簽訂了關於購買Symbotic自動案件處理系統的商業協議。該公司在GreenBox成立後根據ASC 810對VIE進行了評估， 整合。該公司通過其在GreenBox的股權持有GreenBox的可變權益。GreenBox是VIE之所以成爲VIE，是因爲GreenBox缺乏足夠的股權來爲其運營提供資金，而沒有公司和軟銀的額外附屬財務支持。不需要整合GreenBox，因爲該公司不是該VIE的主要受益者，因爲它無權指導對GreenBox經濟表現產生最大影響的活動。這種權力是通過GreenBox的董事會傳遞的，該公司對GreenBox的董事會沒有控制權。公司計算了最大虧損敞口，同時考慮了其對VIE的股權投資、因可能提供的服務而欠公司的任何款項，扣除VIE根據商業協議做出的任何未賺取收入承諾以及未來的資金承諾。截至 2023 年 12 月 30 日，有 不 VIE的賬面價值，因爲在此期間沒有發生與VIE相關的重大活動。截至2023年12月30日，該公司確實如此 不 有最大的損失風險，因爲公司未來的資金承諾低於商業協議下VIE的收入承諾。
14. 每股淨虧損（經調整後）
基本每股收益是通過將歸屬於普通股股東的淨虧損除以期內流通在外的A類普通股的加權平均股數來計算的。稀釋後的每股收益是通過將調整後歸屬於普通股股東的淨虧損（考慮所有潛在稀釋證券的假設交換）除以經過調整以考慮潛在稀釋因素的A類普通股的加權平均股數來計算的。由於公司在所示每個期間都出現了淨虧損，稀釋後的每股淨虧損與基本每股淨虧損相同。
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下表列出了計算A類普通股基本和稀釋每股收益所使用的分子和分母的調解（以千爲單位，除每股信息外）:
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
重述
分子-基本和稀釋
淨虧損$(19,072)$(67,986)
少：歸屬於非控股權益的淨損失，發帖業務合併後(16,236)(60,793)
歸屬於普通股股東的淨損失$(2,836)$(7,193)
分母 - 基本和稀釋
流通的A類普通股加權平均股數83,320,94358,235,506
A類普通股每股虧損 - 基本和稀釋$(0.03)$(0.12)
公司的V-1類普通股和V-3類普通股不參與公司的收益或損失，因此不屬於可參與證券。因此，未根據兩類方法分別列示V-1類普通股和V-3類普通股的基本和稀釋每股收益。
公司使用庫藏股法和期間內每股平均市場價格來計算限制性股票單位（「RSUs」）、2022年員工股票購買計劃（「ESPP」）和認股單位的潛在稀釋影響。截至2023年12月30日的三個月平均股票價格爲$43.84截至2023年12月30日的三個月內，共有 10.4百萬和 0.5百萬潛在稀釋普通股等價物與RSUs和認股單位相關。
15. 股票相關補償和認股單位
以下兩個表格顯示了根據獎勵類型計算的股票薪酬費用，以及股票薪酬費用在公司合併運營報表中的記錄位置（以千爲單位）：
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
RSUs（基於服務和基於業績的）$28,987 $49,223 
員工股票購買計劃475 317 
總股權補償費用$29,462 $49,540 
按項目（以千計）列示的股票薪酬費用對收入的影響：
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
營業收入成本，系統$2,715 $7 
營業收入成本，軟件維護與壓力位175 9 
營業收入成本，控件服務541 296 
研發12,297 22,828 
銷售、一般和行政13,734 26,400 
總股權補償費用$29,462 $49,540 
截至2023年12月30日的三個月的股權補償費用相比於截至2022年12月24日的三個月有所減少，這主要是由於在2022年8月，因業務合併向我們的員工發放了限制性股票，並採用了分級歸屬法計量費用。而在2023財年的同一期間內沒有進行此類授予。0.2 在截至2023年12月30日的三個月中，公司將$ 沒有 百萬的股權補償費用資本化至與內部使用軟件項目相關的物業和設備。在截至2022年12月24日的三個月中，有
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權證單位
GreenBox 權證
2023年7月23日，公司與GreenBox簽署商業協議，並向Sunlight發放了GreenBox認股權，以收購最多 11,434,360 股公司A類普通股，需滿足某些歸屬條件。GreenBox認股權的授予日期公允價值爲$19.90 每單位。GreenBox認股權可能根據GreenBox根據框架協議向公司進一步支出的情況而歸屬。最多有 八 個分期，基於支出的增量，每個分期可歸屬大約 1,429,295 個額外的認股權單位，需符合GreenBox認股權條款中定義的某些條件。歸屬後，認股權單位可以以$41.9719的行使價格購買。這些認股權單位包含通常的反稀釋、下調和控制變更條款。與GreenBox認股權相關的購買單位的權利在 36 框架協議初始期限結束後的月內到期，初始期限爲2027年7月23日，或如適用，框架協議的延長期限，即2029年7月23日。截止到2023年12月30日， 無 GreenBox認股權單位的權益已經歸屬。
沃爾瑪擔保書
2022年5月20日，隨着沃爾瑪簽訂第二份經修訂和重述的主自動化協議，該公司向沃爾瑪簽發了認股權證，收購總額不超過 258,972 傳統倉庫A類單位（「2022年5月認股權證」），但須遵守一定的歸屬條件。2022年5月的認股權證的授予日公允價值爲美元224.45。隨着公司於2022年6月完成首次公開募股，2022年5月的認股權證被轉換爲新的認股權證，最多可收購總額爲 15,870,411 Symbotic Holdings LLC的普通單位（「2022年6月認股權證」，以及根據該認股權證發行的Symbotic Holdings LLC的普通單位，即 「認股權證單位」）。2022年6月的認股權證歸於2023財年第二季度，作爲該公司在沃爾瑪安裝的某些系統的安裝開始日期 42 區域配送中心已經建立。2023年12月，沃爾瑪選擇以美元的價格大量行使既得認股權證158.7 百萬。由於這項大規模的活動, 15,870,411 向沃爾瑪發行了V-1類普通股。
