附件99.1
BMO金融集团发布2024财年第四季度财报
2024年第四季度收益发布
BMO的2024年经审计年度合并财务报表及其管理层讨论与分析（MD&A）可在网上获取，网址为 www.bmo.com/investorrelations 和 www.sedarplus.ca。
财务结果亮点
2024年第四季度与2023年第四季度相比：
| • | 净利润1 为23.04亿美元， 与17.1亿美元相比；调整后的净收入1, 2 为15.42亿美元，与22.43亿美元相比 |
| • | 报告每股收益（EPS）1, 3 为2.94美元，与2.19美元相比；调整后的EPS1, 2, 3 为1.90美元，与2.93美元相比 |
| • | 信用损失准备（PCL）为15.23亿美元， |
| • | 股本回报率（ROE）1 为11.4%， 与9.3%相比；调整后的净资产收益率1, 2 为7.4%，与12.4%相比 |
| • | 普通股权一级资本比率（CET1）4 为13.6%，与12.5%相比 |
| • | 宣布每股普通股派发季度股息1.59美元，同比增长0.08美元或5% 与上一年度相比，同比增长0.04美元或3%与上一季度相比 |
| • | 宣布我们打算建立一个正常的回购计划（NCIB），最多回购2000万股普通股5 |
2024财年与2023财年相比：
| • | 净利润1 为73.27亿美元， 相比于44.37亿美元；调整后的净收入1, 2 为74.49亿美元，与87.35亿美元相比 |
| • | 申报每股收益1, 3 为9.51美元， 相比于5.76美元；调整后的每股收益1, 2, 3 为9.68美元，与11.81美元相比 |
| • | 报告和调整后的贷款损失准备为37.61亿美元， 相比于报告基础上的21.78亿美元和调整基础上的14.73亿美元1 |
| • | 毛利润 (以十亿计)1 为9.7%， 相比于6.2%；调整后的股本回报率1, 2 为9.8%，相比于12.6% |
多伦多， 2024年12月5日 截至2024年10月31日的第四季度，BMO金融集团录得净收入为23.04亿美金，或每股2.94美金，按报告基础计算，调整后净收入为15.42亿美金，或每股1.90美金。
“在2024年，BMO实现了良好的 $ 税前 所有运营集团的收益增长，我们在过去三个季度及全年内履行了积极运营杠杆的承诺。我们的整体业绩受到较高的信用损失准备金的影响，我们预计随着商业环境改善，季度准备金将在2025年趋于适中，”BMO金融集团首席执行官达里尔·怀特说。
“我们以强大的基础和显著的资产负债表增长能力迎接2025年。我们在全公司范围内增加了610亿美元的客户存款，较去年增长9%。我们的CET1比率显著增强至13.6%，这为支持客户和向股东返还多余资本创造了空间。我们在规模、技术、人才和客户解决方案的投资推动了强大的客户忠诚度和核心客户增长，我们始终专注于帮助客户应对复杂的经济和地缘政治环境。我们对实施我们的战略以推动盈利增长和在中期增强股本回报充满信心。”
在BMO，员工参与和卓越文化是持续商业表现和推动我们使命的重要推动力，即大胆促进公益。 在业务和生活中大胆成长我们自豪地被Waterstone人力资本在2024年评选为加拿大最受钦佩的企业文化之一，这证明了我们对包容性和赋权的重视，”怀特先生总结道。
与业绩发布同时，BMO宣布2025年第一季度的普通股股息为$1.59，比去年增加$0.08或5%，与上季度相比增加$0.04或3%。每普通股的季度股息$1.59相当于每普通股的年股息为$6.36。
在2024年12月5日，我们宣布打算建立一个最高可达2000万普通股的回购计划，需待金融机构监督办公室(OSFI)和多伦多证券交易所的批准。一旦获得批准，该回购计划将允许我们购买普通股用于注销。根据市场状况和资本水平等因素，回购的时间和金额将受监管批准和管理层的自由裁量权的影响。
注意
上述部分包含前瞻性声明。请参阅关于前瞻性声明的警告。
| (1) | 自2024财年第一季度起，银行采用IFRS 17， 保险合同 (国际财务报告准则17)，并 追溯适用于2023财年结果和截至2022年11月1日的开盘保留盈余。更多信息请参阅BMO 2024年度 管理讨论与分析(MD&A)的会计政策变更部分。 |
| (2) | 本文件中的结果和指标是基于普遍接受的会计原则(GAAP)呈现的。它们 也以调整后的基础呈现，排除了报告结果中某些特定项目的影响。调整后的结果和比率是 非GAAP 并且在所有报告期内的详细信息在 非公认会计原则 和其他财务措施部分。 |
| (3) | 本文件中的所有每股收益(EPS)指标均指稀释后每股收益，除非另有说明。 |
| (4) | CET1比例是根据OSFI设定的资本充足性要求（CAR）指引披露的，如适用。 |
| (5) | 以获得OSFI和多伦多证券交易所的批准。有关更多信息，请参考BMO 2024年年度管理讨论与分析的全企业资本管理部分。 |
注意：本文档中的所有比率和百分比变化基于未四舍五入的数字。
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2024年第四季度业绩回顾
本节中的调整结果和比率是在 非GAAP 基础上。请参考 非公认会计原则 有关调整项目的进一步信息，请参阅其他财务指标部分。本节中讨论对净收入的影响的顺序遵循收入、费用和信用损失准备金的顺序，无论它们的相对影响如何。
加拿大P&C
报告的净收入为7.5亿美元，比去年减少了1.72亿美元，下降18%，调整后的净收入为7.65亿美元，减少了1.61亿美元，下降17%。结果反映出收入增长5%，主要是由于由于净利息收入因余额增长而增加，平均贷款增加6%，平均存款增加10%，部分抵消了较低的 不计息，关于方正证券的借款。 收入、较高的费用和对信用损失的更高准备。
美国P&C
报告的净收入为2.56亿美元，比去年减少了3.35亿美元，下降57%，调整后的净收入为3.26亿美元，减少了3.44亿美元，下降51%。
以美元计算，报告的净收入为1.91亿美元，比去年减少了2.42亿美元，下降幅度为56%；调整后的净收入（不包括与收购相关的无形资产摊销）为2.42亿美元，减少了2.48亿美元，下降幅度为51%。结果反映了由于净利差降低，收入下降1%，支出减少主要反映已实现的成本协同效应以及更高的信用损失准备金，主要集中在商业银行。
BMO财富管理
报告的净收入为3.26亿美元，比去年减少了2500万美元，下降幅度为7%；调整后的净收入为3.28亿美元，比去年减少了2400万美元，下降幅度为7%。财富和资产管理的净收入为2.73亿美元，增加了7100万美元，增幅为35%，反映出由于客户资产增长（包括国际市场强劲）、支出增加和更高的信用损失准备金而导致的收入增长。保险净收入为5300万美元，较去年减少了9600万美元，主要由于在过渡到国际财务报告准则17时投资组合定位的变化。
BMO资本市场
报告的净收入为2.51亿美元，比去年减少了2.21亿美元，下降幅度为47%；调整后的净收入为2.70亿美元，减少了2.05亿美元，下降幅度为43%。结果反映了收入下降，主要在投资与企业银行，支出增加以及更高的信用损失准备金。
企业服务
报告的净收入为7.21亿美元，而去年报告的净亏损为6.26亿美元；调整后的净亏损为1.47亿美元，而去年调整后的净亏损为1.80亿美元。报告的净收入增加，主要是由于与前身银行M&I Marshall和Ilsley Bank相关的诉讼的2022财年法律准备金的逆转以及收购和整合成本的降低。调整后的净亏损减少，主要是由于收入下降被支出降低所抵消。
资本
截至2024年10月31日，BMO的普通股权益一级资本比率为13.6%，比2024财年第三季度末的13.0%有所上升，主要由于与前身银行M&I Marshall and Ilsley Bank相关的2022财年的法律储备逆转的影响。
监管文件
BMO的持续披露材料，包括临时备案、年度管理讨论与分析及审计的年度合并财务报表、年度信息表及年度股东大会通知和代理通函，可在我们的网站www.bmo.com/investorrelations上获取，也可在加拿大证券管理局的网站www.sedarplus.ca上找到，此外还可在美国证券交易委员会的网站www.sec.gov的EDGAR部分找到。网站（www.bmo.com）或此处提及的任何第三方网站所包含或可获取的信息不构成本文件的一部分。
蒙特利尔银行采用统一的品牌策略，将组织的所有成员公司联系在一起。蒙特利尔银行及其子公司统称为BMO金融集团。在本文件中，BMO和BMO金融集团，以及“银行”、“我们”和“我们的”一词，均指蒙特利尔银行及其子公司。
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财务回顾
管理讨论与分析（MD&A）评论截至2024年12月4日，针对截至2024年10月31日的年度。前面部分的材料构成本MD&A的一部分。MD&A应与本文件中包含的截至2024年10月31日的未经审计的临时合并财务报表以及2024年10月31日结束的年度审计合并财务报表和2024年度MD&A一起阅读，这些内容包含在BMO的2024年年度报告中。
BMO的2024年年度报告包括对其业务、战略和目标的全面讨论，读者可通过我们的网站www.bmo.com/investorrelations获取。我们还鼓励读者访问该网站以查看其他季度财务信息。
目录
| 4 | 关于前瞻性声明的警告 | |||
| 5 | 财务亮点 | |||
| 6 | 非公认会计原则 和其他财务指标 | |||
| 11 | 汇率期货 | |||
| 11 | 净收入 | |||
| 12 | 收入 | |||
| 13 | 信贷损失总准备金 | |||
| 13 | 受损贷款 | |||
| 14 | 非利息支出 | |||
| 14 | 所得税准备 | |||
| 14 | 资本管理 | |||
| 15 | 运营集团绩效评估 | |||
| 15 | 个人和商业银行（P&C） | |||
| 16 | 加拿大个人和商业银行（加拿大P&C） | |||
| 17 | 美国个人和商业银行（美国P&C） | |||
| 19 | BMO财富管理 | |||
| 20 | 加拿大银行资本市场 | |||
| 21 | 公司服务 | |||
| 22 | 风险管理 | |||
| 23 | 基本报表汇编 | |||
| 23 | 合并损益表 | |||
| 24 | 综合收益表 | |||
| 25 | 合并资产负债表 | |||
| 26 | 股东权益变动表 | |||
| 27 | 投资者和媒体信息 | |||
在首席执行官和首席财务官的监督下，蒙特利尔银行管理层已评估截至2024年10月31日蒙特利尔银行的披露控制和程序的有效性（如美国证券交易委员会和加拿大证券管理局规则中所定义），并得出结论认为该披露控制和程序是有效的。
截至2024年10月31日的季度内，我们的财务报告内部控制没有变化，这些变化并未实质性影响或合理可能实质性影响我们的财务报告内部控制。
由于固有的局限性，披露控制和程序及财务报告内部控制只能提供合理保证，可能无法防止或检测错误陈述。
与以往季度一样，蒙特利尔银行的审计和行为审查委员会审查了该文件，蒙特利尔银行的董事会在发布前批准了该文件。
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关于前瞻性声明的警示
蒙特利尔银行的公众沟通通常包括书面或口头的前瞻性陈述。这类陈述包含在本文档中，并可能包含在提交给加拿大证券监管机构或美国证券交易委员会的其他文件中，或在其他沟通中。所有这些陈述都依据“安全港”条款作出，并意在成为美国的前瞻性陈述 1995年《私人证券诉讼改革法案》中。 1995年法案及任何适用的加拿大证券立法。本文档中的前瞻性陈述可能包括但不限于： 关于我们2025财年及以后的目标和优先事项的陈述；我们的战略或未来行动；我们的目标和承诺（包括净零排放方面的承诺）；对我们财务状况、资本状况、我们所处的监管环境、我们运营的结果或前景，或加拿大、美国及国际经济的预期；以及管理层作出的陈述。前瞻性陈述通常用诸如“将”、“会”、“应该”、“相信”、“期待”、“预期”、“计划”、“打算”、“估计”、“计划”、“目标”、“承诺”、“目标”、“可能”、“或许”、“时间表”、“预测”、“前景”、“时间线”、“建议”、“寻求”和“能够”等词语或其否定或语法变体来识别。
从本质上讲，前瞻性陈述要求我们作出假设，并且面临固有的风险和不确定性，包括一般性和特定性质的风险。预测、预测、结论或推测不准确的风险很大，我们的假设可能不正确，实际结果可能与这些预测、预测、结论或推测有实质性差异。我们提醒本文档的读者不要过分依赖我们的前瞻性陈述，因为许多因素——其中许多超出了我们的控制范围，并且其影响可能难以预测——可能导致实际未来结果、状况、行动或事件与前瞻性陈述中表达的目标、期望、估计或意图有实质性差异。
与前瞻性声明相关的未来结果可能受到许多因素的影响，包括但不限于：我们运营国家的整体经济和市场状况，包括劳动力挑战以及外汇和利率的变化；我们的信用评级变化；网络和信息安全，包括数据泄露、黑客攻击、身份盗窃和企业间谍活动的威胁，以及针对造成系统故障和服务中断的努力所导致的拒绝服务的可能性；技术的韧性、创新和竞争；第三方未能履行对我们的义务；政治条件，包括与经济或贸易事务相关或影响的变化；全球供应链的中断；环境和社会风险，包括气候变化；加拿大住房市场和消费者杠杆；通货膨胀压力；法律变化，包括税收立法和解释，或在监管期望或要求上的变化，包括资本、利率和流动性要求和指导，以及这些变化对资金成本和资本要求的影响；货币、财政或经济政策的变化；疲弱、波动或流动性差的资本或信贷市场；我们运营的地理和业务领域内的竞争水平；重大诉讼或监管事项的暴露和解决、利好结果的上诉以及我们成功上诉此类事项的不利结果的能力和与此类事项相关金额的时机、决定和回收；我们从客户和对手方获得的信息的准确性和完整性；我们执行战略计划、完成拟议收购或处置并整合收购的能力，包括获得监管批准，并实现这些计划和交易的任何预期收益；关键会计估计和判断，以及会计准则、规则和解释变化对这些估计的影响；运营和基础设施风险，包括对第三方的依赖；全球资本市场活动；广泛的健康紧急情况或流行病的出现或延续及其对地方、国家或国际经济的影响，以及其对可能影响我们未来结果的某些风险的加剧；战争或恐怖活动对我们业务的可能影响；自然灾害，如地震或洪水，以及对公共基础设施如交通、通信、电力或水供应的干扰；以及我们预测和有效管理上述所有因素所带来的风险的能力。
我们提醒您，上述清单并不详尽，可能还有其他因素。其他因素和风险可能会对我们的业绩产生不利影响。有关更多信息，请参阅《可能影响未来业绩的风险》部分，以及与信用和对手方、市场、保险、流动性和融资、运营相关的部分。非金融风险 法律和监管、战略、环境和社会以及声誉风险等，详见BMO 2024年年度MD&A的企业广泛风险管理部分和本文件中的风险管理部分，所有这些都概述了可能影响我们未来业绩的某些关键因素和风险。投资者和其他相关人士应仔细考虑这些因素和风险，以及其他不确定性和潜在事件，以及前瞻性声明的固有不确定性。除非法律要求，我们不承诺更新组织或其代表不时发布的任何前瞻性声明。本文件中包含的前瞻性信息旨在帮助股东和分析师理解截至所示日期的财务状况，以及我们的战略优先事项和目标，可能不适用于其他目的。
本文件中包含的前瞻性声明所依据的重大经济假设包括BMO 2024年年度MD&A的经济发展与前景部分中列出的假设，以及BMO 2024年年度MD&A的信用损失准备金部分中的假设。我们在确定战略优先事项、目标和业务期望时，考虑了对加拿大和美国经济表现的假设，以及整体市场条件及其对我们业务的综合影响。在确定我们的经济增长预期时，我们主要考虑历史经济数据、经济与金融变量之间的过去关系、政府政策变化以及对国内和全球经济的风险。
| 4 | BMO金融集团2024年第四季度财报 |
财务亮点
表1
| (加元，以百万计，除非另有说明) | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | 2024财年 | 2023财年 | |||||||||||||||
| 总结收入表 (1) (2) |
||||||||||||||||||||
| 净利息收入 |
5,438 | 4,794 | 4,941 | 19,468 | 18,681 | |||||||||||||||
| 非利息 收入 |
3,519 | 3,398 | 3,378 | 13,327 | 10,578 | |||||||||||||||
| 收入 |
8,957 | 8,192 | 8,319 | 32,795 | 29,259 | |||||||||||||||
| 减值贷款的信用损失准备 |
1,107 | 828 | 408 | 3,066 | 1,180 | |||||||||||||||
| 正常贷款的信用损失准备 |
416 | 78 | 38 | 695 | 998 | |||||||||||||||
| 信用损失准备总额（PCL） |
1,523 | 906 | 446 | 3,761 | 2,178 | |||||||||||||||
| 非利息 每股收益 |
4,427 | 4,839 | 5,679 | 19,499 | 21,134 | |||||||||||||||
| 所得税准备金 |
703 | 582 | 484 | 2,208 | 1,510 | |||||||||||||||
| 净利润 |
2,304 | 1,865 | 1,710 | 7,327 | 4,437 | |||||||||||||||
| 净利润可供普通股股东 |
2,149 | 1,814 | 1,578 | 6,932 | 4,094 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
1,542 | 1,981 | 2,243 | 7,449 | 8,735 | |||||||||||||||
| 调整后可供普通股东使用的净利润 |
1,387 | 1,930 | 2,111 | 7,054 | 8,392 | |||||||||||||||
| 普通股数据 （$，除非另有说明）（1） |
||||||||||||||||||||
| 每股基本收益 |
2.95 | 2.49 | 2.19 | 9.52 | 5.77 | |||||||||||||||
| 每股摊薄收益 |
2.94 | 2.48 | 2.19 | 9.51 | 5.76 | |||||||||||||||
| Adjusted diluted earnings per share |
1.90 | 2.64 | 2.93 | 9.68 | 11.81 | |||||||||||||||
| 每股账面价值 |
104.40 | 102.05 | 95.90 | 104.40 | 95.90 | |||||||||||||||
| 收盘股价 |
126.88 | 116.45 | 104.79 | 126.88 | 104.79 | |||||||||||||||
| 发行在外的普通股数量 (以百万计) |
||||||||||||||||||||
| 期末 |
729.5 | 729.4 | 720.9 | 729.5 | 720.9 | |||||||||||||||
| 普通基本 |
729.4 | 729.4 | 719.2 | 727.7 | 709.4 | |||||||||||||||
| 普通稀释 |
730.1 | 730.2 | 720.0 | 728.5 | 710.5 | |||||||||||||||
| 市值 （数十亿美元） |
92.6 | 84.9 | 75.5 | 92.6 | 75.5 | |||||||||||||||
| 每股分红派息 |
1.55 | 1.55 | 1.47 | 6.12 | 5.80 | |||||||||||||||
| 股息收益率 (%) |
4.9 | 5.3 | 5.6 | 4.8 | 5.5 | |||||||||||||||
| 股息支付比率 (%) |
52.6 | 62.4 | 67.0 | 64.3 | 100.5 | |||||||||||||||
| 调整后的股息支付比率 (%) |
81.5 | 58.6 | 50.1 | 63.1 | 49.0 | |||||||||||||||
| 财务指标和比率 (%) (1) (2) (4) |
||||||||||||||||||||
| 股东权益回报率 (ROE) |
11.4 | 10.0 | 9.3 | 9.7 | 6.2 | |||||||||||||||
| 调整后的净资产收益率 |
7.4 | 10.6 | 12.4 | 9.8 | 12.6 | |||||||||||||||
| 有形普通股权益回报率 (ROTCE) |
15.6 | 13.9 | 13.5 | 13.5 | 8.4 | |||||||||||||||
| 调整后的有形普通股权益回报 |
9.7 | 14.2 | 17.1 | 13.1 | 16.3 | |||||||||||||||
| 效率比率 |
49.4 | 59.1 | 68.3 | 59.5 | 72.2 | |||||||||||||||
| 调整后的效率比率 |
58.3 | 57.3 | 59.7 | 58.6 | 59.5 | |||||||||||||||
| 运营杠杆 |
29.8 | 14.8 | (40.2 | ) | 19.8 | (43.7 | ) | |||||||||||||
| 调整后的运营杠杆 (3) |
2.4 | 5.2 | (5.3 | ) | 1.6 | (7.6 | ) | |||||||||||||
| 平均赚取资产的净利差 |
1.70 | 1.51 | 1.67 | 1.57 | 1.63 | |||||||||||||||
| 调整后的净利差，不包括交易净利息收入以及交易和保险 资产 |