16. 分部和地理信息（如被重新陳述）
該公司作爲雲計算服務商從事業務。企業的元件是指組成企業的部分，其分別由企業的首席運營決策者（「CODM」）定期評估，以決定如何分配資源和評估績效。在過去的幾年中，該公司完成了許多收購，這些收購讓公司在各個市場環節的企業雲計算市場中擴大了其產品、業務和業務範圍。儘管該公司在多個雲計算服務的企業市場環節中提供服務，但由於大多數公司的服務收入均在360平台上投放，且服務幾乎以相同的方式部署，因此該公司的CODM評估公司的財務信息和資源以及評估這些資源的績效是以整體爲基礎進行的，其業務作爲一個元件運營。一份 經營分部。營業收入和淨物業及設備按地域板塊分類，基於進行銷售或資產的實際運營地點如下：
截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月內，各地域板塊的營業收入如下（單位：千）:
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
重述
美國$358,886 $205,420 
加拿大1,057 892 
總營業收入$359,943 $206,312 
美國以外產生的營業收入的百分比空空
截至2023年12月30日和2023年9月30日，各地域板塊的物業及設備淨額如下（單位：千元）：
2023年12月30日2023年9月30日
美國$34,414 $33,828 
加拿大576 679 
淨房地產和設備總資產$34,990 $34,507 
持有在美國以外地區的固定資產和設備淨額的百分比2 %2 %
17. 後續事件
公司評估了資產負債表日期之後發生的後續事件和交易，直至未經審計的簡明綜合財務報表發佈之日。除了這些未經審計的簡明綜合
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目錄
在基本報表和下文中，公司未發現任何需要在未經審計的簡明合併基本報表中進行調整或披露的後續事件。
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目錄
項目2. 管理層對財務狀況和業績的討論與分析
我們的財務狀況和經營業績的以下討論和分析應與我們未經審計的簡明合併基本報表及相關附註一起閱讀，這些基本報表和相關附註出現在本季度報告表10-Q/A及截至2023年9月30日的年度報告表10-k中，以上報告已於2023年12月11日向證券交易委員會提交。如在「前瞻性說明的注意事項」部分討論的，以下討論和分析包含涉及風險和不確定性的前瞻性說明，以及如果這些說明所涉及的假設從未實現或被證明不正確，可能導致我們的業績與這些前瞻性說明所表達或暗示的業績有實質差異。可能導致或有助於造成這種差異的因素包括但不限於下文所列的，並在下文第II部分，項目1A下的「風險因素」部分進行討論。
之前發佈的未經審計的簡明綜合基本報表的重述
在本季度報告表格10-Q/A中，我們已對之前發佈的未經審計的簡明合併基本報表進行了重述。有關重述的背景、影響的財政期間以及其他信息，請參考「對前瞻性陳述的警示說明」之前的「說明性註釋」。因此，我們還在本「第2項 管理層對控件和運營結果的討論與分析」中重述了截至2023年12月30日的三個月的某些先前報告的財務信息，包括但不限於「運營結果」、「非公認會計原則財務指標」和「流動性與資本資源」部分的信息，以使討論與適當的重述金額相符。請參見“第1項 未經審計的簡明合併基本報表，第3項， 之前發佈的未經審計的簡明綜合基本報表的重述”以獲取與重述相關的其他信息。
公司概況
在Symbotic，我們的願景是讓供應鏈對所有人都更加有效。我們通過開發、商業化和部署創新的端到端科技解決方案來實現這一目標，這些解決方案顯著改善供應鏈運營。我們目前自動化處理世界上一些最大零售公司的大型倉庫或配送中心的托盤和箱子。我們的系統提高了供應鏈前端的運營效率，因此無論履行策略如何，所有供應夥伴從上游鏈條的改進中受益。
Symbotic平台基於一種獨特的方法，將商品生產者與最終用戶連接起來，解決雙方在數量、時機和地點上的不匹配，同時降低成本。我們平台的底層架構使我們的解決方案與市場上其他任何解決方案區別開來。它利用完全自主的機器人，由我們支持人工智能的系統軟件集體控制，以實現大規模、現實世界的供應鏈改進，這些改進強有力到我們相信我們的方法可以成爲倉庫操作的事實標準方法。
彙總利潤表的關鍵元件
營業收入
我們通過設計和安裝模塊化庫存管理系統（“系統”）來實現營業收入，以自動化客戶的去托盤、存儲、選擇和托盤化倉儲流程。系統具有硬件組件和嵌入式軟件組件，使其能夠在特定客戶環境中進行編程操作。我們與客戶簽訂合同，這些合同可以包括各種組合的服務，以設計和安裝系統。這些服務通常是獨立的，並作爲單獨的履約義務進行會計處理。因此，每個客戶合同可能包含多個履約義務。我們判斷履約義務是否獨立的標準是客戶是否可以單獨利用該產品或服務，或者與其他 readily available 的資源共同使用，以及我們對客戶提供服務的承諾是否與合同中的其他義務可明確區分。
我們在與客戶的合同中識別出以下明顯的履約義務：
系統我們設計、組裝和安裝模塊化硬件系統，並執行嵌入式軟件的配置。系統包括硬件的交付和一個嵌入式軟件組件，以永久或基於期限的本地許可方式出售，自動化客戶的去托盤、存儲、選擇和托盤化倉儲流程。
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目錄
模塊化硬件和嵌入式軟件各自不能獨立存在，因爲我們的客戶無法單獨從硬件或軟件中受益。因此，它們被視爲一個整體性能義務。系統的費用通常是固定的或成本加固定費用的，基於一系列里程碑的實現，從合同開始到最終驗收。我們嵌入式軟件組件的絕大多數是作爲永久性本地許可證出售，但我們確實出售少量基於期限的本地許可證。
軟件維護和壓力位支持軟件維護和壓力位支持是指爲客戶提供技術支持、更新和升級嵌入式軟件許可的支持服務。軟件維護和支持服務的費用通常是按季度或年度提前支付，在軟件維護和支持服務合同期內支付，該期限可以從一年到15年不等，但對於大多數軟件維護和支持合同，期限是15年。
控件服務: 我們爲客戶提供操作系統的支持，確保用戶體驗優化，提高效率和有效性。控件服務的費用通常以時間和材料爲基礎，每月後付或使用固定費用結構與客戶開具發票。
收入成本
我們的營業收入成本由我們各項不同表現義務的以下內容組成：
系統系統的營業收入成本主要包括在客戶系統的生產和安裝過程中消耗的材料和勞動力，以及折舊費用。系統的設計、組裝和安裝包括實質性的客戶指定接受標準，允許客戶接受或拒絕不符合客戶規範的系統。當我們無法客觀判斷在合同開始時接受標準是否會被滿足時，與系統相關的營業收入成本將被遞延，並在客戶最終接受時在某一時點上計入費用。如果在合同開始時可以合理確定接受標準，將及時計入系統的營業收入成本。
軟件維護和壓力位: 營業收入的成本主要與軟件維護和壓力位相關，這主要涉及我們維護團隊爲客戶提供常規技術支持、維護更新和升級的勞動力成本。 軟件維護和壓力位的營業收入成本在發生時計入費用。
控件服務運行服務的營業收入主要包括我們運營團隊爲客戶提供服務運行其分銷中心繫統所需的勞動成本。運行服務的營業收入在發生時計入費用。
研究與開發
我們產品的研發成本發生時即計入費用。研發成本包括人員、外包服務、材料以及涉及新產品和服務的設計和開發的間接成本，以及折舊費用。
銷售、一般及行政費用
銷售、一般和管理費用包括所有與客戶合同的履行或研究與開發沒有直接關係的成本。銷售、一般和管理費用包括我們銷售和行政職能的項目，例如銷售、財務、法律、人力資源和科技支持。這些職能的成本包括薪資和福利以及其他與人員相關的成本、維護和供應、外部法律、會計和其他諮詢服務的專業費用、無形資產攤銷和折舊費用。
其他收入（費用），淨額
其他收入（費用），淨額主要包括我們貨幣市場帳戶上獲得的股利和利息收入，以及與貨幣資產和負債相關的外匯交易收益和損失影響。
所得稅
我們除了要承擔州和地方的所得稅外，還需要對Symbotic Holdings LLC分配的應稅收入或損失承擔美國聯邦所得稅。我們還有一些外國子公司，它們需在當地司法管轄區繳納所得稅。
截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月運營結果
以下表格列出了我們所述期間的營業收入和該期間佔我們總營業收入百分比。這些數據源自本季度10-Q/A表格中包含的未經審計的簡明合併 基本報表, 其中包括我們認爲的所有調整，僅包括正常往來調整。
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目錄
我們認爲必要的調整，以便公正地陳述所呈現的中期財務狀況和經營成果。財務結果的逐期比較並不一定能指示未來期間可能實現的財務結果。
截至三個月結束
2023年12月30日2022年12月24日
重述
(以千爲單位)
收入：
系統$347,705 $197,901 
軟件維護和壓力位2,169 1,237 
控件服務10,069 7,174 
總營業收入359,943 206,312 
營業成本：
系統283,946 160,931 
軟件維護和壓力位1,726 1,671 
控件服務10,214 8,516 
總成本費用295,886 171,118 
毛利潤64,057 35,194 
運營費用：
研發費用42,144 50,740 
銷售、一般和管理費用47,012 54,023 
總營業費用89,156 104,763 
營業損失(25,099)(69,569)
其他收入，淨額6,199 1,834 
所得稅前損失(18,900)(67,735)
所得稅費用(172)(251)
淨虧損$(19,072)$(67,986)

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目錄
截至三個月結束
2023年12月30日2022年12月24日
重述
收入：
系統97 %96 %
軟件維護和壓力位1 1 
控件服務3 3 
總營業收入100 100 
營業成本：
系統79 78 
軟件維護和壓力位— 1 
控件服務3 4 
總成本費用82 83 
毛利潤18 17 
運營費用：
研發費用12 25 
銷售、一般和管理費用13 26 
總營業費用25 51 
營業損失(7)(34)
其他收入，淨額2 1 
所得稅前損失(5)(33)
所得稅費用— — 
淨虧損(5)%(33)%
*百分比是基於實際值。由於四捨五入，合計可能無法相加。
截至2023年12月30日的三個月與截至2022年12月24日的三個月相比
營業收入
截至三個月結束變化
2023年12月30日2022年12月24日金額%
依據修訂依據修訂依據修訂
(千美元)
系統$347,705 $197,901 $149,804 76 %
軟件維護和壓力位2,169 1,237 932 75 %
控件服務10,069 7,174 2,895 40 %
總營業收入$359,943 $206,312 $153,631 74 %
在2023年12月30日結束的三個月內，與2022年12月24日結束的三個月相比，系統營業收入增加，原因是2023年12月30日結束的財季中有37個系統部署正在進行，而2022年同期財季中有22個系統部署正在進行。系統營業收入的增加主要源於我們與沃爾瑪簽訂的正在進行的主自動化協議，根據該協議，我們正在在沃爾瑪的42個區域配送中心內安裝和實施我們的倉庫自動化系統，預計隨着倉庫自動化系統在其餘區域配送中心安裝和實施，將會繼續產生系統營業收入，直至2028財年結束。
26
目錄
軟件維護和壓力位營業收入的增加是由於在截至2023年12月30日的三個月內，新增了四個在軟件維護和壓力位合同下的站點，這些站點對我們的軟件維護和壓力位營業收入餘額產生了貢獻，比較截至2022年12月24日的三個月。