1.90 | 1.83 | 1.90 | 1.85 | 1.88 | |||||||||||||||
| 有效税率 |
23.37 | 23.80 | 22.07 | 23.16 | 25.40 | |||||||||||||||
| 调整后的实际税率 |
21.71 | 23.89 | 22.95 | 22.91 | 22.39 | |||||||||||||||
| 总计 拨备覆盖率与平均 净 贷款和接受 |
0.91 | 0.54 | 0.27 | 0.57 | 0.35 | |||||||||||||||
| 对减值的拨备 贷款与平均 净贷款和承兑 |
0.66 | 0.50 | 0.25 | 0.47 | 0.19 | |||||||||||||||
| 资产负债表和其他信息 (截至，单位：百万美元，除非另有说明) |
||||||||||||||||||||
| 资产 |
1,409,647 | 1,400,470 | 1,347,006 | 1,409,647 | 1,347,006 | |||||||||||||||
| 平均盈利资产 |
1,274,430 | 1,260,434 | 1,177,114 | 1,237,245 | 1,145,870 | |||||||||||||||
| 总贷款和承兑 |
682,731 | 677,995 | 668,583 | 682,731 | 668,583 | |||||||||||||||
| 净贷款和承兑 |
678,375 | 673,719 | 664,776 | 678,375 | 664,776 | |||||||||||||||
| 押金 |
982,440 | 965,239 | 910,879 | 982,440 | 910,879 | |||||||||||||||
| 普通股股东权益 |
76,163 | 74,439 | 69,137 | 76,163 | 69,137 | |||||||||||||||
| 总风险加权资产 (5) |
420,838 | 428,860 | 424,197 | 420,838 | 424,197 | |||||||||||||||
| 管理下的资产 |
770,584 | 750,527 | 808,985 | 770,584 | 808,985 | |||||||||||||||
| 资产管理 |
422,701 | 409,627 | 332,947 | 422,701 | 332,947 | |||||||||||||||
| 资本和流动性指标 (%) (5) |
||||||||||||||||||||
| 普通股权一级比率 |
13.6 | 13.0 | 12.5 | 13.6 | 12.5 | |||||||||||||||
| 一级资本充足率 |
15.4 | 14.8 | 14.1 | 15.4 | 14.1 | |||||||||||||||
| 总资本充足率 |
17.6 | 17.1 | 16.2 | 17.6 | 16.2 | |||||||||||||||
| 杠杆比率 |
4.4 | 4.3 | 4.2 | 4.4 | 4.2 | |||||||||||||||
| TLAC比率 |
29.3 | 28.5 | 27.0 | 29.3 | 27.0 | |||||||||||||||
| 流动性覆盖率 (LCR) |
132 | 129 | 128 | 132 | 128 | |||||||||||||||
| 净稳定资金比率（NSFR） |
117 | 116 | 115 | 117 | 115 | |||||||||||||||
| 外汇汇率 ($) |
||||||||||||||||||||
| 截止到加元/美元 |
1.3909 | 1.3795 | 1.3868 | 1.3909 | 1.3868 | |||||||||||||||
| 平均加元/美元 |
1.3641 | 1.3705 | 1.3648 | 1.3591 | 1.3492 | |||||||||||||||
| (1) | 调整后的结果排除了报告结果中的某些项目，并用于计算我们在上表中呈现的调整指标。管理层在报告基础和调整基础上评估绩效，并认为两者均有用。如需更多信息，请参阅 非公认会计原则 和其他财务指标 部分。 |
| (2) | 自2024财年第一季度起，银行采用了IFRS 17， 保险合同 (IFRS 17)， 在开设的留存收益中认定采用的累积影响，并对此追溯应用于2023财年的结果。如需更多信息，请参阅BMO 2024年年度MD&A的2024年会计政策变更部分。 |
| (3) | 在2022年11月1日之前，我们展示了调整后的收入，基于扣除保险索赔、佣金和保单利益负债变动后的基础（CCPB）。自2023财年第一季度起，鉴于采用并追溯应用IFRS 17，我们不再报告CCPb。在2022年11月1日之前的期间，效率比率和运营杠杆是基于扣除CCPb后的收入计算的。扣除CCPb后的收入为$10,939 百万， Q4-2022, $5,686 百万。 Q3-2022, $10,126百万 在 Q2-2022 和$7,642百万在 Q1-2022. 以CCPb为基础所呈现的措施和比率是 非GAAP 金额。 |
| (4) | PCL、ROE和ROTCE比率以年化基础呈现。 |
| (5) | 资本和流动性措施根据资本充足性要求（CAR）指引和流动性充足性要求（LAR）指引进行披露，具体由OSFI规定，适用时。 |
某些比较数据因会计政策的变更而被重分类。
| BMO金融集团2024年第四季度财报发布 | 5 |
非公认会计原则 及其他财务指标
本文件中所呈现的结果和指标基于公认会计原则（GAAP）。除非另有指示，所有金额均以加元计，并来自我们按照国际财务报告准则（IFRS）编制的经审计年度合并财务报表，这些报表由国际会计准则理事会发布。对GAAP的引用意味着IFRS。我们使用多项财务指标来评估我们的业绩，以及各运营部门的业绩，包括按非GAAP基础呈现的金额、指标和比率，如下所述。我们认为，这些非GAAP金额、指标和比率与我们的GAAP结果一起阅读，可以帮助读者更好地理解管理层如何评估结果。
非公认会计原则 这些金额、指标和比率在GAAP下没有标准化含义。它们不太可能与其他公司呈现的类似指标可比，并且不应孤立地看待，也不应作为GAAP结果的替代。
BMO在2024年12月4日针对截至2024年10月31日的期间所包含的2024年年度管理讨论与分析（MD&A）中的某些信息通过引用并入本文件。如需进一步了解我们补充财务指标的组成，请参阅BMO 2024年度MD&A的财务术语词汇表部分，该部分可在线访问www.bmo.com/investorrelations和www.sedarplus.ca。
我们的非GAAP指标大致分为以下几类：
调整的措施和比率
管理层 认为报告结果与调整后的结果和措施在评估持续的业务表现方面都很有用。调整后的结果和措施从收入、非利息费用、信用损失准备金和所得税中剔除某些规定项目，具体详见下表。本文中呈现的调整后结果和措施为非公认会计原则（non-GAAP）。同时呈现报告基础与调整基础的结果，使读者能够评估某些项目对所呈现期间结果的影响，并更好地评估排除那些可能不反映持续业务表现的项目的结果。因此，这种呈现可能有助于读者分析趋势。除非另有说明，管理层对本文中报告结果变化的讨论同样适用于相应调整后结果的变化。
有形普通股权益和有形普通股权益回报率
有形普通股权益的计算方式为普通股东权益减去商誉和与收购相关的无形资产，减去相关的递延所得税负债。有形普通股权益回报率（ROTCE）计算方式为可分配给普通股东的净收入，扣除与收购相关的无形资产的摊销，再作为平均有形普通股权益的百分比。ROTCE在北美银行业广泛使用，具有重要意义，因为它一致地衡量企业的表现，无论是收购还是有机发展。
扣除保险索赔、佣金和保单权益负债变动的措施
在2022年11月1日之前的期间，我们按扣除保险索赔、佣金和保单权益负债变动的基础（CCPB）呈现调整后的收入，我们的效率比率和经营杠杆也在类似基础上计算。自2023财年第一季度起，由于采用和追溯适用IFRS 17，我们不再报告CCPB。 保险 合同 （IFRS 17）。对于2022年11月1日之前的期间，经过调整的运营杠杆是基于扣除CCPb后的收入计算的。以净CCPb为基础的措施和比率如下： 非GAAP 金额。有关更多信息，请参阅2023年年度MD&A中的保险索赔、佣金和政策利益负债变更部分。
注意
此和解协议日期为2024年7月2日:非公认会计原则 和其他财务指标部分包含前瞻性陈述。请参阅关于前瞻性陈述的警告。
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非公认会计原则 及其他财务指标
表2
| (加元，单位：百万，除非另有说明) | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | 2024财年 | 2023财年 | |||||||||||||||
| 报告的结果 |
||||||||||||||||||||
| 净利息收入 |
5,438 | 4,794 | 4,941 | 19,468 | 18,681 | |||||||||||||||
| 非利息 收入 |
3,519 | 3,398 | 3,378 | 13,327 | 10,578 | |||||||||||||||
| 收入 |
8,957 | 8,192 | 8,319 | 32,795 | 29,259 | |||||||||||||||
| 信用损失准备 |
(1,523 | ) | (906 | ) | (446 | ) | (3,761 | ) | (2,178 | ) | ||||||||||
| 非利息 支出 |
(4,427 | ) | (4,839 | ) | (5,679 | ) | (19,499 | ) | (21,134 | ) | ||||||||||
| 税前收入 |
3,007 | 2,447 | 2,194 | 9,535 | 5,947 | |||||||||||||||
| 所得税准备金 |
(703 | ) | (582 | ) | (484 | ) | (2,208 | ) | (1,510 | ) | ||||||||||
| 净利润 |
2,304 | 1,865 | 1,710 | 7,327 | 4,437 | |||||||||||||||
| 摊薄后每股收益 ($) |
2.94 | 2.48 | 2.19 | 9.51 | 5.76 | |||||||||||||||
| 调整影响收入的项目 (税前) |
||||||||||||||||||||
| 对西方银行购买的公允价值变动的管理 (1) |
– | – | – | – | (2,011 | ) | ||||||||||||||
| 法律准备金/逆转（包括相关利息费用和法律费用） (2) |
589 | (14 | ) | (14 | ) | 547 | (30 | ) | ||||||||||||
| 贷款投资组合出售的影响 (3) |
– | – | – | (164 | ) | – | ||||||||||||||
| 加拿大税务措施的影响 (4) |
– | – | – | – | (138 | ) | ||||||||||||||
| 调整项目对收入的影响 (税前) |
589 | (14 | ) | (14 | ) | 383 | (2,179 | ) | ||||||||||||
| 影响信用损失准备的调整项目 (税前) |
||||||||||||||||||||
| 对购买的正常贷款的初始信用损失准备 (税前) (5) |
– | – | – | – | (705 | ) | ||||||||||||||
| 影响的调整项目 非利息non-interest(税前) |
||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 (6) |
(35 | ) | (25 | ) | (582 | ) | (172 | ) | (2,045 | ) | ||||||||||
| 收购相关无形资产的摊销 (7) |
(124 | ) | (107 | ) | (119 | ) | (450 | ) | (357 | ) | ||||||||||
| 法律准备/逆转（包括相关的利息费用和法律费用） (2) |
594 | (4 | ) | (2 | ) | 588 | 3 | |||||||||||||
| FDIC特别评估 (8) |
14 | (6 | ) | – | (476 | ) | – | |||||||||||||
| 加拿大税务措施的影响 (4) |
– | – | – | – | (22 | ) | ||||||||||||||
| 调整项目的影响 不计息，关于方正证券的借款。 费用 (税前) |
449 | (142 | ) | (703 | ) | (510 | ) | (2,421 | ) | |||||||||||
| 影响报告净收入的调整项目 (税前) |
1,038 | (156 | ) | (717 | ) | (127 | ) | (5,305 | ) | |||||||||||
| 影响收入的调整项目 (税后) |
||||||||||||||||||||
| 关于购买西方银行时公允价值变动的管理 (1) |
– | – | – | – | (1,461 | ) | ||||||||||||||
| 法律准备金/冲销（包括相关的利息费用和法律费用） (2) |
433 | (11 | ) | (10 | ) | 401 | (23 | ) | ||||||||||||
| 贷款资产组合出售的影响 (3) |
– | – | – | (136 | ) | – | ||||||||||||||
| 加拿大税务措施的影响 (4) |
– | – | – | – | (115 | ) | ||||||||||||||
| 调整项目对收入的影响 （税后） |
433 | (11 | ) | (10 | ) | 265 | (1,599 | ) | ||||||||||||
| 影响信用损失准备金的调整项目 (税后) |
||||||||||||||||||||
| 购买表现在贷款上的信用损失初步准备 （税后） (5) |
– | – | – | – | (517 | ) | ||||||||||||||
| 影响调整项目 非利息non-interest(税后) |
||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 (6) |
(27 | ) | (19 | ) | (433 | ) | (129 | ) | (1,533 | ) | ||||||||||
| 收购相关无形资产的摊销 (7) |
(92 | ) | (79 | ) | (88 | ) | (334 | ) | (264 | ) | ||||||||||
| 法律规定/撤销（包括相关的利息费用和法律费用） (2) |
437 | (2 | ) | (2 | ) | 433 | 2 | |||||||||||||
| FDIC特别评估 (8) |
11 | (5 | ) | – | (357 | ) | – | |||||||||||||
| 加拿大税务措施的影响 (4) |
– | – | – | – | (16 | ) | ||||||||||||||
| 调整项目对 的影响不计息，关于方正证券的借款。 费用 （税后） |
329 | (105 | ) | (523 | ) | (387 | ) | (1,811 | ) | |||||||||||
| 影响所得税准备金的调整项目 (税后) |
||||||||||||||||||||
| 加拿大税务措施的影响 (4) |
– | – | – | – | (371 | ) | ||||||||||||||
| 调整项目对报告净收入的影响 （税后） |
762 | (116 | ) | (533 | ) | (122 | ) | (4,298 | ) | |||||||||||
| 对稀释每股收益的影响 ($) |
1.04 | (0.16 | ) | (0.75 | ) | (0.17 | ) | (6.05 | ) | |||||||||||
| 调整后的结果 |
||||||||||||||||||||
| 净利息收入 |
4,849 | 4,808 | 4,955 | 18,921 | 19,094 | |||||||||||||||
| 非利息 收入 |
3,519 | 3,398 | 3,378 | 13,491 | 12,344 | |||||||||||||||
| 收入 |
8,368 | 8,206 | 8,333 | 32,412 | 31,438 | |||||||||||||||
| 信用损失准备 |
(1,523 | ) | (906 | ) | (446 | ) | (3,761 | ) | (1,473 | ) | ||||||||||
| 非利息 支出 |
(4,876 | ) | (4,697 | ) | (4,976 | ) | (18,989 | ) | (18,713 | ) | ||||||||||
| 税前收入 |
1,969 | 2,603 | 2,911 | 9,662 | 11,252 | |||||||||||||||
| 所得税准备金 |
(427 | ) | (622 | ) | (668 | ) | (2,213 | ) | (2,517 | ) | ||||||||||
| 净利润 |
1,542 | 1,981 | 2,243 | 7,449 | 8,735 | |||||||||||||||
| 摊薄后每股收益 ($) |
1.90 | 2.64 | 2.93 | 9.68 | 11.81 | |||||||||||||||
调整后的结果不包括以下内容：
| (1) | 对收购美国西部银行公告与关闭期间利率变动影响的管理，影响其公允价值和商誉，记录在企业服务中。 Q1-2023 包括1628百万美元的 按市场价值计算 在交易收入中记录的某些利率掉期的损失为$1,628百万，以及在净利息收入中记录的主要是美国国债和其他资产负债表工具的损失为$383百万。 |
| (2) | 与前身银行M&I Marshall和Ilsley Bank相关的诉讼影响，记录在企业服务中。 Q4-2024: 对2022财年的法律准备金的反转，包括应计利息，反转金额为$589百万的利息费用和$594百万的不计息，关于方正证券的借款。 费用。此前的期间包括以下内容： Q3-2024: 1400万美元的利息费用及400万美元 不计息，关于方正证券的借款。 费用； Q2-2024 和 Q1-2024: 1400万美元的利息费用及100万美元 不计息，关于方正证券的借款。 费用，分别； Q4-2023: 1400万美元的利息费用和200万美元 不计息，关于方正证券的借款。 费用； Q3-2023: 300万美元的利息费用和700万美元的回收 不计息，关于方正证券的借款。 费用； Q2-2023: 700万美元的利息 费用；以及 Q1-2023: 600万美元的利息支出和200万美元 不计息，关于方正证券的借款。 支出。有关更多信息，请参阅BMO 2024年年度报告审计合并财务报表第25节的准备金和或有负债部分。 |
| (3) | 与资产负债表优化相关的一组休闲车辆贷款出售的净会计损失，记录在 不计息，关于方正证券的借款。 企业服务的收入中 Q1-2024. |
| (4) | 加拿大政府实施的某些税收措施的影响，记录在企业服务中。2023财年：3亿7100万美元 一次性的 税费，包括3.12亿美元的加拿大恢复股息和5900万美元相关费用， 按比例 2022财年的影响 1.5%税率增加，扣除递延税资产重新计量；以及1.31亿美元（1.6亿美元 税前） 与修订的GST/HST财务服务定义相关的费用，包括 记录在 不计息，关于方正证券的借款。 收入中的1.38亿美元和记录在 不计息，关于方正证券的借款。 是营收和其他费用增长率之间的差异。 |
| (5) | 对购买的西部银行正在履行的贷款投资组合的初始拨备，记录在企业服务中 Q2-2023. |
| (6) | 收购和整合成本，记录在 不计息，关于方正证券的借款。 相关运营组的费用中。西部银行记录在企业服务： Q4-2024 $1300万（$1700万 税前）； Q3-2024 $1600万（$2100万 税前); Q2-2024 2200万美元（3000万美元 税前); Q1-2024 4600万美元（6100万美元 税前); Q4-2023 4.34亿美元（5.83亿美元 税前); Q3-2023 3.63亿美元（4.87亿美元 税前); Q2-2023 5.45亿美元（7.22亿美元 税前); 和 Q1-2023 1.78亿美元（2.35亿美元 税前). Radicle和Clearpool 在BMO资本市场上记录: Q4-2024 2百万美元（2百万美元 税前); Q3-2024 100万美元（100万美元 税前); Q2-2024 200万美元（300万美元 税前); Q1-2024 1000万美元 （1400万美元 税前); Q4-2023 包括200万美元（300万美元 税前); Q3-2023 100万美元（200万美元 税前); Q2-2023 200万美元（200万美元 税前); 和 Q1-2023 300万美元（400万美元 税前). 在加拿大P&C中记录的AIR MILES： Q4-2024 1200万美元（1600万美元 税前）； Q3-2024 和 Q2-2024 200万美元 （300万美元 税前）， 分别； Q1-2024 100万美元（100万美元 税前); Q4-2023 $100万 ($200万 税前); Q3-2023 $600万 ($800万 税前); 和 Q2-2023 $200万 ($300万 税前). |
| BMO金融集团2024年第四季度财报发布 | 7 |