運營服務營業收入的增加歸因於在截至2023年12月30日的三個月內，我們提供運營服務的地點數量增加，較之於截至2022年12月24日的三個月，這歸功於在此期間系統部署數量的增加，與前一年相比。
毛利潤
下表展示了截至2023年12月30日和2022年12月24日的三個月毛利潤：
截至三個月結束變化
2023年12月30日2022年12月24日金額
重述重述
(以千爲單位)
系統$63,759 $36,970 $26,789 
軟件維護和壓力位443 (434)877 
控件服務(145)(1,342)1,197 
總毛利潤$64,057 $35,194 $28,863 
系統的毛利潤在2023年12月30日結束的三個月內，比2022年12月24日結束的三個月增加了2680萬美元，這是因爲截至2023年12月30日結束的財季中有37個系統正在部署，而與2022財年同季度相比，有22個系統正在部署。
軟件維護和壓力位毛利潤的增加是由於截至2023年12月30日的三個月內收入的增加，而進行維護和支持服務的成本保持相對平穩。
操作服務毛利潤的增加是由於我們執行操作服務的站點數量增加以及現有操作服務站點的效率提高。
研發費用
截至三個月結束變化
2023年12月30日2022年12月24日金額%
(以千美元爲單位)
研發$42,144 $50,740 $(8,596)(17)%
總營業收入的百分比（如調整後）12 %25 %
截至2023年12月30日的三個月研發費用的減少，與截至2022年12月24日的三個月相比，原因如下：
變化
(以千爲單位)
員工相關成本$(10,456)
相關原型成本、分攤製造間接費用和其他1,860 
$(8,596)
與員工相關的成本主要由於股票薪酬費用和承包商費用的減少而降低。由於我們對所有僅具有服務條件的股票薪酬獎勵應用分級歸屬法進行費用確認，因此在截至2022年12月24日的三個月中，由於在2023財年第一季度爲我們的員工發行限制性股票所確認的費用，導致產生了更高的費用。此外，由於聘用了全職員工並將某些業務活動外包給第三方，我們還經歷了承包商相關費用的減少。這些減少部分被由於我們繼續發展軟件和硬件工程而導致的工資相關成本增加所抵消。
27
目錄
組織以支持下一代自主電動汽車機器人等關鍵項目的發展，並支持我們人工智能和分析能力的持續擴展。
與2022年12月24日結束的三個月相比，截止2023年12月30日的三個月內，原型相關成本、分配的間接費用及其他費用的增加主要是由於我們在擴大當前產品系列方面所做努力而導致的原型費用增加。
銷售、普通及行政費用
截至三個月結束變化
2023年12月30日2022年12月24日金額%
(以千美元爲單位)
銷售、一般和行政$47,012 $54,023 $(7,011)(13)%
佔總營業收入的比例13 %26 %
與2022年12月24日結束的三個月相比，截至2023年12月30日的銷售、一般和管理費用減少是由以下原因引起的：
變化
(以千爲單位)
員工相關成本$(13,323)
分配的間接費用和其他6,312 
$(7,011)
員工相關成本的下降主要是由於股票補償費用和合同工的費用減少。由於我們將分級歸屬法應用於所有具有僅服務條件的股票補償獎勵，2022年12月24日結束的三個月內產生了更高的費用，這是因爲在2023財年第一季度爲我們的員工發放限制性股票時確認的費用。此外，由於招聘全職員工以及將某些業務活動外包給第三方，我們在合同工方面的費用也有所減少。這些減少部分被我們員工因業務持續增長而產生的旅行相關費用增加所抵消。
分配的間接費用和其他支出主要是由於與信息科技相關的成本增加，以及審計、稅務和法律費用增加，與去年相比，我們的員工數量和製造行業持續增長。
其他收入，淨額
截至三個月結束變化
2023年12月30日2022年12月24日金額%
(以千美元爲單位)
其他收入，淨額$6,199 $1,834 $4,365 238 %
佔總營業收入的比例2 %1 %
2023年12月30日結束的三個月內，其他收入淨額相較於2022年12月24日結束的三個月增加，這是因爲由於利率期貨的升高，投資現金餘額和可市場交易有價證券所賺取的利息增加了。
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目錄
所得稅
截至三個月結束變化
2023年12月30日2022年12月24日金額%
重述重述重述
(以千美元爲單位)
所得稅費用$(172)$(251)$(79)(31)%
佔總營業收入的比例— %— %
與2022年12月24日結束的三個月相比，2023年12月30日結束的三個月所得稅支出減少，這是由於我們國際稅收支出的增加，而我們州稅收的支出減少。
非依照普遍公認會計准則的財務措施
除了提供基於美國通用會計準則（GAAP）的財務衡量標準外，我們還提供一些非GAAP財務指標。我們使用這些非GAAP財務指標來了解和比較不同會計期間的運營結果，進行財務和運營決策，進行規劃和預測，評估高管薪酬，以及評估我們的財務績效。這些非GAAP財務指標包括調整後的EBITDA、調整後的毛利潤和調整後的毛利潤率，如下所述。
我們認爲這些非公認會計原則的財務指標能夠反映我們持續的業務，以便於進行有意義的比較和分析業務趨勢，因爲它有助於比較不同會計期間的財務結果以及與同行公司的結果。我們還相信這些非公認會計原則的財務指標能夠讓投資者像我們一樣評估我們的運營結果和未來前景。這些非公認會計原則的財務指標可能會排除可能性質飛凡、發生頻率低或不反映我們持續運營結果的費用和收益。
非GAAP財務指標並不能取代我們GAAP財務指標的呈現，僅應作爲我們按照GAAP呈現的財務結果的補充，而不是替代品。
我們認爲調整後的 EBITDA 是業務運營實力和表現的重要指標，也是我們歷史運營趨勢的很好衡量標準。調整後的 EBITDA 排除了我們認爲不屬於核心業務的項目。我們將調整後的 EBITDA 定義爲 GAAP 淨虧損，不包括以下項目：利息收入；所得稅；有形和無形資產的折舊和攤銷；基於股票的補償；首席執行官過渡費用；合資公司成立費用；以及其他可能不時出現的不頻繁項目。
非通用會計準則調整項，以及我們排除它們的非通用財務指標的依據如下：