| (7) | 与收购相关的无形资产的摊销及任何减值记录在 不计息，关于方正证券的借款。 相关运营集团的费用中。 Q4-2024 $92百万（税前$124百万 ）， 包括$14百万（税前$18百万 ） 与收购Radicle相关的减值在BMO资本市场中; Q3-2024 和Q2-2024 7900万美元（1亿0700万美元 税前）， 分别; Q1-2024 8400万美元（1亿1200万美元 税前）； Q4-2023 8800万美元（1亿1900万美元 税前); Q3-2023 和 Q2-2023 8500万美元（11500万美元 税前)， 分别; 和 Q1-2023 600万美元（800万美元 税前)。 |
| (8) | 美国联邦存款保险公司（FDIC）特别评估的影响记录在 不计息，关于方正证券的借款。 费用，属于企业服务。 Q4-2024 恢复了1100万美元（1400万美元 税前）； Q3-2024 500万美元（600万美元 税前）； Q2-2024 5000万美元（6700万美元 税前）； 和 Q1-2024 3.13亿美元（4.17亿美元 税前）。 |
某些比较数据已根据会计政策的变更进行了重新分类。
有关更多信息，请参阅 非公认会计原则 和其他财务指标部分以及BMO 2024年年度报告中的会计事项与披露及内部控制部分。
按经营部门报告和调整结果的摘要
表3
| (以百万加元计，除非另有说明) | 加拿大P&C | 美国P&C | 总P&C | BMO财富 管理 |
BMO资本 市场 |
公司 服务 |
总银行 | 美国部门(1) (百万美元) |
||||||||||||||||||||||||
| Q4-2024 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告净收入（亏损） |
750 | 256 | 1,006 | 326 | 251 | 721 | 2,304 | 930 | ||||||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 |
12 | – | 12 | – | 2 | 13 | 27 | 9 | ||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 |
3 | 70 | 73 | 2 | 17 | – | 92 | 54 | ||||||||||||||||||||||||
| 法律准备金/逆转（包括相关利息费用和法律费用） |
– | – | – | – | – | (870 | ) | (870 | ) | (643 | ) | |||||||||||||||||||||
| FDIC特别评估的影响 |
– | – | – | – | – | (11 | ) | (11 | ) | (8 | ) | |||||||||||||||||||||
| 调整后的净收入（亏损） (2) |
765 | 326 | 1,091 | 328 | 270 | (147 | ) | 1,542 | 342 | |||||||||||||||||||||||
| Q3-2024 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入（亏损） |
914 | 470 | 1,384 | 362 | 389 | (270 | ) | 1,865 | 439 | |||||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 |
2 | – | 2 | – | 1 | 16 | 19 | 11 | ||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 |
4 | 69 | 73 | 2 | 4 | – | 79 | 55 | ||||||||||||||||||||||||
| 法律准备金/逆转（包括相关利息费用和法律费用） |
– | – | – | – | – | 13 | 13 | 10 | ||||||||||||||||||||||||
| FDIC特别评估的影响 |
– | – | – | – | – | 5 | 5 | 3 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净收入（亏损） (2) |
920 | 539 | 1,459 | 364 | 394 | (236 | ) | 1,981 | 518 | |||||||||||||||||||||||
| Q4-2023 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入（亏损） |
922 | 591 | 1,513 | 351 | 472 | (626 | ) | 1,710 | 364 | |||||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 |
1 | – | 1 | – | (2 | ) | 434 | 433 | 317 | |||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 |
3 | 79 | 82 | 1 | 5 | – | 88 | 61 | ||||||||||||||||||||||||
| 法律准备金/逆转（包括相关的利息费用和 法律费用） |
– | – | – | – | – | 12 | 12 | 8 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净收入（亏损） (2) |
926 | 670 | 1,596 | 352 | 475 | (180 | ) | 2,243 | 750 | |||||||||||||||||||||||
| 2024财年 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入（或损失） |
3,457 | 1,829 | 5,286 | 1,248 | 1,492 | (699 | ) | 7,327 | 2,112 | |||||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 |
17 | – | 17 | – | 15 | 97 | 129 | 76 | ||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 |
13 | 283 | 296 | 7 | 31 | – | 334 | 222 | ||||||||||||||||||||||||
| 法律逆转/指控（包括相关的利息支出和法律费用） |
– | – | – | – | – | (834 | ) | (834 | ) | (616 | ) | |||||||||||||||||||||
| 贷款组合出售的影响 |
– | – | – | – | – | 136 | 136 | 102 | ||||||||||||||||||||||||
| FDIC特别评估的影响 |
– | – | – | – | – | 357 | 357 | 263 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净收入（或损失） (2) |
3,487 | 2,112 | 5,599 | 1,255 | 1,538 | (943 | ) | 7,449 | 2,159 | |||||||||||||||||||||||
| 2023财年 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 报告的净收入（亏损） |
3,573 | 2,489 | 6,062 | 1,146 | 1,625 | (4,396 | ) | 4,437 | 15 | |||||||||||||||||||||||
| 收购和整合成本 |
9 | – | 9 | – | 4 | 1,520 | 1,533 | 1,124 | ||||||||||||||||||||||||
| 与收购相关的无形资产摊销 |
6 | 234 | 240 | 4 | 20 | – | 264 | 186 | ||||||||||||||||||||||||
| 西部银行购买公允价值变动管理 |
– | – | – | – | – | 1,461 | 1,461 | 1,093 | ||||||||||||||||||||||||
| 法律准备/冲销（包括相关利息费用和法律费用） |
– | – | – | – | – | 21 | 21 | 15 | ||||||||||||||||||||||||
| 加拿大税收措施的影响 |
– | – | – | – | – | 502 | 502 | – | ||||||||||||||||||||||||
| 购买已履行贷款的初步信用损失准备 |
– | – | – | – | – | 517 | 517 | 379 | ||||||||||||||||||||||||
| 调整后的净收入（亏损） (2) |
3,588 | 2,723 | 6,311 | 1,150 | 1,649 | (375 | ) | 8,735 | 2,812 | |||||||||||||||||||||||
| (1) | 美国部门报告和调整后的结果包括在美国P&C中记录的净收入，以及我们在BMO财富管理、BMO资本市场和企业服务中的美国业务。 |
| (2) | 请参考脚注(1) 到(8)中的内容 非公认会计原则 及其他财务指标 表格中的调整项目的详细信息。 |
某些比较数据已被重新分类，以符合本年度的展示形式以及会计政策的变更。
| 8 | BMO金融集团2024年第四季度收益发布 |
股本回报率和有形普通股本回报率
表4
| (以百万加元计算，除非另有说明) | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | 2024财年 | 2023财年 | |||||||||||||||
| 报告的净收入 |
2,304 | 1,865 | 1,710 | 7,327 | 4,437 | |||||||||||||||
| 归属于 的净收入非控制权 对子公司的兴趣 |
3 | – | 7 | 9 | 12 | |||||||||||||||
| 归属于银行股东的净收入 |
2,301 | 1,865 | 1,703 | 7,318 | 4,425 | |||||||||||||||
| 优先股的股息和其他权益工具的分配 |
152 | 51 | 125 | 386 | 331 | |||||||||||||||
| 可供普通股股东的净利润 (A) |
2,149 | 1,814 | 1,578 | 6,932 | 4,094 | |||||||||||||||
| 税后 与收购相关的无形资产的摊销 |
92 | 79 | 88 | 334 | 264 | |||||||||||||||
| 调整收购相关无形资产的摊销后可分配给普通股股东的净收入 (B) |
2,241 | 1,893 | 1,666 | 7,266 | 4,358 | |||||||||||||||
| 税后 其他调整项目的影响 (1) |
(854 | ) | 37 | 445 | (212 | ) | 4,034 | |||||||||||||
| 可调整的可分配给普通股股东的净收入 (C) |
1,387 | 1,930 | 2,111 | 7,054 | 8,392 | |||||||||||||||
| 普通股股东权益的平均值 (D) |
74,992 | 72,305 | 67,359 | 71,817 | 66,444 | |||||||||||||||
| 商誉 |
(16,435 | ) | (16,519 | ) | (16,463 | ) | (16,385 | ) | (13,466 | ) | ||||||||||
| 与收购相关的无形资产 |
(2,512 | ) | (2,617 | ) | (2,904 | ) | (2,642 | ) | (2,197 | ) | ||||||||||
| 减去相关的递延税负债 |
934 | 923 | 1,052 | 960 | 857 | |||||||||||||||
| 有形普通股股东权益的平均值 (E) |
56,979 | 54,092 | 49,044 | 53,750 | 51,638 | |||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) (= A/D) (2) |
11.4 | 10.0 | 9.3 | 9.7 | 6.2 | |||||||||||||||
| 调整后的净资产收益率 (%) (= C/D) (2) |
7.4 | 10.6 | 12.4 | 9.8 | 12.6 | |||||||||||||||
| 可计量普通股权益回报率 (%) (= B/E) (2) |
15.6 | 13.9 | 13.5 | 13.5 | 8.4 | |||||||||||||||
| 调整后的可计量普通股权益回报率 (%) (= C/E) (2) |
9.7 | 14.2 | 17.1 | 13.1 | 16.3 | |||||||||||||||
| (1) | 请参阅第(1)至(8)页的脚注 非公认会计原则 及其他财务指标表以获取调整项目的详细信息。 |
| (2) | 季度计算是以年化的方式进行的。 |
某些比较数据已因会计政策的变动而重新分类。
| BMO金融集团2024年第四季度 earnings 发布 | 9 |
按运营细分的股本回报率 (1)
表5
| Q4-2024 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百万加元计，除非另有说明) | 加拿大财产与意外保险 | 美国财产与意外保险 | 财产险总额 | BMO财富 管理 |
加拿大皇家银行证券 市场 |
公司 服务 |
总银行 | 美国部门(2) (单位：百万美元) |
||||||||||||||||||||||||
| 报告 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润可供普通股股东 |
739 | 241 | 980 | 324 | 241 | 604 | 2,149 | 923 | ||||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权 |
16,237 | 33,311 | 49,548 | 4,841 | 13,242 | 7,361 | 74,992 | 31,818 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
18.1 | 2.9 | 7.9 | 26.6 | 7.3 | na | 11.4 | 11.5 | ||||||||||||||||||||||||
| Adjusted (3) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
754 | 311 | 1,065 | 326 | 260 | (264 | ) | 1,387 | 335 | |||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权益 |
16,237 | 33,311 | 49,548 | 4,841 | 13,242 | 7,361 | 74,992 | 31,818 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
18.5 | 3.8 | 8.6 | 26.8 | 7.8 | na | 7.4 | 4.2 | ||||||||||||||||||||||||
| Q3-2024 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| （加元万元，除非另有说明） | 加拿大财产与意外保险 | 美国财产与意外保险 | 财产险总额 | BMO 财富 管理 |
加拿大皇家银行证券 市场 |
公司 服务 |
总银行 | 美国部门 (2) (百万美元) |
||||||||||||||||||||||||
| 报告 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
904 | 459 | 1,363 | 359 | 380 | (288 | ) | 1,814 | 430 | |||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权益 |
16,104 | 33,303 | 49,407 | 4,823 | 13,232 | 4,843 | 72,305 | 31,701 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
22.3 | 5.5 | 11.0 | 29.7 | 11.4 | na | 10.0 | 5.5 | ||||||||||||||||||||||||
| Adjusted (3) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
910 | 528 | 1,438 | 361 | 385 | (254 | ) | 1,930 | 509 | |||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权益 |
16,104 | 33,303 | 49,407 | 4,823 | 13,232 | 4,843 | 72,305 | 31,701 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
22.4 | 6.3 | 11.6 | 29.8 | 11.6 | na | 10.6 | 6.5 | ||||||||||||||||||||||||
| Q4-2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| (加元百万，除了注明的外) | 加拿大财产和意外保险 | 美国财产和意外保险 | 财产险总额 | BMO 财富管理 管理 |
加拿大皇家银行证券 市场 |
公司 服务 |
总银行 | 美国部门 (2) (以百万美元计) |
||||||||||||||||||||||||
| 报告 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
912 | 575 | 1,487 | 349 | 464 | (722 | ) | 1,578 | 353 | |||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权 |
13,840 | 32,164 | 46,004 | 4,813 | 12,041 | 4,501 | 67,359 | 30,449 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
26.1 | 7.1 | 12.8 | 28.8 | 15.2 | na | 9.3 | 4.6 | ||||||||||||||||||||||||
| Adjusted (3) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
916 | 654 | 1,570 | 350 | 467 | (276 | ) | 2,111 | 739 | |||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权 |
13,840 | 32,164 | 46,004 | 4,813 | 12,041 | 4,501 | 67,359 | 30,449 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
26.3 | 8.1 | 13.5 | 28.9 | 15.3 | na | 12.4 | 9.6 | ||||||||||||||||||||||||
| 2024财年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以百万加元计，除非另有说明) | 加拿大财产与伤害保险 | 美国财产与伤害保险 | 财产险总额 | BMO 财富管理 管理 |
加拿大皇家银行证券 市场 |
公司 服务 |
总银行 | 美国部分(2) (以百万美元计) |
||||||||||||||||||||||||
| 报告 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
3,415 | 1,773 | 5,188 | 1,239 | 1,455 | (950 | ) | 6,932 | 2,087 | |||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权益 |
15,986 | 33,235 | 49,221 | 4,770 | 13,172 | 4,654 | 71,817 | 31,782 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
21.4 | 5.4 | 10.5 | 26.0 | 11.0 | na | 9.7 | 6.6 | ||||||||||||||||||||||||
| Adjusted (3) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
3,445 | 2,056 | 5,501 | 1,246 | 1,501 | (1,194 | ) | 7,054 | 2,134 | |||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权益 |
15,986 | 33,235 | 49,221 | 4,770 | 13,172 | 4,654 | 71,817 | 31,782 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
21.5 | 6.2 | 11.2 | 26.1 | 11.4 | na | 9.8 | 6.7 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023财年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| (百万加元，以外的情况除外) | 加拿大财产与意外险 | 美国财产与意外险 | 财产险总额 | BMO 财富 管理 |
加拿大皇家银行证券 市场 |
公司 服务 |
总银行 | 美国部门 (2) (以百万美元计) |
||||||||||||||||||||||||
| 报告 |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
3,534 | 2,438 | 5,972 | 1,138 | 1,592 | (4,608 | ) | 4,094 | (17 | ) | ||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权益 |
13,269 | 27,569 | 40,838 | 4,623 | 11,833 | 9,150 | 66,444 | 27,203 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
26.6 | 8.8 | 14.6 | 24.6 | 13.4 | na | 6.2 | (0.1 | ) | |||||||||||||||||||||||
| Adjusted (3) |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
3,549 | 2,672 | 6,221 | 1,142 | 1,616 | (587 | ) | 8,392 | 2,780 | |||||||||||||||||||||||
| 总平均普通股权益 |
13,269 | 27,569 | 40,838 | 4,623 | 11,833 | 9,150 | 66,444 | 27,203 | ||||||||||||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) |
26.7 | 9.7 | 15.2 | 24.7 | 13.6 | na | 12.6 | 10.2 | ||||||||||||||||||||||||
| (1) | 股本回报率基于分配的资本。有关更多信息，请参阅BMO 2024年度MD&A的BMO报告运营集团 业绩部分。股本回报率以年化形式呈现。 |
| (2) | 美国板块报告和调整后的结果包括美国财产与意外险（P&C）以及我们在BMO财富管理、BMO资本市场和企业服务方面的净收入和分配资本。 |
| (3) | 请参阅（1）到（8）脚注 非公认会计原则 及其他财务指标 表格中有关调整项目的详细信息。 |
na – 不适用
某些比较数据已被重新分类，以符合本年度的展示以及会计政策的变化。
资本的分配基于支持业务活动所需的监管资本金额。从2024财年第一季度开始，我们的资本分配率提高至风险加权资产的11.5%，而2023财年为11.0%，以反映监管资本要求的增加。未分配资本在企业服务中报告。资本分配方法论至少每年审查一次。
| 10 | BMO金融集团2024年第四季度收益发布 |
汇率期货
表6
| Q4-2024 | 2024财年 | |||||||||||
| (以百万加元计，除非另有说明) | 对阵 Q4-2023 | 对阵 Q3-2024 | 与2023财年对比 | |||||||||
| 加元/美元汇率（平均） |
||||||||||||
| 本期 |
1.3641 | 1.3641 | 1.3591 | |||||||||
| 前期 |
1.3648 | 1.3705 | 1.3492 | |||||||||
| 对美国部分报告结果的影响 |
||||||||||||
| 净利息收入增加（减少） |
(1 | ) | (10 | ) | 66 | |||||||
| 增加（减少） 不计息，关于方正证券的借款。 营收成本 |
(1 | ) | (6 | ) | 21 | |||||||
| 总收入增加（减少） |
(2 | ) | (16 | ) | 87 | |||||||
| 信贷损失准备减少（增加） |
– | 2 | (9 | ) | ||||||||
| 减少（增加） 不计息，关于方正证券的借款。 每股收益 |
1 | 10 | (79 | ) | ||||||||
| 所得税准备减少（增加） |
1 | 1 | 1 | |||||||||
| 增加（减少）净收入 |
– | (3 | ) | – | ||||||||
| 每股收益的影响 ($) |
– | – | – | |||||||||
| 对美国部门调整后结果的影响 |
||||||||||||
| 增加（减少）净利息收入 |
(1 | ) | (10 | ) | 69 | |||||||
| 增加（减少） 不计息，关于方正证券的借款。 营收成本 |
(1 | ) | (6 | ) | 33 | |||||||
| 增加（减少）总收入 |
(2 | ) | (16 | ) | 102 | |||||||
| 减值（增加）信用损失准备金 |
– | 2 | (4 | ) | ||||||||
| 减少（增加） 不计息，关于方正证券的借款。 每股收益 |
1 | 10 | (62 | ) | ||||||||
| 减值（增加）所得税准备金 |
– | 1 | (8 | ) | ||||||||
| 增加（减少）净收入 |
(1 | ) | (3 | ) | 28 | |||||||
| 每股收益的影响 ($) |
– | – | 0.04 | |||||||||
本表中的调整结果是基于一个 非GAAP 基础和其他财务指标部分中进行了讨论。 非公认会计原则 以及其他财务指标部分。
上表显示了相关的平均加元/美元汇率及其变化对BMO美国部门报告和调整结果的影响。
以美元计的BMO美国部门结果的加元等值在2024财年第四季度相比2024财年第三季度和2023财年第四季度减少，这是由于加元/美元汇率的变化。本文中提到的美元影响不包括记录在BMO美国部门以外的美元金额。
从经济角度来看，我们的美元收入流在2024财年和2023财年并未对外汇汇率变化的风险进行对冲。汇率变动将影响用加元计量的未来结果，对这些结果的影响取决于收入、费用、信用损失准备金（或恢复）以及所得税发生的期间。
请参阅BMO 2024年度MD&A的企业整体资本管理部分，讨论外汇汇率变动对BMO资本状况的影响。
净利润
2024年第四季度与2023年第四季度
报告的净收入为23.04亿美元，比去年增加了5.94亿美元，增幅为35%；调整后的净收入为15.42亿美元，减少了7.01亿美元，降幅为31%。报告的每股收益（EPS）为2.94美元，比去年增加了0.75美元，调整后的每股收益为1.90美元，减少了1.03美元。
本季度的调整结果以及去年和前一个季度的调整结果不包括以下项目：
| • | 2022财政年度法律条款的反转 (1)包括与前任银行M&I Marshall和Ilsley银行相关的87亿美元（118.3亿美元 税前） 在本季度，包括589亿美元的利息支出的反转和反转的 不计息，关于方正证券的借款。 支出为5.94亿美元，比较之前的准备金为1200万美元（1600万美元 （税前） 与前一年相比，包括1400万美元的利息支出和 不计息，关于方正证券的借款。 200万美元的支出，以及1300万美元的准备金（1800万美元 （税前） 与上一季度相比，包括1400万美元的利息支出和 不计息，关于方正证券的借款。 费用为400万美元。 |
| • | 收购和整合成本为2700万美元（3500万美元 税前） 在当前季度记入 不计息，关于方正证券的借款。 费用，相较于433百万美元（582百万美元 税前） 在 前一年为1900万美元（2500万美元 税前） 在前一个季度。 |
| • | 与收购相关的无形资产摊销为9200万美元 （1.24亿美元 税前） 记录在 不计息，关于方正证券的借款。 本季度的费用中，包括1400万美元（1800万美元 税前) 与BMO资本市场收购Radicle Group Inc.（Radicle）相关的减值，与8800万美元（11900万美元）相比 税前) 在前一年为7900万美元（1亿0700万美元） 税前) 在前一季度。 |
| • | 美国联邦存款保险公司（FDIC）特别评估的影响，包括1100万美元（1400万美元） 税前) 部分逆转的 不计息，关于方正证券的借款。 当前季度的费用，与前一季度的500万美元 （600万美元 （税前） 费用相比。 |
| (1) | 有关进一步信息，请参阅BMO 2024年年度报告经审计的合并财务报表第25 Note 其中的预计负债和或有负债部分。 |
| BMO金融集团2024年第四季度盈利发布 | 11 |
报告的净收入较去年增加，主要由于上述事项的影响，累计增加了当前年度762百万美元的净收入，而去年则减少了533百万美元。调整后的净收入的减少反映了更高的信用损失准备，部分抵消了较低的费用，与去年相比，收入基本保持不变。报告和调整后的净收入在所有经营部门均有所下降。企业服务在报告基础上录得净收入，而去年则出现净亏损，并且在调整基础上净亏损减少。
2024年第四季度与2024年第三季度
报告的净收入增加了 4.39亿美元或24%，调整后的净收入减少了4.39亿美元或22%。报告的每股收益比上一季度增加了0.46美元，调整后的每股收益减少了0.74美元，包括优先股更高的分红和其他权益工具的分配的影响。
报告的净收入增加，主要由于上述调整项目。调整后的净收入减少反映了更高的信用损失准备和更高的费用，部分被更高的收入抵消。所有运营部门的报告和调整后的净收入均有所下降。公司服务在报告基础上录得净收入，而与上一季度的净亏损相比，调整后的净亏损也有所减少。
有关更多信息，请参阅 非GAAP 本净收入部分中的金额、指标和比率， 非公认会计原则 以及其他财务指标部分。
Revenue
自2024财年第一季度起，银行采用了IFRS 17， 保险合同 (IFRS 17)并追溯适用至2023财年业绩。保险业绩现在在 不计息，关于方正证券的借款。保险服务业绩和保险投资业绩的收入下列示。2023财年业绩可能无法全面代表我们未来的盈利状况，因为我们并未依据新标准管理我们的保险投资组合。有关更多信息，请参阅BMO 2024年年度报告中经审计的合并财务报表的注释1。
2024年第四季度与2023年第四季度
报告的收入为89.57亿美金，比去年增加6.38亿美金，增长8%，这是由于当前年度对2022财年法律准备金的应计利息的逆转。调整后的收入为83.68亿美金，与去年相比基本保持不变， 不计息，关于方正证券的借款。 收入部分受到较低净利息收入的抵消。收入 在加拿大财产与伤害保险及BMO财富管理中增加，而在企业服务、BMO资本市场和美国财产与伤害保险中减少。
报告的净利息收入为54.38亿美元，比去年增加4.97亿美元，增长10%；调整后的净利息收入为48.49亿美元，比去年减少1.06亿美元，下降2%。报告净利息收入的增加主要反映了今年法律准备金上计提利息的逆转。调整后的净利息收入减少，主要是由于与交易相关的净利息收入降低以及企业服务中的净利息收入因购买会计公允价值标记的净增值减少而下降，但部分被加拿大财产与伤害保险的净利息收入增加所抵消。 非交易 在BMO资本市场的利息收入。与去年净利息收入2.13亿美元相比，交易相关的净利息损失为5500万美元，且在交易中得到了抵消。 不计息，关于方正证券的借款。 收入。
BMO整体报告的净利息收益率为1.70%，比去年增加3个基点。调整后的净利息收益率，排除与交易相关的净利息收入、交易和保险资产，为1.90%，与去年持平，BMO资本市场的利率提高和加拿大财产与伤害保险的业务量增长被企业服务中较低的净利息收入及美国财产与伤害保险和BMO财富管理的较低利率抵消。更高的利率对存款定价和存款结构的影响在很大程度上被以更高收益率再投资的收益资产所抵消。
报告和调整后的收入为35.19亿美元，比去年增加了1.41亿美元或4%，主要受更高的交易收入、投资管理和托管费用收入以及共同基金费用收入的推动，部分被反映在投资组合定位变化期间由于转向国际财务报告准则17而导致的较低保险相关收入抵消。 不计息，关于方正证券的借款。 在持有待售的贷款组合以及较低的借贷费用收入中，整体在净利息收入中得到了较大程度的抵消，反映出银行承兑汇票转变为贷款的过程，以及较低的卡片费用收入。 持有待售 贷款组合和较低的借贷费用收入，主要在净利息收入中抵消，反映出银行承兑汇票的暴露转变为贷款，以及较低的卡片费用收入。
2024年第四季度与2024年第三季度
报告的收入较上个季度增加了7.65亿美元或9%，调整后的收入则增加了1.62亿美元或2%。
报告的净利息收入较上个季度增加了6.44亿美元或13%，主要受法律准备金计提的应计利息逆转的推动。在调整后的基础上，净利息收入增加了4100万美元或1%，主要受到企业服务和加拿大财产与意外险中净利息收入增加的驱动。 非交易 BMO资本市场的利息收入部分被降低的交易相关净利息收入抵消。交易相关净利息收入与上一季度相比减少了1.37亿美元，主要在交易中被抵消 不计息，关于方正证券的借款。 收入。
BMO整体报告的净利息利润率比上一季度增加了19个基点。调整后的净利息利润率，在不包括交易相关净利息收入、交易和保险资产的情况下，增加了7个基点，主要由于净利息收入增加和较低的 低收益 资产在企业服务和BMO资本市场均有所体现。
报告和调整 不计息，关于方正证券的借款。 收入比上一季度增加了1.21亿美元，增长了4%。增长主要源于更高的交易收入和承销及顾问费用收入，部分被较低的信用卡和贷款费用收入抵消。与上一季度相比，保险投资收益主要由于假设的变化而增加，但在保险服务收益中大部分被抵消。
| 12 | BMO金融集团2024年第四季度财报发布 |
有关更多信息，请参见 非GAAP 在本收入部分以净收入为基础呈现的金额、指标和比率以及结果，请参阅 非公认会计原则 及其他财务指标部分。这些前面的部分包含前瞻性声明。请参阅有关前瞻性声明的注意事项。
净利息收入、平均收益资产和净利息差的变化 (1)
表7
| 净利息收入 (税后等值利润) (2) | 平均收益资产 (3) | 净利息差 （以基点为单位） |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (加元，以百万为单位，除非另有说明) | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大个人与商业银行 |
2,304 | 2,253 | 2,096 | 334,912 | 323,768 | 303,728 | 274 | 277 | 274 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国个人与商业银行 |
2,054 | 2,056 | 2,077 | 216,481 | 219,467 | 213,477 | 378 | 373 | 386 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 个人与商业银行（P& C） |
4,358 | 4,309 | 4,173 | 551,393 | 543,235 | 517,205 | 314 | 316 | 320 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有其他运营集团及企业服务 |
1,080 | 485 | 768 | 723,037 | 717,199 | 659,909 | na | na | na | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 总报告 |
5,438 | 4,794 | 4,941 | 1,274,430 | 1,260,434 | 1,177,114 | 170 | 151 | 167 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 总调整 |
4,849 | 4,808 | 4,955 | 1,274,430 | 1,260,434 | 1,177,114 | 151 | 152 | 167 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 交易净利息收入，交易和保险资产 |
(55 | ) | 82 | 213 | 249,129 | 232,618 | 186,840 | na | na | na | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 总报告，排除交易和保险 |
5,493 | 4,712 | 4,728 | 1,025,301 | 1,027,816 | 990,274 | 213 | 182 | 189 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 总调整，排除交易和保险 |
4,904 | 4,726 | 4,742 | 1,025,301 | 1,027,816 | 990,274 | 190 | 183 | 190 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国财产与意外保险 (以百万美元计） |
1,506 | 1,500 | 1,521 | 158,697 | 160,137 | 156,400 | 378 | 373 | 386 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利息收入(税后实际收益) (2) | 平均收益资产 (3) | 净利息利润率 （以基点为单位） |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (以加元计，单位为百万，除非另有说明) | 2024财年 | 2023财年 | 2024财年 | 2023财年 | 2024财年 | 2023财年 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加拿大个人与商业银行 |
8,852 | 8,043 | 319,795 | 296,164 | 277 | 272 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国个人与商业银行 |
8,162 | 7,607 | 215,987 | 195,363 | 378 | 389 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 个人与商业银行 (P&C) |
17,014 | 15,650 | 535,782 | 491,527 | 318 | 318 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所有其他运营组和企业服务 |
2,454 | 3,031 | 701,463 | 654,343 | na | na | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总报告 |
19,468 | 18,681 | 1,237,245 | 1,145,870 | 157 | 163 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总调整 |
18,921 | 19,094 | 1,237,245 | 1,145,870 | 153 | 167 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 交易净利息收入，交易和保险资产 |
169 | 900 | 222,149 | 180,005 | na | na | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总报告，排除交易和保险 |
19,299 | 17,781 | 1,015,096 | 965,865 | 190 | 184 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 总调整，排除交易和保险 |
18,752 | 18,194 | 1,015,096 | 965,865 | 185 | 188 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 美国P&C (百万美元) |
6,006 | 5,635 | 158,919 | 144,732 | 378 | 389 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 本表中的调整结果和比率是基于 非GAAP 的基础上并在此讨论 非公认会计原则 及其他财务指标部分。 |
| (2) | 运营组收入以税收等效基础（teb）在净利息收入中列示。有关更多信息， 请参阅BMO 2024年度MD&A中的运营组业绩报告部分。 |