•基於股票的補償 雖然基於股票的補償是支付給我們員工的補償的重要方面，但授予日公允價值因授予時的衍生股價、不同的估值方法、主觀假設以及各種獎勵類型而有所不同。這使得我們當前財務結果與以前和未來期間的比較難以解讀; 因此，我們認爲排除基於股票的補償對於我們的非GAAP財務指標是有用的，以突出我們業務的表現，並與許多投資者評估我們表現和比較我們經營結果與同業公司的方式保持一致。
•首席執行官過渡費用 – 首席執行官過渡費用是指我們與邁克爾·洛帕爾科在2022年11月簽署的分離協議所產生的費用。我們將這些首席執行官過渡費用排除在我們的非GAAP財務指標之外，以提供與之前期間和同行公司比較運營結果的有用參考，因爲這些金額並不代表我們的正常運營活動。
•合資企業成立費用 —— 創業公司的成立費用代表了與GreenBox成立相關的費用，該公司於2023年7月21日成立。主要包括投資銀行費用、法律費用、交易費用、諮詢費用以及某些其他專業費用。我們在非GAAP財務指標中排除了創業公司成立費用，以便提供一個與之前時期和同行公司運營結果的有用比較，因爲這些金額會根據創業公司的規模顯著變化，並不反映我們的核心運營。
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目錄
下表將GAAP淨虧損與截至2023年12月30日和2022年12月24日的調整後EBITDA進行調節（單位：千）:
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
重述
淨虧損$(19,072)$(67,986)
利息收入(6,149)(1,833)
所得稅費用172 251 
折舊和攤銷2,565 1,695 
基於股票的補償29,462 49,540 
首席執行官過渡費用— 2,026 
合資企業成立費用1,089 — 
調整後的EBITDA$8,067 $(16,307)
下表展示了重述對調整後EBITDA非GAAP財務指標的影響（單位：千美元）：
2023年12月30日結束的三個月
按報告調整重述
淨虧損$(12,967)$(6,105)$(19,072)
所得稅費用117 55 172 
調整後的EBITDA$14,117 $(6,050)$8,067 
我們認爲調整後的毛利潤和調整後的毛利潤率是盈利能力的重要指標，在我們的財務和運營決策以及整體運營績效評估中使用。我們將調整後的毛利潤定義爲非通用會計準則財務指標，即通用會計準則毛利潤減去折舊和股票酬勞費用。我們將調整後的毛利潤率定義爲非通用會計準則財務指標，即非通用會計準則調整後的毛利潤除以總營業收入。以下表格說明了在所示時期內通用會計準則毛利潤與調整後的毛利潤以及毛利潤率與調整後的毛利潤率的調和情況（單位：千美元）：
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
重述
毛利潤$64,057 $35,194 
折舊費93 186 
基於股票的補償3,431 312 
調整後的毛利潤$67,581 $35,692 
毛利率17.8 %17.1 %
調整後毛利潤率18.8 %17.3 %
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目錄
下表展示了重述對調整後的毛利潤和調整後的毛利潤率非GAAP財務指標的影響（金額以千美元計）：
截至2023年12月30日的三個月
按報告調整重述
毛利潤$70,107 $(6,050)$64,057 
調整後的毛利潤$73,631 $(6,050)$67,581 
毛利率19.0 %(1.2)%17.8 %
調整後毛利潤率20.0 %(1.2)%18.8 %
流動性和資本資源
截至2023年12月30日，我們的主要流動資金來源是行使warrants時收到的現金、到期的可交易證券所獲得的收益，以及客戶在合同簽署和繼續執行安裝客戶系統時收到的現金。
以下表格顯示了截至2023年12月30日和2022年12月24日期間經營活動提供的淨現金、投資活動提供的淨現金和籌資活動提供的淨現金。
截至三個月
2023年12月30日2022年12月24日
(以千爲單位)
淨現金提供（使用）：
經營活動$(30,150)$101,052 
投資活動$98,690 $(103,803)
籌資活動$158,646 $— 
經營活動
我們的經營活動所提供（或使用）的淨現金由淨損失調整某些非現金項目組成，包括折舊和攤銷、外幣收益和損失、過剩和過時庫存的準備金，以及基於股票的補償，以及運營資產和負債的變化。營運資金項目的主要變化，例如應收賬款和遞延收入的變化，源於我們客戶在系統安裝相關的付款時間與我們爲履行系統安裝績效義務而產生的相關成本的時間差。這可能導致在該期間內形成運營現金流的來源或使用，這取決於收到的付款時間與履行系統安裝績效義務的比較。
截至2023年12月30日的三個月內，經營活動中使用的淨現金爲負3020萬美元。經營活動中使用的淨現金主要由於我們淨虧損1910萬美元，經過調整後的非現金項目爲3280萬美元，主要包括320萬美元的折舊和攤銷及2950萬美元的基於股票的薪酬，此外，經營資產和負債中使用的現金爲4380萬美元。經營資產和負債中使用的4380萬美元主要是由淨流動資金變動驅動，包括支付給供應商的現金支付時間和從客戶收到的現金。
截至2022年12月24日的三個月內，經營活動產生的淨現金爲10110萬美元。經營活動產生的淨現金主要是由於我們6800萬美元的淨虧損，經過5160萬美元的非現金項目調整而來，主要包括210萬美元的折舊和攤銷以及4950萬美元的基於股票的補償，抵消了經營資產和負債所提供的11740萬美元的現金。經營資產和負債提供的11740萬美元的現金主要來源於淨營運資金的變化，包括支付給供應商的現金和客戶的現金收款時機變化，因我們在2022年12月24日結束的三個月內增加了庫存採購，以便在沃爾瑪主自動化協議及其他客戶合同的框架下，滿足客戶即將到來的倉庫自動化系統安裝的安裝時間表。此外，2022年12月24日結束的三個月內，由於活躍系統安裝項目數量的增加，遞延收入也有所增加。
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目錄
投資活動
我們的投資活動主要包括購買物業和設備、資本化內部使用的軟件開發成本、購買可流通證券，以及可流通證券到期收益。
截至2023年12月30日的三個月內，投資活動所提供的淨現金及現金等價物主要來源於15000萬美元的部分美國國債到期收益，抵消了4830萬美元的美國國債購買和220萬美元的物業及設備購買。
2022年12月24日結束的三個月內，用於投資活動的淨現金及現金等價物包括700萬美元的購置房地產和設備。此外，在2022年12月24日結束的三個月內，我們購買了9680萬美元的美國國債。
融資活動
我們的融資活動通常包括與我們的股權激勵計劃相關的付款和收益，包括限制性股票單位（RSUs）和員工股票購買計劃（ESPP），還包括行使授予沃爾瑪的到期warrants所獲得的收益。
2023年12月31日結束的三個月內，我們從沃爾瑪的已取得認股證券單位行使中收到了15870萬美元現金，該行爲發生在2023年12月。2023年12月31日結束的三個月內沒有發生其他重大籌資活動。2022年12月24日結束的三個月內，我們沒有發生任何從籌資活動中籌集款項或使用現金的交易。
合同義務和承諾及流動性展望
我們的運營現金流和股本注入歷史上一直足以資助我們的運營活動和其他現金需求。截至2023年12月30日，我們的現金及現金等價物餘額爲48600萬美元，短期可供出售的市場證券餘額爲18900萬美元。我們截至2023年12月30日的三個月現金需求主要與庫存採購相關，以便按照我們的安裝時間表有序地向客戶交付我們的倉庫自動化系統，購買市場證券以多樣化我們的現金餘額組成，以及資本支出。
根據我們目前的業務計劃，我們預計我們當前的現金和現金等價物、無限制的有價證券、營運資金以及我們預測的運營現金流將足以滿足至少未來12個月可預見的現金需求。除了經常性運營支出外，我們可預見的現金需求還包括支持基礎設施和員工隊伍擴張的預期資本支出以及最低合同義務。合同義務是我們有義務支付的現金，作爲我們在業務過程中籤訂的某些合同的一部分。我們的合同義務包括合併資產負債表中包含的經營租賃負債以及與具有法律約束力的協議相關的供應商承諾。自2023年9月30日以來，我們的經營租賃現金要求沒有重大變化，並在附註6中披露， 租約，包含在本表10-Q/A季度報告的其他地方。
以下表格總結了截至2023年12月30日我們對供應商承諾的當前和開多期物質現金需求：
應付款項：
總計少於1年1-3年3-5年超過5年
(以千爲單位)
供應商承諾$1,243,711 $1,221,226 $22,462 $23 $— 
我們未來的資本需求將取決於許多因素，包括我們的增長率、支持研發工作的支出時間和程度、銷售和市場活動的擴展、新產品和服務的推出以及未來收購科技或企業的成本。如果需要從外部來源獲得額外融資，我們可能無法在可接受的條件下籌集到資金，甚至可能無法籌集。
關鍵會計政策和估計
截至2023年12月30日的三個月中，我們的關鍵會計政策和估計沒有發生重大變化，與截至2023年9月30日的經審計合併基本報表及其相關附註中披露的關鍵會計政策和估計相比，且這些內容已包含在於2023年12月11日向證券交易委員會（SEC）提交的10-K表格的年度報告中。
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目錄
不設爲資產負債表賬目之離線安排
截至2023年12月30日，我們沒有根據S-K條例第303(b)條款第8條的定義確定的表外安排。
最近的會計聲明
有關最近會計準則的信息，請參閱《最近發佈的會計準則》和《最近採納的會計準則》，詳見本季度10-Q/A表格中其他地方出現的未經審計的簡明彙編財務報表附註。
項目3.有關市場風險的定量和定性披露
自我們在2023年12月11日向美國證券交易委員會提交的10-k表格年度報告中第7A項「關於市場風險的定量和定性披露」的陳述以來，關於我們對市場風險敏感性的評估沒有重大變化。
項目4.控制和程序
披露控件和程序的評估
我們的管理層，在我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)(我們的主要執行官和主要財務官，分別)的參與下，根據1934年證券交易所法修正案(「交易所法」)第13a-15(e)條和15d-15(e)條的規定，評估了我們在此次十大Q/A修訂報告期結束時(本季度報告表格)的披露控制和程序的有效性。在交易所法中定義的「披露控制和程序」一詞指的是公司旨在確保公司在其根據交易所法提交或提交的報告中需要披露的信息被記錄、處理、彙總和報告的控制和其他程序，這些信息應在證券交易委員會的規則和表格規定的時間段內報告。披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司在其根據交易所法提交或提交的報告中需要披露的信息被積累並傳達給公司管理層，包括其主要執行官和主要財務官，或執行類似職能的人員，以便及時作出有關必要披露的決定。管理層認識到，任何控制和程序，無論設計和操作多麼完善，都只能提供合理的達成其目標的保證，管理層必須在評估可能的控制和程序的成本效益關係時運用自己的判斷。
根據這種評估，我們的首席執行官和致富金融(臨時代碼)已經得出結論，截至2023年12月30日，由於存在一個重大缺陷，我們的披露控制和程序在合理保證水平上未能有效。重大缺陷是指內部控制在財務報告方面的不足，或者不足的組合，使得公司年度或臨時合併基本報表出現重大錯報的合理可能性不能及時防止或發現。
截至2023年12月30日，公司未能有效設計關於營業收入確認成本時機的程序和控制措施。這導致成本收入確認的加速。考慮到我們按完成百分比的基礎確認收入，導致收入確認的加速。截至2023年12月30日，財務報告內部控制的這一不足構成了一個重大弱點。