| (3) | 平均收益资产代表在中央银行的利息-bearing存款、向他行的存款、在回购协议下借入或购买的证券、在该期间的证券和贷款的每日平均余额。 |
na – 不适用
某些比较数据已重新分类，以符合本年度的呈现及会计政策的变更。
信贷损失总拨备
2024年第四季度与2023年第四季度
信贷损失总拨备为15.23亿美元，相比于去年同期的4.46亿美元拨备。信贷损失总拨备占平均净贷款和承兑比率为91个基点，相比于去年同期的27个基点。受损贷款的信贷损失拨备为11.07亿美元，增加了6.99亿美元，主要由于所有运营部门的拨备增加，尤其是在美国企业和商业投资组合以及加拿大无担保消费投资组合中的拨备。受损贷款的信贷损失拨备占平均净贷款和承兑比率为66个基点，相比于去年同期的25个基点。用于优质贷款的信贷损失拨备为4.16亿美元，相比于去年同期的3800万美元拨备，主要受投资组合信用迁移以及信用状况的不确定性驱动。
2024年第四季度与2024年第三季度
总信贷损失准备金比上季度增加了6.17亿美元。由于公司和商业组合中的准备金增加，使得对受损贷款的信贷损失准备金增加了2.79亿美元，主要反映了商业房地产、金融和采矿行业的增加。受损贷款的信贷损失准备金占平均净贷款和接受比例的比例为66个基点，而上季度为50个基点。而对表现良好贷款的信贷损失准备金为4.16亿美元，而上季度为7800万美元。
受损贷款
总的受损贷款和接受（GIL）为58.43亿美元，较上季度的60.41亿美元减少。受损贷款的减少主要是由于在服务业和制造业及批发贸易部门的商业和政府贷款中进行的注销。GIL占总贷款和接受的比例从上季度的0.89%降至0.86%。
本季度被归类为受损的贷款为22.18亿美元，较上季度的18.47亿美元增加，反映出商业和政府贷款以及消费者贷款中受损贷款的形成增加。
| BMO金融集团2024年第四季度财报发布 | 13 |
非利息non-interest
2024年第四季度 vs. 2023年第四季度
报告的非利息支出为44.27亿美元，比去年减少了12.52亿美元或22%，调整后的非利息支出为48.76亿美元，比去年减少了1亿美元或2%。
报告的结果反映了2022财政年度法律准备金的逆转以及当前年度较低的收购和整合成本的影响。调整后 不计息，关于方正证券的借款。 支出减少，主要由于我们持续关注运营效率，包括与西部银行相关的已实现成本协同效应，以及较低的场地成本，包括与BMO房地产整合相关的去年费用及其他运营成本。
报告的效率比率为49.4%，而去年的效率比率为68.3%，调整后的效率比率为58.3%，而去年的效率比率为59.7%。报告的运营杠杆为正的29.8%，调整后的运营杠杆为正的2.4%。
2024年第四季度 vs. 2024年第三季度
报告的不计息，关于方正证券的借款。 支出比上个季度减少了4.12亿美元，或9%，这是由于法律准备金的逆转，以及调整过的 不计息，关于方正证券的借款。 支出增加了1.79亿美元，或4%，主要是由于专业费用和协会、清算及年费监管费用的增加。此外，其他费用还包括与我们在Visa的股份相关的2500万美元的诉讼托管费。
有关的更多信息 非GAAP 金额、措施和比率在此 非利息 费用部分，请参考 非公认会计原则 和其他财务指标部分。
所得税准备
报告的所得税准备金为7.03亿美元，比2023财年第四季度增加了2.19亿美元，比2024财年第三季度增加了1.21亿美元。本季度报告的实际税率为23.4%，相比之下2023财年第四季度为22.1%，2024财年第三季度为23.8%。调整后的所得税准备金为4.27亿美元，比2023财年第四季度减少了2.41亿美元，比2024财年第三季度减少了1.95亿美元。本季度的调整后实际税率为21.7%，相比之下2023财年第四季度为22.9%，2024财年第三季度为23.9%。
本季度报告的实际税率相较于2023财年第四季度变化主要是由于本季度收入增加的影响。相较于2023财年第四季度和2024财年第三季度，本季度调整后的实际税率变化主要是由于收益组合的影响，包括本季度收入减少的影响。
有关更多信息，请参见 非GAAP 关于本节所得税的金额、计量和比率，请参阅 非公认会计原则 及其他财务指标部分。
资本管理
BMO的普通股权一级资本（CET1）比率截至2024年10月31日为13.6%，较2024财年第三季度末的13.0%有所上升，主要是由于2022财年法律准备金逆转的影响。CET1资本截至2024年10月31日为571亿美元，较2024年7月31日的556亿美元有所增加，主要由于法律准备金的逆转和外汇变动的影响。风险加权资产（RWA）截至2024年10月31日为4208亿美元，较2024年7月31日的4289亿美元有所下降，主要是因为法律准备金逆转导致的操作风险降低，以及由于方法论变更导致的信用风险RWA降低。该银行的一级资本和总资本比率截至2024年10月31日分别为15.4%和17.6%，相比之下，2024年7月31日的分别为14.8%和17.1%。一级资本比率上升，原因与CET1比率相同，部分被宣布的3亿美元优先股赎回的影响抵消。总资本比率上升的原因与一级资本比率相同，部分被10亿美元次级票据的赎回影响抵消。
杠杆比率截至2024年10月31日为4.4%，较2024财年第三季度末的4.3%有所上升，主要受更高的一级资本推动，部分被更高的杠杆敞口抵消。该银行的基于风险的总损失吸收能力（TLAC）比率和TLAC杠杆比率截至2024年10月31日分别为29.3%和8.3%，相比之下，2024年7月31日的分别为28.5%和8.2%。
BMO的监管资本要求根据由OSFI发布的指南进行评估，这些指南基于由巴塞尔银行监管委员会（BCBS）制定的巴塞尔III框架，并包括OSFI的CAR指南和杠杆要求（LR）指南。TLAC要求根据OSFI的TLAC指南进行评估。有关更多信息，请参阅BMO 2024年年度MD&A的企业广泛资本管理部分。
| 14 | BMO金融集团2024年第四季度财报 |
运营集团业绩回顾
BMO公布其三个运营集团的财务业绩，其中一个包含两个运营分部，所有分部均由企业部门和技术与运营(T&O)支持，详见BMO 2024年度管理层分析及讨论（MD&A）中2024年运营集团业绩回顾部分。
个人及商业银行(P&C) (1)
表8
| (以百万加元计，除非另有说明) | 2024年第四季度 | 2024年第三季度 | 2023年第四季度 | 2024财年 | 2023财年 | |||||||||||||||
| 净利息收入（税前） (2) |
4,358 | 4,309 | 4,173 | 17,014 | 15,650 | |||||||||||||||
| 非利息 收入 |
1,044 | 1,052 | 1,111 | 4,189 | 4,089 | |||||||||||||||
| 总收入（税前） (2) |
5,402 | 5,361 | 5,284 | 21,203 | 19,739 | |||||||||||||||
| 对减值贷款的信贷损失准备金 |
875 | 721 | 375 | 2,600 | 1,088 | |||||||||||||||
| 对履行贷款的信用损失准备 |
401 | 61 | 66 | 722 | 327 | |||||||||||||||
| 全部贷款损失拨备 |
1,276 | 782 | 441 | 3,322 | 1,415 | |||||||||||||||
| 非利息 费用 |
2,818 | 2,752 | 2,813 | 10,903 | 10,167 | |||||||||||||||
| 税前收入 |
1,308 | 1,827 | 2,030 | 6,978 | 8,157 | |||||||||||||||
| 所得税准备（teb） (2) |
302 | 443 | 517 | 1,692 | 2,095 | |||||||||||||||
| 报告的净收入 |
1,006 | 1,384 | 1,513 | 5,286 | 6,062 | |||||||||||||||
| 收购和整合成本 (3) |
12 | 2 | 1 | 17 | 9 | |||||||||||||||
| 收购相关无形资产的摊销 (4) |
73 | 73 | 82 | 296 | 240 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
1,091 | 1,459 | 1,596 | 5,599 | 6,311 | |||||||||||||||
| 净利润可供普通股股东 |
980 | 1,363 | 1,487 | 5,188 | 5,972 | |||||||||||||||
| 调整后可供普通股东使用的净利润 |
1,065 | 1,438 | 1,570 | 5,501 | 6,221 | |||||||||||||||
| (1) | 调整后的结果是基于一个 非GAAP 的基础上讨论的 非公认会计原则 以及其他财务指标部分。 |
| (2) | 应税等值基础（teb）金额为每项900万美元， Q4-2024, Q3-2024 和 Q4-2023; 2024财年的3600万美元和2023财年的3300万美元。这些金额被记录在净利息收入、收入和所得税准备金中。 |
| (3) | 与收购AIR MILES相关的收购和整合成本，记录在不计息，关于方正证券的借款。 是营收和其他费用增长率之间的差异。 |
| (4) | 与收购相关的无形资产的摊销及任何减值，记录在非利息支出中。 |
某些比较数字已重新分类以符合当前年度的报告形式，并进行会计政策的变更。
个人和商业银行（P&C）运营集团代表我们两个零售和商业运营部门的总和，加拿大个人和商业银行（加拿大P&C）和美国个人和商业银行（美国P&C）。P&C银行业务报告的净收入为10.06亿美元，较去年减少5.07亿美元，下降幅度为33%；较上季度减少3.78亿美元，下降幅度为27%。这些运营部门在接下来的部分中将单独审查。
有关进一步 信息， 非GAAP 金额、指标和比率的审查，请参阅 非公认会计原则 以及其他财务指标 部分。
| BMO金融集团2024年第四季度财报 | 15 |
加拿大个人和商业银行（Canadian P&C） (1)
表9
| (以百万加元计，除非另有说明) | 2024年第四季度 | 2024年第三季度 | 2023年第四季度 | 2024财政年度 | 2023财政年度 | |||||||||||||||
| 净利息收入 |
2,304 | 2,253 | 2,096 | 8,852 | 8,043 | |||||||||||||||
| 非利息 收入 |
630 | 655 | 700 | 2,587 | 2,516 | |||||||||||||||
| 总营业收入 |
2,934 | 2,908 | 2,796 | 11,439 | 10,559 | |||||||||||||||
| 对减值贷款的信用损失准备 |
440 | 353 | 232 | 1,326 | 724 | |||||||||||||||
| 对正常贷款的信用损失准备 |
138 | 35 | 33 | 333 | 185 | |||||||||||||||
| 信用损失总准备（PCL） |
578 | 388 | 265 | 1,659 | 909 | |||||||||||||||
| 非利息 支出 |
1,319 | 1,260 | 1,260 | 5,005 | 4,723 | |||||||||||||||
| 税前收入 |
1,037 | 1,260 | 1,271 | 4,775 | 4,927 | |||||||||||||||
| 所得税准备金 |
287 | 346 | 349 | 1,318 | 1,354 | |||||||||||||||
| 报告净收入 |
750 | 914 | 922 | 3,457 | 3,573 | |||||||||||||||
| 收购和整合成本 (2) |
12 | 2 | 1 | 17 | 9 | |||||||||||||||
| 收购相关无形资产的摊销 (3) |
3 | 4 | 3 | 13 | 6 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
765 | 920 | 926 | 3,487 | 3,588 | |||||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 支出 |
1,299 | 1,252 | 1,254 | 4,964 | 4,702 | |||||||||||||||
| 净利润可供普通股股东 |
739 | 904 | 912 | 3,415 | 3,534 | |||||||||||||||
| 调整后可供普通股东使用的净利润 |
754 | 910 | 916 | 3,445 | 3,549 | |||||||||||||||
| 关键绩效指标和驱动因素 |
||||||||||||||||||||
| 个人与商业银行收入 |
2,117 | 2,081 | 2,039 | 8,231 | 7,537 | |||||||||||||||
| 商业银行收入 |
817 | 827 | 757 | 3,208 | 3,022 | |||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) (4) (5) |
18.1 | 22.3 | 26.1 | 21.4 | 26.6 | |||||||||||||||
| 调整后的净资产收益率 (%) (4) (5) |
18.5 | 22.4 | 26.3 | 21.5 | 26.7 | |||||||||||||||
| 经营杠杆 (%) |
0.1 | 5.9 | (0.2 | ) | 2.3 | (0.4 | ) | |||||||||||||
| 调整后的经营杠杆 (%) |
1.1 | 5.6 | 0.4 | 2.7 | – | |||||||||||||||
| 效率比率 (%) |
45.0 | 43.3 | 45.0 | 43.8 | 44.7 | |||||||||||||||
| 调整后的效率比率 (%) |
44.3 | 43.1 | 44.8 | 43.4 | 44.5 | |||||||||||||||
| 减值贷款的贷款损失拨备占平均净贷款和承兑汇票的比例 (%) (5) |
0.53 | 0.43 | 0.29 | 0.41 | 0.24 | |||||||||||||||
| 平均盈利资产的净利差 (%) |
2.74 | 2.77 | 2.74 | 2.77 | 2.72 | |||||||||||||||
| 平均盈利资产 |
334,912 | 323,768 | 303,728 | 319,795 | 296,164 | |||||||||||||||
| 平均总贷款和承兑 |
332,965 | 326,043 | 314,209 | 324,082 | 307,296 | |||||||||||||||
| 平均存款 |
312,475 | 306,409 | 283,908 | 301,278 | 272,573 | |||||||||||||||
| (1) | 调整后的结果和比率是基于 非GAAP 的基础上讨论的 非公认会计原则 和其他财务指标部分。 |
| (2) | 与收购AIR MILES相关的收购和整合成本，记录在 不计息，关于方正证券的借款。 是营收和其他费用增长率之间的差异。 |
| (3) | 与收购相关的无形资产的摊销及任何减值计入非利息支出。 |
| (4) | 股本回报率是基于分配的资本。从2024财政年度开始，资本分配率增加至风险加权资产的11.5%，而2023财政年度为11.0%。有关更多信息，请参阅 非公认会计原则 和其他财务指标部分。 |
| (5) | 股本回报率和贷款损失准备率以年化方式列示。 |
某些对比数字已被重新分类，以符合当前年度的表述及会计政策的变更。
2024年第四季度与2023年第四季度
加拿大财产与伤亡保险报告的净收入为 7.5亿美元，比去年下降了1.72亿美元或18%。
总收入为29.34亿美元，比去年增加了1.38亿美元或5%。净利息收入增加了2.08亿美元或10%，主要是由于更高的余额。 非利息 收入减少了7000万美元或10%， 主要由于较低的贷款费用和与卡片相关的收入。净利息利润率为2.74%，与去年持平。银行承兑票据风险转移到我们商业银行的贷款中的影响导致了较低的 不计息，关于方正证券的借款。 收入，在净利息收入中得以抵消，净利息利润率有所小幅下降。
个人及商业银行收入增加了7800万美元或4%，商业银行收入增加了6000万美元或8%，这两者都得益于较高的净利息收入，部分被较低的抵消。不计息，关于方正证券的借款。 收入。
信用损失的总准备金为5.78亿美元，比上年增加3.13亿美元。受损贷款的信用损失准备金为4.4亿美元，增加了2.08亿美元，主要由于商业银行在服务行业以及个人和商业银行在消费者投资组合的无担保部分的准备金增加。本季度对正常贷款的信用损失准备金为1.38亿美元，而上年为3300万美元。
非利息 费用为13.19亿美元，比上年增加5900万美元，增幅为5%，主要是由于更高的运营、员工相关和科技成本。
平均总贷款和接受额比上年增加188亿美元，增幅为6%，达到3330亿美元。个人和商业银行的贷款余额增加6%，主要反映了住宅抵押贷款的增长。商业银行贷款余额增加5%，信用卡余额增加15%。平均存款增加286亿美元，增幅为10%，达到3125亿美元。个人和商业银行的存款增加9%，主要由于定期存款的强劲增长。商业银行存款增加13%。
2024年第四季度与2024年第三季度对比
报告净收入比上个季度减少1.64亿美元，降幅为18%。
总收入比上一季度增加了2600万美元，增长了1%。净利息收入 增加了5100万美元，增长了2%，主要由于余额增加，部分被净利息差降低所抵消。 非利息 收入减少了2500万美元，下降了4%，主要由于信用卡相关收入降低。净利息差比上一季度减少了3个基点，主要是由于贷款增长快于存款，部分被存款利差上升所抵消。
个人与商业银行的收入增加了3600万美元，增长了2%，主要由于净利息收入增加，部分被较低的 收入所抵消。 不计息，关于方正证券的借款。 商业银行的收入减少了1000万美元，下降了1%，由于净利息收入降低和较低的 不计息，关于方正证券的借款。 收入。
| 16 | BMO金融集团2024年第四季度收益发布 |
总的信用损失准备较上季度增加了1.9亿美元。受商业银行更高准备金的影响，受损贷款的信用损失准备增加了8700万美元。本季度对正常贷款的信用损失准备为1.38亿美元，而上季度为3500万美元。
非利息 费用较上季度增加了5900万美元，或5%，主要由于员工相关和运营成本增加。
平均总贷款和接受额度较上季度增加了69亿美元，或2%。个人和商业银行的贷款余额均增加了2%，而信用卡余额也增加了2%。平均存款较上季度增加了61亿美元，或2%。个人和商业银行存款增加了2%，商业银行存款增加了3%。
有关进一步的信息 非GAAP 本运营部门绩效回顾部分中的金额、措施和比率，请参阅 非公认会计原则 和其他财务指标部分。
美国个人和商业银行（美国P&C） (1)
表10
| (加元，单位为百万，除非另有说明) | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | 2024财年 | 2023财年 | |||||||||||||||
| 净利息收入（税后） (2) |
2,054 | 2,056 | 2,077 | 8,162 | 7,607 | |||||||||||||||
| 非利息 收入 |
414 | 397 | 411 | 1,602 | 1,573 | |||||||||||||||
| 总收入（十亿） (2) |
2,468 | 2,453 | 2,488 | 9,764 | 9,180 | |||||||||||||||
| 对减值贷款的信用损失准备金 |
435 | 368 | 143 | 1,274 | 364 | |||||||||||||||
| 对正常贷款的信用损失准备金（回收） 贷款 |
263 | 26 | 33 | 389 | 142 | |||||||||||||||
| 信用损失总准备金（PCL） |
698 | 394 | 176 | 1,663 | 506 | |||||||||||||||
| 非利息 费用 |
1,499 | 1,492 | 1,553 | 5,898 | 5,444 | |||||||||||||||
| 税前收入 |
271 | 567 | 759 | 2,203 | 3,230 | |||||||||||||||
| 所得税准备（teb） (2) |
15 | 97 | 168 | 374 | 741 | |||||||||||||||
| 报告的净收入 |
256 | 470 | 591 | 1,829 | 2,489 | |||||||||||||||
| 收购相关无形资产的摊销 (3) |
70 | 69 | 79 | 283 | 234 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
326 | 539 | 670 | 2,112 | 2,723 | |||||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 费用 |
1,405 | 1,398 | 1,447 | 5,517 | 5,129 | |||||||||||||||
| 净利润可供普通股股东 |
241 | 459 | 575 | 1,773 | 2,438 | |||||||||||||||
| 调整后可供普通股东使用的净利润 |
311 | 528 | 654 | 2,056 | 2,672 | |||||||||||||||
| 平均盈利资产 |
216,481 | 219,467 | 213,477 | 215,987 | 195,363 | |||||||||||||||
| 平均总贷款及承兑 |
205,041 | 207,420 | 208,468 | 204,794 | 189,667 | |||||||||||||||
| 平均存款 |
228,129 | 224,575 | 215,670 | 222,276 | 198,714 | |||||||||||||||
| (百万美元等值) | ||||||||||||||||||||
| 净利息收入（税前收益） (2) |
1,506 | 1,500 | 1,521 | 6,006 | 5,635 | |||||||||||||||
| 非利息 收入 |
304 | 289 | 301 | 1,179 | 1,165 | |||||||||||||||
| 总收入（万亿） (2) |
1,810 | 1,789 | 1,822 | 7,185 | 6,800 | |||||||||||||||
| 对减值贷款的信用损失准备 |
320 | 267 | 106 | 935 | 270 | |||||||||||||||
| 对表内贷款的信用损失准备 |
189 | 19 | 23 | 283 | 106 | |||||||||||||||
| 全部贷款损失拨备 |
509 | 286 | 129 | 1,218 | 376 | |||||||||||||||
| 非利息 费用 |
1,098 | 1,089 | 1,138 | 4,339 | 4,033 | |||||||||||||||
| 税前收入 |
203 | 414 | 555 | 1,628 | 2,391 | |||||||||||||||
| 所得税准备（teb） (2) |
12 | 70 | 122 | 276 | 548 | |||||||||||||||
| 报告的净收入 |
191 | 344 | 433 | 1,352 | 1,843 | |||||||||||||||
| 收购相关无形资产的摊销 (3) |
51 | 51 | 57 | 209 | 173 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
242 | 395 | 490 | 1,561 | 2,016 | |||||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 费用 |
1,030 | 1,020 | 1,062 | 4,059 | 3,800 | |||||||||||||||
| 净利润可供普通股股东 |
179 | 336 | 421 | 1,310 | 1,805 | |||||||||||||||
| 调整后可供普通股东使用的净利润 |
231 | 385 | 481 | 1,521 | 1,983 | |||||||||||||||
| 关键绩效指标 (美元基础) |
||||||||||||||||||||
| 个人与商业银行收入 |
688 | 689 | 721 | 2,769 | 2,607 | |||||||||||||||
| 商业银行收入 |
1,122 | 1,100 | 1,101 | 4,416 | 4,193 | |||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) (4) (5) |
2.9 | 5.5 | 7.1 | 5.4 | 8.8 | |||||||||||||||
| 调整后的净资产收益率 (%) (4) (5) |
3.8 | 6.3 | 8.1 | 6.2 | 9.7 | |||||||||||||||
| 运营杠杆 (%) |
2.8 | 5.2 | (43.1 | ) | (1.9 | ) | (30.4 | ) | ||||||||||||
| 调整后的营业杠杆 (%) |
2.2 | 4.9 | (30.6 | ) | (1.1 | ) | (20.6 | ) | ||||||||||||
| 效率比率 (%) |
60.7 | 60.8 | 62.4 | 60.4 | 59.3 | |||||||||||||||
| 调整后的效率比率 (%) |
56.9 | 57.0 | 58.2 | 56.5 | 55.9 | |||||||||||||||
| 平均盈利资产的净利差 (%) |
3.78 | 3.73 | 3.86 | 3.78 | 3.89 | |||||||||||||||
| 受损贷款的拨备金额与平均净贷款及承兑的比率 (%) (5) |
0.85 | 0.71 | 0.28 | 0.63 | 0.19 | |||||||||||||||
| 平均盈利资产 |
158,697 | 160,137 | 156,400 | 158,919 | 144,732 | |||||||||||||||
| 平均总贷款和承兑 |
150,309 | 151,347 | 152,727 | 150,687 | 140,508 | |||||||||||||||
| 平均存款 |
167,238 | 163,862 | 158,012 | 163,540 | 147,218 | |||||||||||||||
| (1) | 调整后的结果和比率以此为基础，并在 非GAAP 及其他财务指标部分中讨论。 非公认会计原则 应税等值基础（teb）金额为每项900万美元， |
| (2) | 在2024财年为3600万美元，在2023财年为3300万美元。这些金额已记录在净利息收入和所得税准备金中，并反映在比率中。 Q4-2024, Q3-2024 和 Q4-2023; 以来源货币为基础：美国$600万美元。 Q4-2024 和 Q3-2024, 和700万美元 Q4-2023; 以及在2024财年和2023财年的2500万美元。 |
| (3) | 并购相关无形资产的摊销及任何减值记录在非利息费用中。以来源 货币为基础： Q4-2024 6800万美元， Q3-2024 6900万美元， Q4-2023 7600万美元；以及2024财年的2.8亿美元和2023财年的2.33亿美元。 |
| (4) | 股本回报率是基于分配资本。自2024财年起，资本分配率提高至风险加权资产的11.5%，而2023财年为11.0%。有关更多信息，请参阅 非公认会计原则 以及其他财务指标部分。 |
| (5) | 股东权益回报率和贷款损失准备金比率以年化方式呈现。 |
某些比较数据已重新分类，以符合当前年度的展示和会计政策的变更。
| BMO金融集团2024年第四季度盈利发布 | 17 |
2024年第四季度与2023年第四季度对比
美国 P&C报告的净收入为2.56亿美元，比去年减少3.35亿美元或57%。该部分其余金额均以美元为基础。
报告的净收入为1.91亿美元，比去年减少2.42亿美元或56%。
总收入为18.10亿美元，比去年减少了1200万美元或1%。净利息收入减少了1500万美元 或1%，主要由于净利差降低，部分被较高的存款余额抵消。 非利息 收入增加了300万美元或1%，较高的贷款手续费收入部分被较低的卡费收入抵消。3.78%的净利差下降了8个基点，主要由于客户转向较高成本的存款，部分被存款增长速度快于贷款的情况所抵消。
个人和商业银行的收入减少了3300万美元或5%，由于净利息收入降低和 不计息，关于方正证券的借款。 收入。商业银行的收入增加了2100万美元或2%，由于净利息收入增加和 不计息，关于方正证券的借款。 收入。
信用损失的总拨备为5.09亿美元，比去年增加了3.8亿美元。受损贷款的信用损失拨备为3.2亿美元，增加了2.14亿美元，主要是由于商业银行在多个行业的拨备增加。本季度对正常贷款的信用损失拨备为1.89亿美元，而去年为2300万美元。
非利息 费用为10.98亿美元，比去年减少了4000万美元或3%，主要是由于与西部银行收购相关的实际成本协同效应以及我们对运营效率的关注。
平均毛贷款和承兑额比去年减少了24亿美元或2%，降至1503亿美元。个人和商业银行贷款余额减少了7%，主要是由于一组休闲车辆贷款组合的出售，部分被较高的抵押贷款余额抵消。商业银行贷款余额与去年相比基本 unchanged 。平均总存款增加了92亿美元或6%，达到1672亿美元。个人和商业银行存款增长了9%，商业银行存款增长了3%。
2024年第四季度与2024年第三季度
报告的净收入比上个季度减少了2.14亿美元或45%。本节剩余金额均以美元为基础。
报告的净收入比上个季度减少了1.53亿美元或44%。
总收入比上个季度增加了2100万美元或1%。净利息收入与上个季度基本 unchanged ，因为存款余额的增长被较低的存款利差抵消。 非利息 收入增加了1500万美元，增长了5%，主要是由于存款手续费收入的增加，部分被贷款手续费收入的下降所抵消。净利差为3.78%，比上个季度增加了5个基点，主要是由于存款增长速度快于贷款。
个人和商业银行的收入相对保持不变。商业银行的收入增加了2200万美元，增长了2%，主要是由于净利息收入和 不计息，关于方正证券的借款。 收入。
总的信用损失准备金比上个季度增加了2.23亿美元。受损贷款的信用损失准备金增加了5300万美元，主要是由于商业银行，尤其是商业房地产行业的准备金增加。本季度对表现良好贷款的信用损失准备金为1.89亿美元，而上个季度为1900万美元。
非利息 费用比上个季度增加了900万美元，增长了1%。
平均总贷款和 接受金额比上个季度减少了10亿美元，或1%。商业银行贷款余额减少了2%，反映出更高的 还款 和更低的使用率，部分被个人和商业银行贷款余额增加了4%所抵消。平均总存款比上个季度增加了34亿美元，或2%。个人和商业银行存款增加了1%，商业银行存款增加了3%。
有关此 非GAAP 审查经营组绩效部分中的金额、指标和比率，请参阅
非公认会计原则 及其他财务指标部分。
| 18 | BMO金融集团2024年第四季度财报发布 |
BMO财富管理 (1)
表11
| (以百万加元计，除非另有说明) | 2024年第四季度 | 2024年第三季度 | 2023年第四季度 | 2024财政年度 | 2023财年 | |||||||||||||||
| 净利息收入 |
340 | 326 | 353 | 1,313 | 1,380 | |||||||||||||||
| 非利息营业收入净额 (2) |
1,146 | 1,113 | 1,112 | 4,333 | 4,031 | |||||||||||||||
| 总营收 (2) |
1,486 | 1,439 | 1,465 | 5,646 | 5,411 | |||||||||||||||
| 减值贷款信用损失准备 |
16 | 1 | 2 | 26 | 5 | |||||||||||||||
| 表现在贷的信用损失准备（或回收） 贷款 |
18 | (10 | ) | (1 | ) | 5 | 13 | |||||||||||||
| 信用损失总准备（PCL） |
34 | (9 | ) | 1 | 31 | 18 | ||||||||||||||
| 非利息 费用 |
1,024 | 969 | 990 | 3,968 | 3,878 | |||||||||||||||
| 税前收入 |
428 | 479 | 474 | 1,647 | 1,515 | |||||||||||||||
| 所得税准备金 |
102 | 117 | 123 | 399 | 369 | |||||||||||||||
| 报告的净收入 |
326 | 362 | 351 | 1,248 | 1,146 | |||||||||||||||
| 收购相关无形资产的摊销 (3) |
2 | 2 | 1 | 7 | 4 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
328 | 364 | 352 | 1,255 | 1,150 | |||||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 支出 |
1,022 | 966 | 988 | 3,959 | 3,871 | |||||||||||||||
| 净利润可供普通股股东 |
324 | 359 | 349 | 1,239 | 1,138 | |||||||||||||||
| 调整后可供普通股东使用的净利润 |
326 | 361 | 350 | 1,246 | 1,142 | |||||||||||||||
| 关键业绩指标 |
||||||||||||||||||||
| 财富与资产管理部门报告了净收入 |
273 | 300 | 202 | 1,012 | 824 | |||||||||||||||
| 财富与资产管理部门调整后的净收入 |
275 | 302 | 203 | 1,019 | 828 | |||||||||||||||
| 保险部门报告了净收入（损失） |
53 | 62 | 149 | 236 | 322 | |||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) (4) (5) |
26.6 | 29.7 | 28.8 | 26.0 | 24.6 | |||||||||||||||
| 调整后的净资产收益率 (%) (4) (5) |
26.8 | 29.8 | 28.9 | 26.1 | 24.7 | |||||||||||||||
| 报告的效率比率 (%) |
68.9 | 67.3 | 67.7 | 70.3 | 71.7 | |||||||||||||||
| 调整后的效率比率 (%) (6) |
68.8 | 67.1 | 67.5 | 70.1 | 71.6 | |||||||||||||||
| 经营杠杆 (%) |
(1.9 | ) | (3.4 | ) | 48.2 | 2.0 | 11.3 | |||||||||||||
| 调整后的经营杠杆 (%) (6) |
(1.8 | ) | (3.3 | ) | 3.3 | 2.1 | (4.4 | ) | ||||||||||||
| 不良贷款的抵押贷款损失准备与净贷款及接受的平均额度之比 (%) (5) |
0.14 | 0.01 | 0.02 | 0.06 | 0.01 | |||||||||||||||
| 平均资产 |
67,047 | 65,428 | 62,009 | 64,674 | 60,092 | |||||||||||||||
| 平均总贷款和接受 |
44,094 | 43,384 | 42,643 | 42,905 | 40,855 | |||||||||||||||
| 平均存款 |
62,739 | 62,406 | 61,349 | 61,453 | 61,627 | |||||||||||||||
| 管理下的资产 (7) |
361,250 | 359,213 | 416,352 | 361,250 | 416,352 | |||||||||||||||
| 资产管理 |
422,701 | 409,627 | 332,947 | 422,701 | 332,947 | |||||||||||||||
| 美国商务精选财务数据 (以百万美金计) |
||||||||||||||||||||
| 总营业收入 |
196 | 196 | 202 | 771 | 766 | |||||||||||||||
| 非利息 每股收益 |
154 | 137 | 160 | 583 | 600 | |||||||||||||||
| 报告的净收入 |
19 | 49 | 31 | 133 | 119 | |||||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 每股收益 |
152 | 135 | 158 | 576 | 595 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
20 | 51 | 33 | 138 | 123 | |||||||||||||||
| 平均总贷款和接受 |
10,873 | 10,712 | 10,765 | 10,574 | 9,776 | |||||||||||||||
| 平均存款 |
11,573 | 11,376 | 12,824 | 11,464 | 11,975 | |||||||||||||||
| (1) | 调整后的结果和比率基于 非GAAP 并在 非公认会计原则 及其他财务指标部分中讨论。 |
| (2) | 自2024财年的第一季度起，银行采用了IFRS 17，并追溯应用于2023财年的结果。 有关更多信息，请参阅BMO 2024年年报中的会计政策变更部分。 |
| (3) | 与收购相关的无形资产的摊销及任何减值，记录在非利息支出中。 |
| (4) | 股本回报率基于分配的资本。自2024财年起，资本分配率增加至风险加权资产的11.5%，而2023财年为11.0%。有关更多信息，请参阅 非公认会计原则 和其他财务指标部分。 |
| (5) | 股本回报率和PCL比率以年化基础呈现。 |
| (6) | 在2022年11月1日之前，我们以扣除保险索赔、佣金和保单利益负债变更后的基础报告调整后的收入（CCPB）。自2023财年第一季度起，由于采纳并追溯适用IFRS 17，我们不再报告CCPb。对于2022年11月1日之前的期间，效率比率和营运杠杆是基于扣除CCPb的收入计算的。净收入扣除CCPb为1295百万美元， Q4-2022, 1286百万美元， Q3-2022, 1288百万美元， Q2-2022, 和1321百万美元， Q1-2022. 以扣除CCPb为基础呈现的措施和比率是 非GAAP 金额。有关更多信息，请参阅2023年年度MD&A中的保险索赔、佣金和政策收益负债变动部分。 |
| (7) | 某些管理资产也由银行管理，包含在管理资产中。 |
某些比较数据已重新分类，以符合本年度的展示和会计政策的变更。
2024年第四季度与2023年第四季度
BMO财富管理报告的净收入为3.26亿美元，同比减少2500万美元，即7%。财富和资产管理的净收入为2.73亿美元，同比增加7100万美元，即35%，保险净收入为5300万美元，同比减少9600万美元。
总收入为14.86亿美元，同比增加2100万美元，即1%。财富和资产管理的收入为13.99亿美元，同比增加1.52亿美元，即12%，主要由于客户资产的增长，包括更强全球市场的影响，部分抵消了净利息收入的减少。保险收入为8700万美元，同比减少1.31亿美元，主要由于在过渡到IFRS 17期间的投资组合定位变化。
信用损失的总准备金为3400万美元，而前一年为100万美元。
非利息 费用为10.24亿美金，同比增长3400万美金或3%，主要由于员工相关补偿的增加，部分被我们对运营效率的关注所抵消。
管理资产增加了898亿美元或27%，达到4227亿美元，这得益于更强劲的全球市场和更高的净客户资产。管理资产减少了551亿美元或13%，降至3612亿美元，主要由于我们在2024财年第一季度退出了机构信托服务业务，部分受到更强劲的全球市场的抵消。平均总贷款增加了3%，平均存款增加了2%。
| BMO金融集团2024财年第四季度财报 | 19 |
2024年第四季度与2024年第三季度
报告的净收入比上季度减少了3600万美金或10%。财富和资产管理报告的净收入减少了2700万美金或9%，保险净收入减少了900万美金或14%。
总收入比上季度增加了4700万美金或3%。财富和资产管理收入增加了5700万美金或4%，主要由于客户资产的增长，包括更强劲的全球市场的影响，以及更高的净利息收入。保险收入减少了1000万美金，主要是由于与上季度相比市场走势不利。
信用损失的总计提为3400万美金，而上季度是910万美金的信用损失准备金的回收。
非利息 费用增加了5500万美元或6%，主要由于员工相关成本增加，包括对人才的投资和基于收入的成本上升。
管理资产较上一季度增加了131亿美元或3%，反映出全球市场更强劲、净客户资产增加以及有利的外汇变动。管理资产增加了20亿美元或1%，主要由于全球市场更强劲和有利的外汇变动。平均总贷款增加了2%，平均存款增加了1%。
有关的信息， 非GAAP 关于本运营组绩效综述部分的金额、措施和比率，请参考 非公认会计原则 及其他财务指标部分。
BMO资本市场 (1)
表格 12
| (以百万加元计，除非另有说明) | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | 2024财年 | 2023财年 | |||||||||||||||
| 净利息收入（税前） (2) |
389 | 479 | 630 | 1,731 | 2,490 | |||||||||||||||
| 非利息 收入 |
1,211 | 1,187 | 1,021 | 4,785 | 3,902 | |||||||||||||||
| 总收入 (亿) (2) |
1,600 | 1,666 | 1,651 | 6,516 | 6,392 | |||||||||||||||
| 对减值贷款的信贷损失准备 |
203 | 92 | 11 | 367 | 9 | |||||||||||||||
| 对Performing贷款的信贷损失准备（回收） |
8 | 36 | (10 | ) | 2 | 9 | ||||||||||||||
| 信贷损失总准备 (PCL) |
211 | 128 | 1 | 369 | 18 | |||||||||||||||
| 非利息 费用 |
1,087 | 1,047 | 1,052 | 4,278 | 4,278 | |||||||||||||||
| 税前收入 |
302 | 491 | 598 | 1,869 | 2,096 | |||||||||||||||
| 对所得税的准备 (亿) (2) |
51 | 102 | 126 | 377 | 471 | |||||||||||||||
| 报告净收入 |
251 | 389 | 472 | 1,492 | 1,625 | |||||||||||||||