儘管存在致富金融(臨時代碼)報告內部控制的實質性缺陷，我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，已經得出結論，我們的合併基本報表在本季度10-Q/A表格中呈現的期間內，符合美國通用會計準則，在所有重大方面，準確反映了我們的財務狀況、經營業績和現金流量。無法保證該實質性缺陷不會導致未來期間的年度或中期合併基本報表出現錯誤，這種錯誤將無法防止或檢測到。
財務報告內部控制的變化
在下文所述事項影響下 重大弱點整改計劃在本季度報告期內，對我們的財務報告內部控制沒有產生或可能會產生重大影響的變化。
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目錄
材料弱點整改計劃
管理層制定了一個整改計劃，該計劃從2024財政年度結束時開始實施，包括以下要素：
•通過增強的補償性控制措施，重點放在里程碑相關的費用上，以審核貨物和服務的收據；
•實施了ERP系統的增強功能，用於貨物和服務收據，並增加了與里程碑相關費用的文檔要求；以及
•培訓員工並重新設計接收貨物和服務的組織結構。
管理層致力於完成對這一重大缺陷的整改，並期望成功實施增強的控制流程。管理層還聘請了第三方顧問來評估並幫助簡化與貨物和服務接收相關的業務流程。然而，隨着管理層繼續評估和努力改善我們對財務報告的內部控制，他們可能會判斷需要採取額外措施來解決控制缺陷或對整改計劃進行修改。因此，管理層無法向您保證這一重大缺陷何時會被整改，也無法保證不會需要採取額外行動來整改這一重大缺陷，或任何此類額外行動的成本。直到整改後的控制措施經過足夠長時間的運行，管理層通過進一步測試得出這些控制措施有效運行的結論，才會認爲這一重大缺陷得到整改。
ERP系統實施
公司正在完成其新的企業資源規劃（"ERP"）系統實施，SAP的S4/HANA，預計將提高某些財務及相關業務流程的效率。當前期間完成了實施的相當大一部分；然而，公司繼續擴大該系統的使用，以支持公司在持續增長中的業務需求。實施SAP的S4/HANA預計將通過自動化某些手動流程和標準化組織內的業務流程和報告，來加強財務控制。公司將在此變更期間繼續評估和監控財務報告的內部控制，並將繼續評估相關主要控制的操作有效性。有關與新系統實施相關風險的討論，請參見第一部分，第1A項，風險因素。
第二部分-其他信息
項目1.法律訴訟
我們可能會不時面臨各種索賠、訴訟以及其他法律和行政程序，這些都是在正常的業務過程中產生的。這些索賠、訴訟和其他程序中的一些可能涉及高度複雜的問題，存在重大的不確定性，並可能導致損害賠償、罰款和懲罰、非貨幣制裁或救濟。我們打算在判斷不利結果可能性較高且損失金額可以合理估計時，確認索賠或未決訴訟的準備金。由於訴訟固有的不確定性，最終結果或實際和解費用可能與預估有重大差異。
Item 1A. Risk Factors
在我們的業務過程中，我們面臨各種風險和不確定性。有關這些風險的詳細討論，請參見我們於2023年12月11日向美國證券交易委員會提交的10-K表格年度報告中的「風險因素」一節。那些風險因素和下面的風險因素中提到的任何事項都可能對我們的業務、經營結果和財務狀況產生不利影響。
我們被要求評估我們的財務報告內部控制，我們的管理層已經確認了一個實質性的弱點。如果我們對這個實質性的弱點的整改不有效，或者在未來我們發現其他實質性的弱點或其他不利發現，我們準確或及時報告財務狀況或經營成果的能力可能受到不利影響，從而可能導致投資者對我們的財務報告失去信任，需要採取重大支出以整改任何內部控制缺陷，最終會對我們普通股的交易價格產生不利影響。
有效的財務報告內部控制對於我們提供可靠的財務報告是必要的，並且與足夠的披露控制和程序一起，旨在防止欺詐。任何未能實施所需的新措施或
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目錄
改進控制或實施過程中遇到的困難可能導致我們無法滿足我們的報告義務。根據《薩班斯-奧克斯利法》第404條，我們需要提供由管理層提交的關於我們財務報告內部控制的報告。由於截至2024年9月28日的財年結束時我們不再是「新興成長公司」，爲了遵守第404條，我們需要記錄並測試我們的財務報告內部控制的操作有效性，這既成本高昂又具有挑戰性。管理層評估我們財務報告內部控制所需遵循的標準的規則複雜，並需要大量的文檔、測試和可能的補救措施。每年，我們都會進行一些活動，包括審查、記錄和測試我們的財務報告內部控制。此外，如果我們未能維持我們財務報告內部控制的足夠性，我們將無法持續得出結論，認爲我們有效地實施了符合2002年《薩班斯-奧克斯利法》第404條的財務報告內部控制。如果我們未能建立和維持有效的內部控制環境，我們可能會在基本報表中遭受錯誤陳述，並未能滿足我們的報告義務，這可能導致投資者對我們報告的財務信息失去信懇智能。這可能導致重大費用來補救任何內部控制缺陷，並導致我們股票價格下跌。
我們的管理層已對截至2023年12月30日的財務報告內部控制的有效性進行評估。根據這一評估和相關標準，管理層得出結論，截至2023年12月30日，公司的財務報告內部控制由於發現一項重大缺陷而不有效。截至2023年12月30日，公司未能有效設計關於營業成本確認時間的程序和控制。這導致了營業成本確認加速。鑑於我們按照完成百分比來確認營業收入，這導致營業收入確認加速。這種財務報告內部控制的缺陷構成一項重大缺陷。有關重大缺陷的進一步討論，請參閱第I部分，第4項。 控制和程序重大缺陷是公司年度或中期財務報表可能發生重大錯誤的內部控制缺陷或一組缺陷，因此有合理可能性無法及時預防或發現。
由於各種因素的影響，我們可能無法在未來的期間內得出結論，認爲我們的披露控制和程序是有效的，這可能部分包括在財務報告內部控制中未整改的重大缺陷。披露控制和程序包括但不限於旨在確保公司在這些報告中需要披露的信息被收集並傳達給公司的管理層，包括其首席執行官和信安金融主管，以便及時作出有關必要披露的決策。
管理層致力於維護強大的內部控制環境，並相信其整改工作將代表現有控制措施的改善。管理層預計，新的控制措施在實施並經過足夠長時間測試後，將消除實質性缺陷。我們可能無法及時消除管理層發現的實質性缺陷，或無法識別和糾正今後可能存在的其他控制缺陷，包括實質性缺陷。整改工作已經對管理層提出，且將繼續對管理層提出重大負擔，並對我們的財務報告資源和流程增加了壓力。如果我們不能及時成功消除實質性缺陷，或如果我們的內部財務報告控制中識別出任何額外的實質性缺陷，那麼我們的財務報告準確性以及向證券交易委員會及時提交報告的能力可能會在未來受到不利影響。