| 收购和整合成本 (3) |
2 | 1 | (2 | ) | 15 | 4 | ||||||||||||||
| 收购相关无形资产的摊销 (4) |
17 | 4 | 5 | 31 | 20 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
270 | 394 | 475 | 1,538 | 1,649 | |||||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 支出 |
1,061 | 1,041 | 1,048 | 4,216 | 4,246 | |||||||||||||||
| 净利润可供普通股股东 |
241 | 380 | 464 | 1,455 | 1,592 | |||||||||||||||
| 调整后可供普通股东使用的净利润 |
260 | 385 | 467 | 1,501 | 1,616 | |||||||||||||||
| 关键业绩指标 |
||||||||||||||||||||
| 全球市场收入 |
938 | 1,000 | 945 | 3,898 | 3,833 | |||||||||||||||
| 投资与企业银行收入 |
662 | 666 | 706 | 2,618 | 2,559 | |||||||||||||||
| 净资产收益率 (%) (5) (6) |
7.3 | 11.4 | 15.2 | 11.0 | 13.4 | |||||||||||||||
| 调整后的净资产收益率 (%) (5) (6) |
7.8 | 11.6 | 15.3 | 11.4 | 13.6 | |||||||||||||||
| 经营杠杆（teb） (%) |
(6.4 | ) | 16.4 | 10.2 | 1.9 | (6.4 | ) | |||||||||||||
| 调整后的经营杠杆（teb） (%) |
(4.3 | ) | 16.2 | 9.8 | 2.6 | (6.4 | ) | |||||||||||||
| 效率比率（teb） (%) |
67.9 | 62.9 | 63.7 | 65.7 | 66.9 | |||||||||||||||
| 调整后效率比率（teb） (%) |
66.3 | 62.5 | 63.5 | 64.7 | 66.4 | |||||||||||||||
| 不良贷款的贷款损失准备占平均净贷款和承兑的比例 (%) (6) |
0.99 | 0.44 | 0.06 | 0.44 | 0.01 | |||||||||||||||
| 平均资产 |
505,558 | 475,893 | 474,559 | 468,963 | 466,030 | |||||||||||||||
| 平均总贷款和承兑 |
82,397 | 84,573 | 80,497 | 83,024 | 77,600 | |||||||||||||||
| 美国商业精选财务数据 (单位：百万美元) |
||||||||||||||||||||
| 总收入（teb） (2) |
567 | 552 | 578 | 2,286 | 2,028 | |||||||||||||||
| 非利息 每股收益 |
394 | 398 | 411 | 1,599 | 1,616 | |||||||||||||||
| 报告净收入 |
43 | 55 | 118 | 350 | 283 | |||||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 每股收益 |
391 | 396 | 410 | 1,580 | 1,603 | |||||||||||||||
| 调整后的净利润 |
45 | 57 | 118 | 364 | 292 | |||||||||||||||
| 平均资产 |
179,813 | 160,561 | 163,326 | 157,876 | 161,628 | |||||||||||||||
| 平均毛贷款和接受总额 |
31,713 | 32,189 | 30,196 | 31,795 | 29,003 | |||||||||||||||
| (1) | 调整后的结果和比率基于 非GAAP 并在 非公认会计原则 及其他财务指标部分中讨论。 |
| (2) | 自2024年1月1日起，我们将某些加拿大股息视为 不可抵扣 由于在2024财年第三季度颁布的立法原因，出于税务目的，我们不再以应税等值基础(teb)报告此收入： Q4-2024 200万美金， Q3-2024 100万美金的回收，和 Q4-2023 8600万美金；2024财年2200万美金，2023财年3.21亿美金。根据我们美国业务的来源货币： Q4-2024 和 Q3-2024 100万美金，分别是Q4-2023 零；2024财年200万美金，2023财年零。这些金额计入净利息收入和所得税准备金，并反映在比率中。有关更多信息，请参见BMO 2024年度MD&A的其他监管发展部分。 |
| (3) | Clearpool和Radicle 税前 收购和整合成本，记录在 不计息，关于方正证券的借款。 是营收和其他费用增长率之间的差异。 |
| (4) | 与收购相关的无形资产的摊销以及任何减值，记录在非利息支出中。 Q4-2024 包括1800万美元 税前 与收购Radicle相关的减记。 |
| (5) | 股本回报率基于分配的资本。从2024财年开始，资本分配率增加到风险加权资产的11.5%，而2023财年为11.0%。欲了解更多信息，请参阅 非公认会计原则 及其他财务指标部分。 |
| (6) | 股本回报率和PCL比率以年化形式呈现。 |
某些比较数字已重新分类，以符合当前年度的呈现以及会计政策的变化。
| 20 | BMO金融集团2024年第四季度财报 |
2024年第四季度与2023年第四季度
BMO资本市场报道的净收入为2.51亿美元，比去年下降了2.21亿美元，降幅为47%。
总收入为 16亿美元，比去年减少5100万美元，降幅为3%。全球市场收入下降700万美元，降幅为1%，主要由于股票交易收入减少，部分被利率交易收入的增加所抵消。 投资和企业银行收入减少4400万美元，降幅为6%，主要由于承销和顾问收入下降，以及减值损失的影响。待售 贷款组合，部分被更高的企业银行相关收入所抵消。
信贷损失的总拨备为2.11亿美元，比去年增加2.10亿美元。受损贷款的信贷损失拨备为2.03亿美元，主要受金融、制造和采矿行业拨备增加的推动，而去年为1100万美元拨备。对表现良好的贷款拨备为800万美元，而去年为1000万美元的回收。
非利息 费用为 10.87亿美元，比去年增加3500万美元，增幅为3%，主要由于技术成本上升，部分被绩效基础薪酬的减少所抵消。
平均总贷款和接受金额为824亿美元，比去年增加19亿美元，增幅为2%。
2024年第四季度与2024年第三季度对比
报告的净收入比上一季度减少了1.38亿美元，下降了35%。
总收入比上一季度减少了6600万美元，下降了4%。全球市场收入减少了6200万美元，下降了6%，这是由于客户活动水平降低，导致股票交易收入减少。投资和企业银行业务收入减少了400万美元，下降了1%。
总的信用损失准备比上一季度增加了8300万美元。受损贷款的信用损失准备比上一季度增加了1.11亿美元。本季度对正常贷款的信用损失准备为800万美元，而上一季度为3600万美元。
非利息 费用比上一季度增加了4000万美元，增长了4%，这是由于收购相关无形资产的摊销上升反映了与收购Radicle相关的减值，以及清算费用的增加，部分抵消了以业绩为基础的薪酬的减少。
平均总贷款和接受额比上一季度减少了22亿美元，下降了3%。
有关更多信息 非GAAP 在本经营组绩效回顾部分中提到的金额、措施和比率，请参阅 非公认会计原则 及其他财务措施部分。
企业服务 (1) (2) (3)
表13
| (以百万加元为单位，除非另有说明) | Q4-2024 | Q3-2024 | Q4-2023 | 2024财年 | 2023财年 | |||||||||||||||
| 集团TEB抵消前的净利息收入 |
362 | (312 | ) | (120 | ) | (532 | ) | (485 | ) | |||||||||||
| 集团TEB抵消 |
(11 | ) | (8 | ) | (95 | ) | (58 | ) | (354 | ) | ||||||||||
| 净利息收入（TEB） |
351 | (320 | ) | (215 | ) | (590 | ) | (839 | ) | |||||||||||
| 非利息 收入 |
118 | 46 | 134 | 20 | (1,444 | ) | ||||||||||||||
| 总收入（TEB） |
469 | (274 | ) | (81 | ) | (570 | ) | (2,283 | ) | |||||||||||
| 对受损贷款的信贷损失准备 |
13 | 14 | 20 | 73 | 78 | |||||||||||||||
| 对履行贷款的信贷损失准备（恢复） 贷款 |
(11 | ) | (9 | ) | (17 | ) | (34 | ) | 649 | |||||||||||
| 全部贷款损失拨备 |
2 | 5 | 3 | 39 | 727 | |||||||||||||||
| 非利息 费用 |
(502 | ) | 71 | 824 | 350 | 2,811 | ||||||||||||||
| 税前收入（损失） |
969 | (350 | ) | (908 | ) | (959 | ) | (5,821 | ) | |||||||||||
| 所得税的准备（回收）(teb) |
248 | (80 | ) | (282 | ) | (260 | ) | (1,425 | ) | |||||||||||
| 报告的净收入（损失） |
721 | (270 | ) | (626 | ) | (699 | ) | (4,396 | ) | |||||||||||
| 收购和整合成本 (4) |
13 | 16 | 434 | 97 | 1,520 | |||||||||||||||
| 西岸银行购置的公允价值变动管理 (5) |
– | – | – | – | 1,461 | |||||||||||||||
| 法律条款/逆转（包括相关的利息支出和法律费用） (6) |
(870 | ) | 13 | 12 | (834 | ) | 21 | |||||||||||||
| 加拿大税收措施的影响 (7) |
– | – | – | – | 502 | |||||||||||||||
| 贷款组合出售的影响 (8) |
– | – | – | 136 | – | |||||||||||||||
| FDIC特别评估 (9) |
(11 | ) | 5 | – | 357 | – | ||||||||||||||
| 对购买的正常贷款初始信用损失准备 (10) |
– | – | – | – | 517 | |||||||||||||||
| 第一季度2024年的调整后的净亏损 |
(147 | ) | (236 | ) | (180 | ) | (943 | ) | (375 | ) | ||||||||||
| 调整后的总收入（税后） (11) |
(120 | ) | (260 | ) | (67 | ) | (953 | ) | (104 | ) | ||||||||||
| 调整后的信用损失总准备 |
2 | 5 | 3 | 39 | 22 | |||||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 费用 |
89 | 40 | 239 | 333 | 765 | |||||||||||||||
| 可归属于普通股股东的净收益（亏损） |
604 | (288 | ) | (722 | ) | (950 | ) | (4,608 | ) | |||||||||||
| 可供普通股东的调整净亏损 |
(264 | ) | (254 | ) | (276 | ) | (1,194 | ) | (587 | ) | ||||||||||
| 美国业务选择财务数据 (单位：百万美元) |
||||||||||||||||||||
| 总营业收入 |
460 | (10 | ) | 193 | 401 | (838 | ) | |||||||||||||
| 信贷损失的总准备金（恢复） |
(2 | ) | 2 | (2 | ) | 3 | 521 | |||||||||||||
| 非利息 每股收益 |
(436 | ) | 8 | 499 | 47 | 1,731 | ||||||||||||||
| 所得税的准备金（恢复） |
221 | (11 | ) | (86 | ) | 74 | (860 | ) | ||||||||||||
| 报告的净收入（损失） |
677 | (9 | ) | (218 | ) | 277 | (2,230 | ) | ||||||||||||
| 调整后的总收入 |
24 | – | 203 | 118 | 689 | |||||||||||||||
| 调整后的信贷损失总准备金（恢复） |
(2 | ) | 2 | (2 | ) | 3 | 4 | |||||||||||||
| Adjusted 不计息，关于方正证券的借款。 费用 |
– | (14 | ) | 69 | 36 | 233 | ||||||||||||||
| 调整后的净收入（亏损） |
35 | 15 | 109 | 96 | 381 | |||||||||||||||
| (1) | 调整后的结果基于 非GAAP 并在 非公认会计原则 及其他财务指标部分讨论。 |
| (2) | 由于在收购西部银行后，银行在低收入住房税收抵免（LIHTC）实体的投资增加，我们更新了与这些投资相关的收益在合并收益表中呈现的会计政策，自2023财年第四季度起生效。因此，之前记录的金额在 不计息，关于方正证券的借款。 费用和所得税准备均被记录在 不计息，关于方正证券的借款。 收入中。2023财年可比数据已重新分类，以符合当前期间的呈现。 |
| BMO金融集团2024年第四季度财报 | 21 |
| (3) | 自2024财年第一季度起，与我们在加拿大和美国间接零售汽车融资业务相关的余额及其相关收入、费用和信用损失准备，之前在个人和商业银行中报告的，现已报告在企业服务中，反映了这个业务单元的退出和收缩。2023财年可比数据已重新分类，以符合当前期间的呈现。 |
| (4) | 与收购西部银行相关的收购和整合成本，记录在 不计息，关于方正证券的借款。 是营收和其他费用增长率之间的差异。 |
| (5) | 管理收购西方银行公告与关闭之间利率变化对其公允价值和商誉的影响。2023财年包含了1628百万美元的 按市场价值计算 在交易收入中记录的某些利率掉期损失和在净利息收入中记录的主要为美国国债及其他资产负债表工具的383百万美元损失。 |
| (6) | 与前任银行M&I Marshall和Ilsley Bank相关的诉讼影响。Q4-2024: 包括应计利息在内的2022财年法律准备的逆转，涉及589百万美元的利息费用和594百万美元的不计息，关于方正证券的借款。 费用。之前的期间包括以下内容： Q3-2024: 1400万美元的利息费用和400万美元 不计息，关于方正证券的借款。 费用； Q2-2024 和 Q1-2024: 1400万美元的利息费用和100万美元 不计息，关于方正证券的借款。 费用，分别； Q4-2023: 1400万美元的利息支出和200万美元 不计息，关于方正证券的借款。 支出； Q3-2023: 300万美元的利息支出和700万美元的回收 不计息，关于方正证券的借款。 支出； Q2-2023: 700万美元的利息 支出；以及 Q1-2023: 600万美元的利息支出和200万美元 不计息，关于方正证券的借款。 费用。有关更多信息，请参阅BMO 2024年度报告审计年度合并财务报表第25号附注中的条款和或有负债部分。 |
| (7) | 加拿大政府实施的某些税务措施的影响。 Q3-2023: 费用包括1.38亿美元 不计息，关于方正证券的借款。 收入和2200万美元 不计息，关于方正证券的借款。 与修订后的GST/HST金融服务定义相关的费用。 Q1-2023: 3.71亿美元 一次性的 税务支出，主要与加拿大复苏股息有关。 |
| (8) | 与资产负债表优化相关的休闲车贷款组合的销售净会计亏损， 记录在 不计息，关于方正证券的借款。 收入中 Q1-2024. |
| (9) | 在美国联邦存款保险公司（FDIC）特别评估中记录的影响 不计息，关于方正证券的借款。 是营收和其他费用增长率之间的差异。 Q4-2024: 恢复了1100万美元（1400万美元 税前）； Q3-2024: 恢复了500万美元（600万美元 税前）； Q2-2024: 恢复了5000万美元（6700万美元 税前）； 和 Q1-2024: 3.13亿美元（4.17亿美元 税前）。 |
| (10) | 对购买的西部银行表现金融贷款组合的初始信用损失准备在 Q2-2023. |
| (11) | 我们美国业务在收入和所得税准备金（税收抵免）中记录的集团应纳税等效基础（teb）抵消金额：在 Q4-2024, Q3-2024 和 Q4-2023; 和2024财年每个财政年度700万美元 以及2023财年2500万美元。 |
调整后的结果排除了脚注（4）至（11）中描述的项目的影响。
某些比较数字已重新分类以符合当前年的呈现和会计政策的变更。
2024年第四季度与2023年第四季度
企业服务报告的净收入为 7.21亿美元，与上一年的净亏损6.26亿美元相比，调整后的净亏损为1.47亿美元，而上一年的调整净亏损为1.80亿美元。
较高的报告净收入主要是由于2022财政年度法律准备金的逆转以及较低的收购和整合成本。
较低的调整后净亏损（排除了上述项目）反映了较低的收入，主要由于购买会计公允价值的净增值减少，以及与财务相关活动的影响，尽管因较低的费用（主要由于较低的技术和场所成本）而得到抵消，包括与BMO房地产合并相关的前一年费用。此外，其他 成本包括我们对Visa与其B类股相关的诉讼保留金的按比例分享。
2024年第四季度与2024年第三季度
报告的净收入为7.21亿美元，与上一季度的净亏损2.70亿美元相比，调整后的净亏损为1.47亿美元， 与上一季度的调整净亏损2.36亿美元相比。
在报告基础上，较高的报告净收入主要是由于法律准备金的逆转。
调整后的净亏损（排除了上述项目）较上一季度减少了8.9亿美元，较高的收入主要是由于与财务相关活动的影响，部分被较高的费用抵消。
有关进一步信息 非GAAP 在本次运营组绩效回顾部分的金额，请参阅 非公认会计原则 以及其他财务指标部分。
风险管理
BMO的风险管理政策和 流程，包括识别、测量、管理、监控、减轻和报告其信用及对手方、市场、保险、流动性和资金、运营，包括人工智能、网络、信息及其他技术相关风险，法律 和监管、战略、环境和社会及声誉风险的措施已在BMO 2024年年度MD&A的企业级风险管理部分中列出。
| 22 | BMO金融集团2024年第四季度收益公告 |
汇编的综合财务报表
合并收入表
| (未经审计) (以百万加元计，除非另有说明) | 截至三个月结束 | 截至十二个月 | ||||||||||||||||||
| 10月31日 2024 |
7月31日, 2024 |
10月31日 2023 |
10月31日 2024 |
10月31日 2023 |
||||||||||||||||
| 利息、股息和费用收入 |
||||||||||||||||||||
| 贷款 |
$ | 10,223 | $ | 10,269 | $ | 9,681 | $ | 40,069 | $ | 34,310 | ||||||||||
| 证券 |
3,966 | 3,917 | 3,260 | 15,038 | 11,392 | |||||||||||||||
| 通过回购协议借入或购买的证券 |
1,775 | 1,839 | 1,596 | 6,843 | 5,859 | |||||||||||||||
| 存款与银行 |
900 | 1,078 | 1,063 | 4,035 | 4,013 | |||||||||||||||
| 16,864 | 17,103 | 15,600 | 65,985 | 55,574 | ||||||||||||||||
| 利息费用 |
||||||||||||||||||||
| 押金 |
8,768 | 8,974 | 7,900 | 34,580 | 26,547 | |||||||||||||||
| 已出售但尚未购买的证券，以及根据回购协议借出或出售的证券 |
2,344 | 2,405 | 1,860 | 8,907 | 7,299 | |||||||||||||||
| 从属债务 |
118 | 116 | 117 | 456 | 430 | |||||||||||||||
| 其他负债 |
196 | 814 | 782 | 2,574 | 2,617 | |||||||||||||||
| 11,426 | 12,309 | 10,659 | 46,517 | 36,893 | ||||||||||||||||
| 净利息收入 |
5,438 | 4,794 | 4,941 | 19,468 | 18,681 | |||||||||||||||
| 非利息 营业收入 |
||||||||||||||||||||
| 证券佣金和费用 |
288 | 278 | 251 | 1,106 | 1,025 | |||||||||||||||
| 存款和付款服务费 |
420 | 412 | 402 | 1,626 | 1,517 | |||||||||||||||
| 交易收入（损失） |