我們正在實施一個新的企業資源規劃系統，系統實施中的挑戰可能會影響我們的業務和運營。
我們正在完成一個複雜的新ERP系統的多年實施過程。 ERP系統的實施需要將新ERP系統與多個新舊信息系統和業務流程進行整合，並且旨在準確維護我們的賬簿記錄，併爲我們的管理團隊提供對業務運作重要的信息。我們的ERP系統實施將繼續需要持續的維護和監控。從舊系統轉換到新ERP系統可能會導致效率低下，直到ERP系統穩定成熟爲止。我們新ERP系統的實施已經要求實施新程序和許多對財務報告的控制。這些程序和控制在操作上尚未成熟。如果我們無法充分實施和維護與新ERP系統相關的程序和控制，我們可能無法及時和準確地生成財務報表，或遵守適用規定，可能影響我們對財務報告內部控制有效性的評估。
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目錄
項目2. 未註冊的股權銷售和款項使用
2022年5月20日，公司與第二次修訂的自動化主協議入口相關，向沃爾瑪發放了一份認購權證，可獲得總計258,972個傳統倉庫A級單位（「2022年5月權證」），受制於一定的歸屬條件。2022年5月權證的授予日期公允價值爲224.45美元。2022年6月，公司首次公開發行結束時，2022年5月權證轉換爲一份新的認購權證，可獲得總計15,870,411股Symbotic Holdings LLC的普通股單位（「2022年6月權證」及其下可發行的Symbotic Holdings LLC普通股單位，「權證單位」）。2022年6月權證於2023年1月14日到期，因公司爲沃爾瑪的42家區域型配送中心安裝某些系統的啓動日期已到。2023年12月12日，沃爾瑪全額行使2022年6月權證，價格爲15870萬美元。由於這次全額行使，公司的15,870,411股V-1普通股和相同數量的Symbotic Holdings LLC普通股單位將發行給沃爾瑪。
公司根據《證券法》第4(a)(2)條和/或在《證券法》下制定的Regulation D的Rule 506下發布上述證券，作爲不需要在《證券法》第5條下注冊的交易。
項目3. 面對高級證券的違約情況
無。
項目4.礦山安全披露
不適用。
項目5.其他信息
在截至2023年12月30日的財政季度中，以下董事和高管，如《證券交易法》第16a-1(f)條所定義， 已採納 或 終止 根據《法規S-k》第408條的定義，"Rule 10b5-1交易安排"或"非Rule 10b5-1交易安排":
在 2023年12月14日, Merline Saintil, a 公司的董事 的公司， 根據10b5-1規則簽訂了一項交易計劃 根據交易法案的規定。聖蒂爾女士的10b5-1交易計劃規定，出售最多 23,385 股A類普通股，這是聖蒂爾女士根據交易法案第16a-1(a)條的定義所擁有的權益。聖蒂爾女士的10b5-1交易計劃將在2024年12月30日到期，或者在交易安排下的所有交易完成時提前到期。 該交易安排旨在滿足《交易所法》第10b5-1(c)條款中的肯定防禦。
在 2023年12月14日, 威廉·博伊德最大的客戶貢獻了本公司淨收入的首席策略官, 根據交易法案第10b5-1規則簽訂了交易計劃 。博伊德先生的10b5-1交易計劃規定出售他因各種限制性股票授予的已收到或將收到的A類普通股份。博伊德先生的10b5-1交易計劃要求在未來一定比例的股票未來獲得限制性股權獎勵的權益股份中進行出售，減去我們用以支付相關稅款的任何股份。要扣留的股份數量，以及因此根據博伊德先生的10b5-1交易計劃要出售的確切股份數量，只能在未來限制性股權授予事件發生後確定。爲了本公告目的，在未來限制性股權授予事件中不扣除任何股份，根據博伊德先生的10b5-1交易計劃可能出售的最大累計股份數量爲 26,477 股A類普通股。博伊德先生的10b5-1交易計劃到2024年11月15日到期，或者如果根據交易安排的所有交易已完成，則提前到期。 這種交易安排旨在滿足《證券交易所法》規則10b5-1(c)項下的積極防禦要求。
我們的某些董事或高管已經選擇參與並正在參與我們的激勵補償計劃，員工購股計劃或者根據《內部稅收法》第401（k）條款的規定參加我們的定義繳費福利計劃，他們可能，並可能不時作出選擇，扣留股份以支付代扣稅款或行權價的方式，這可能旨在滿足《證券交易法》第10b5-1條規則的積極防禦條件，也可能構成非第10b5-1條規則下的交易安排（如《S-K法規》第408（c）項所定義）。
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目錄
項目6.附件
以下展品已列入本報告或通過引用併入。
參照而成
展覽描述表格展覽歸檔日期
10.1#10-Q10.12/8/2024
31.1
31.2
32.1
32.2
101.SCH行內XBRL分類擴展模式文檔
101.CALInline XBRL稅務分類擴展計算鏈接庫文檔
101.DEF行內XBRL分類擴展定義鏈接庫文檔
101.LAB行內XBRL分類擴展標籤鏈接庫文檔
101.PRE行內XBRL分類擴展演示鏈接庫文檔
104封面頁交互數據文件（格式爲Inline XBRL，包含在附錄101.*中的適用分類擴展信息）
# 表示管理合同或補償計劃


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目錄
簽名

根據1934年證券交易法的要求，註冊機構特此通過其代表，由授權簽署本報告的被授權人。


日期：2024年12月4日
            
辛波特股份有限公司。
由：/s/ 瑪麗亞 G. 弗雷維
姓名：瑪麗亞 G. 弗雷維
職稱：副總裁，人形機器人-電機控制器和首席會計官
（主管會計官）
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