696 | 622 | 327 | 2,377 | (216 | ) | ||||||||||||||
| 借贷费用 |
338 | 353 | 395 | 1,464 | 1,548 | |||||||||||||||
| 卡费 |
201 | 220 | 254 | 847 | 700 | |||||||||||||||
| 投资管理和保管费用 |
544 | 528 | 473 | 2,056 | 1,851 | |||||||||||||||
| 共同基金收入 |
347 | 339 | 308 | 1,324 | 1,244 | |||||||||||||||
| 承销和顾问费用 |
352 | 332 | 377 | 1,399 | 1,107 | |||||||||||||||
| 证券收益（除交易外） |
57 | 49 | 34 | 200 | 180 | |||||||||||||||
| 外汇收益，除交易外 |
67 | 67 | 55 | 263 | 234 | |||||||||||||||
| 保险服务结果 |
42 | 100 | 104 | 340 | 389 | |||||||||||||||
| 保险投资结果 |
72 | 17 | 131 | 105 | 171 | |||||||||||||||
| 在联营和合资企业中的利润份额 |
50 | 52 | 52 | 207 | 185 | |||||||||||||||
| 其他营业收入 |
45 | 29 | 215 | 13 | 643 | |||||||||||||||
| 3,519 | 3,398 | 3,378 | 13,327 | 10,578 | ||||||||||||||||
| 营业总收入 |
8,957 | 8,192 | 8,319 | 32,795 | 29,259 | |||||||||||||||
| 信用损失准备金 |
1,523 | 906 | 446 | 3,761 | 2,178 | |||||||||||||||
| 非利息支出 |
||||||||||||||||||||
| 员工薪酬 |
2,694 | 2,689 | 2,895 | 10,872 | 11,460 | |||||||||||||||
| 土地和建筑 |
1,062 | 1,047 | 1,444 | 4,117 | 4,870 | |||||||||||||||
| 无形资产摊销 |
280 | 277 | 284 | 1,112 | 1,008 | |||||||||||||||
| 广告和业务发展 |
227 | 217 | 260 | 837 | 812 | |||||||||||||||
| 通信-半导体 |
89 | 98 | 108 | 388 | 367 | |||||||||||||||
| 专业费用 |
177 | 136 | 244 | 583 | 863 | |||||||||||||||
| 协会、结算和年度监管费用 |
103 | 77 | 76 | 321 | 272 | |||||||||||||||
| 其他 |
(205 | ) | 298 | 368 | 1,269 | 1,482 | ||||||||||||||
| 4,427 | 4,839 | 5,679 | 19,499 | 21,134 | ||||||||||||||||
| 税前收益 |
3,007 | 2,447 | 2,194 | 9,535 | 5,947 | |||||||||||||||
| 所得税准备金 |
703 | 582 | 484 | 2,208 | 1,510 | |||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 2,304 | $ | 1,865 | $ | 1,710 | $ | 7,327 | $ | 4,437 | ||||||||||
| 归属于： |
||||||||||||||||||||
| 银行股东 |
$ | 2,301 | $ | 1,865 | $ | 1,703 | $ | 7,318 | $ | 4,425 | ||||||||||
| 非控制权 对 子公司的兴趣 |
3 | – | 7 | 9 | 12 | |||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 2,304 | $ | 1,865 | $ | 1,710 | $ | 7,327 | $ | 4,437 | ||||||||||
| 每股盈利(加元) |
||||||||||||||||||||
| 基本 |
$ | 2.95 | $ | 2.49 | $ | 2.19 | $ | 9.52 | $ | 5.77 | ||||||||||
| 摊薄 |
2.94 | 2.48 | 2.19 | 9.51 | 5.76 | |||||||||||||||
| 每股普通股股息分红派息 |
1.55 | 1.55 | 1.47 | 6.12 | 5.80 | |||||||||||||||
某些比较数据因会计政策变化而被重新分类。
| BMO金融集团2024年第四季度财报发布 | 23 |
汇编的综合财务报表
综合收益表
| (未经审计) (以百万加元计) | 截至三个月结束 | 截至十二个月 | ||||||||||||||||||
| 10月31日 2024 |
7月31日, 2024 |
10月31日 2023 |
10月31日 2024 |
10月31日 2023 |
||||||||||||||||
| 净收入 |
$ | 2,304 | $ | 1,865 | $ | 1,710 | $ | 7,327 | $ | 4,437 | ||||||||||
| 其他综合收益，扣除税项 |
||||||||||||||||||||
| 将会随后重新分类为净收入的项目 |
||||||||||||||||||||
| 尚未实现的公允价值通过OCI债务证券的未实现收益（损失）的净变化 |
||||||||||||||||||||
| 在此期间产生的公允价值通过OCI债务证券的未实现收益（损失）(1) |
(150 | ) | 56 | (243 | ) | 217 | (74 | ) | ||||||||||||
| 在此期间将（收益）重新分类为收益(2) |
(19 | ) | (19 | ) | (4 | ) | (83 | ) | (31 | ) | ||||||||||
| (169 | ) | 37 | (247 | ) | 134 | (105 | ) | |||||||||||||
| 未实现抵消现金流量套期损益的净变动金额 |
||||||||||||||||||||
| 在期间内作为现金流套期工具指定的衍生品的收益（损失）(3) |
212 | 1,829 | (550 | ) | 2,512 | (1,292 | ) | |||||||||||||
| 期间内作为现金流套期工具指定的衍生品损失的收入/商誉重分类(4) |
314 | 335 | 378 | 1,417 | 973 | |||||||||||||||
| 526 | 2,164 | (172 | ) | 3,929 | (319 | ) | ||||||||||||||
| 净外部经营单位翻译的净收益 |
||||||||||||||||||||
| 净外部经营单位翻译的未实现收益 |
531 | 154 | 2,810 | 287 | 1,399 | |||||||||||||||
| 对净外部经营单位的套期工具的未实现损失(5) |
(120 | ) | (41 | ) | (484 | ) | (100 | ) | (373 | ) | ||||||||||
| 411 | 113 | 2,326 | 187 | 1,026 | ||||||||||||||||
| 不会随后重新分类为净收入的项目 |
||||||||||||||||||||
| 期间内通过其他综合收益公允价值计量的股权证券的净未实现收益(6) |
– | 1 | – | 9 | – | |||||||||||||||
| 养老金和其他员工未来福利计划的重新计量净收益（损失）(7) |
(123 | ) | 102 | 10 | (69 | ) | (1 | ) | ||||||||||||
| 金融负债公允价值指定的自身信用风险重新计量的净收益（损失） (8) |
43 | 107 | 34 | (633 | ) | (291 | ) | |||||||||||||
| (80 | ) | 210 | 44 | (693 | ) | (292 | ) | |||||||||||||
| 其他综合收益，税后 |
688 | 2,524 | 1,951 | 3,557 | 310 | |||||||||||||||
| 综合收益总额 |
$ | 2,992 | $ | 4,389 | $ | 3,661 | $ | 10,884 | $ | 4,747 | ||||||||||
| 归属于： |
||||||||||||||||||||
| 银行股东 |
$ | 2,989 | $ | 4,389 | $ | 3,654 | $ | 10,875 | $ | 4,735 | ||||||||||
| 非控制权 对 子公司的投资 |
3 | – | 7 | 9 | 12 | |||||||||||||||
| 综合收益总额 |
$ | 2,992 | $ | 4,389 | $ | 3,661 | $ | 10,884 | $ | 4,747 | ||||||||||
| (1) | 净收入税（准备）回收为5500万美元，负2100万美元，9000万美元，针对截至三个月的情况，以及 负7900万美元，3500万美元，针对截至十二个月的情况。 |
| (2) | 净收入税准备为700万美元，700万美元，零百万美元，针对截至三个月的情况，以及 3100万美元，1100万美元，针对截至十二个月的情况。 |
| (3) | 净收入税（准备）回收为负8200万美元，负7.02亿美元，209百万美元，针对截至三个月的情况，以及 负9.66亿美元，576百万美元，针对截至十二个月的情况。 |
| (4) | 净收入税（回收）为负1.18亿美元，负1.27亿美元，负1.43亿美元，针对截至三个月的情况，以及负536百万美元，负366百万美元，针对截至十二个月的情况。 |
| (5) | 净收入税回收为4700万美元，1400万美元，186百万美元，针对截至三个月的情况，以及 3800万美元，9000万美元，针对截至十二个月的情况。 |
| (6) | 净收入税（准备）回收为100万美元，负100万美元，零百万美元，针对截至三个月的情况，以及 负300万美元，零百万美元，针对截至十二个月的情况。 |
| (7) | 净收入税（准备）回收为2100万美元，负4000万美元，负500万美元，针对截至三个月的情况，以及 负100万美元，负2400万美元，针对截至十二个月的情况。 |
| (8) | 所得税（拨备）净回款为 $(16) 百万，$(42) 百万和 $(11) 百万，截止三个月，以及 $242 百万，$103 百万截止十二个月，分别。 |
某些比较数据已因会计政策的变化而重新分类。
| 24 | BMO金融集团2024年第四季度财报 |
汇编的综合财务报表
合并资产负债表
| (未经审计)（以百万加元计） | 截至 | |||||||
| 10月31日 2024 |
10月31日 2023 |
|||||||
| 资产 |
||||||||
| 现金及现金等价物 |
$ | 65,098 | $ | 77,934 | ||||
| 带息银行存款 |
3,640 | 4,109 | ||||||
| 证券 |
||||||||
| 交易 |
168,926 | 123,718 | ||||||
|
|
19,064 | 16,733 | ||||||
| 通过其他综合收益计量公允价值 |
93,702 | 62,819 | ||||||
| 摊余成本计量的债务证券 |
115,188 | 116,814 | ||||||
| 396,880 | 320,084 | |||||||
| 根据转售协议借入或购买的证券 |
110,907 | 115,662 | ||||||
| 贷款 |
||||||||
| 住房抵押贷款 |
191,080 | 177,250 | ||||||
| 消费者分期付款及其他个人贷款 |
92,687 | 104,042 | ||||||
| 信用卡 |
13,612 | 12,294 | ||||||
| 商业及政府 |
384,993 | 366,886 | ||||||
| 682,372 | 660,472 | |||||||
| 信贷损失准备 |
(4,356 | ) | (3,807 | ) | ||||
| 678,016 | 656,665 | |||||||
| 其他资产 |
||||||||
| 衍生工具 |
47,253 | 39,976 | ||||||
| 客户在承兑下的责任 |
359 | 8,111 | ||||||
| 土地和建筑 |
6,249 | 6,241 | ||||||
| 商誉 |
16,774 | 16,728 | ||||||
| 无形资产 |
4,925 | 5,216 | ||||||
| 流动税项资产 |
2,219 | 2,052 | ||||||
| 递延税款资产 |
3,024 | 3,420 | ||||||
| 应收款项来自经纪人、交易商和客户 |
31,916 | 53,002 | ||||||
| 其他 |
42,387 | 37,806 | ||||||
| 155,106 | 172,552 | |||||||
| 总资产 |
$ | 1,409,647 | $ | 1,347,006 | ||||
| 负债和股东权益 |
||||||||
| 押金 |
$ | 982,440 | $ | 910,879 | ||||
| 其他负债 |
||||||||
| 衍生工具 |
58,303 | 50,193 | ||||||
| 承兑汇票 |
359 | 8,111 | ||||||
| 已售出但尚未购买的证券 |
35,030 | 43,774 | ||||||
| 根据回购协议借出或出售的证券 |
110,791 | 106,108 | ||||||
| 证券化和结构实体的负债 |
40,164 | 27,094 | ||||||
| ) Ratio is not material. |
18,770 | 14,458 | ||||||
| 应付给经纪商、交易商和客户 |
34,407 | 53,754 | ||||||
| 其他 |
36,720 | 48,284 | ||||||
| 334,544 | 351,776 | |||||||
| 次级债务 |
8,377 | 8,228 | ||||||
| 总负债 |
1,325,361 | 1,270,883 | ||||||
| 股权 |
||||||||
| 优先股及其他股权工具 |
8,087 | 6,958 | ||||||
| 普通股 |
23,921 | 22,941 | ||||||
| 资本公积 |
354 | 328 | ||||||
| 留存收益 |
46,469 | 44,006 | ||||||
| 累计其他综合收益 |
5,419 | 1,862 | ||||||
| 股东权益合计 |
84,250 | 76,095 | ||||||
| 非控制权 对子公司的兴趣 |
36 | 28 | ||||||
| 总权益 |
84,286 | 76,123 | ||||||
| 总负债和股权 |
$ | 1,409,647 | $ | 1,347,006 | ||||
某些比较数字已因会计政策变更而重新分类。
| BMO金融集团2024年第四季度财报发布 | 25 |
汇编的综合财务报表
综合权益变动表
| (未审计) (以百万加元计) | 截至三个月结束 | 截至十二个月 | ||||||||||||||
| 10月31日 2024 |
10月31日 2023 |
10月31日 2024 |
10月31日 2023 |
|||||||||||||
| 优先股及其他权益工具 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
$ | 8,487 | $ | 6,958 | $ | 6,958 | $ | 6,308 | ||||||||
| 期间发行 |
– | – | 2,379 | 650 | ||||||||||||
| 期间赎回 |
(400 | ) | – | (1,250 | ) | – | ||||||||||
| 期末余额 |
8,087 | 6,958 | 8,087 | 6,958 | ||||||||||||
| 普通股 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
23,911 | 22,474 | 22,941 | 17,744 | ||||||||||||
| 根据股东红利再投资和购买计划发行 |
– | 439 | 905 | 1,609 | ||||||||||||
| 根据股票期权计划发行 |
17 | 14 | 74 | 61 | ||||||||||||
| 出售（购买）库藏股 |
(7 | ) | 14 | 1 | 14 | |||||||||||
| 发布是为了使资本状况与OSFI宣布的增加的监管要求对齐 |
– | – | – | 3,360 | ||||||||||||
| 用于收购而发行 |
– | – | – | 153 | ||||||||||||
| 期末余额 |
23,921 | 22,941 | 23,921 | 22,941 | ||||||||||||
| 超额贡献 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
346 | 330 | 328 | 317 | ||||||||||||
| 股票期权费用，已扣除行使的期权 |
6 | (1 | ) | 15 | 11 | |||||||||||
| 国库股票销售的净溢价（折扣） |
2 | (1 | ) | 11 | (2 | ) | ||||||||||
| 其他 |
– | – | – | 2 | ||||||||||||
| 期末余额 |
354 | 328 | 354 | 328 | ||||||||||||
| 留存收益 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
45,451 | 43,493 | 44,006 | 45,117 | ||||||||||||
| 会计政策变更的影响 |
– | – | – | (974 | ) | |||||||||||
| 归属于银行股东的净收入 |
2,301 | 1,703 | 7,318 | 4,425 | ||||||||||||
| 优先股股息及其他股权工具的分配 |
(152 | ) | (125 | ) | (386 | ) | (331 | ) | ||||||||
| 普通股股息 |
(1,131 | ) | (1,059 | ) | (4,458 | ) | (4,148 | ) | ||||||||
| 股权发行费用 |
– | – | (11 | ) | (73 | ) | ||||||||||
| 国库股票销售的净折扣 |
– | (6 | ) | – | (10 | ) | ||||||||||
| 期末余额 |
46,469 | 44,006 | 46,469 | 44,006 | ||||||||||||
| 累计其他综合（损失）在公允价值通过OCI证券，扣除税费 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
(152 | ) | (217 | ) | (464 | ) | (359 | ) | ||||||||
| 在此期间公允价值通过OCI债务证券产生的未实现收益（损失） |
(150 | ) | (243 | ) | 217 | (74 | ) | |||||||||
| 在此期间公允价值通过OCI股权证券产生的未实现收益 |
– | – | 9 | – | ||||||||||||
| 在此期间的收益重新分类（收益） |
(19 | ) | (4 | ) | (83 | ) | (31 | ) | ||||||||
| 期末余额 |
(321 | ) | (464 | ) | (321 | ) | (464 | ) | ||||||||
| 现金流套期保值的累计其他综合（损失），税后 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
(2,045 | ) | (5,276 | ) | (5,448 | ) | (5,129 | ) | ||||||||
| 本期作为现金流套期保值指定的衍生品所产生的收益（损失） |
212 | (550 | ) | 2,512 | (1,292 | ) | ||||||||||
| 本期作为现金流套期保值指定的衍生品产生的损失重新分类至收益/商誉 |
314 | 378 | 1,417 | 973 | ||||||||||||
| 期末余额 |
(1,519 | ) | (5,448 | ) | (1,519 | ) | (5,448 | ) | ||||||||
| 外币净操作翻译的累计其他综合收入，税后 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
5,970 | 3,868 | 6,194 | 5,168 | ||||||||||||
| 外币净操作翻译的未实现收益 |
531 | 2,810 | 287 | 1,399 | ||||||||||||
| 对净外汇业务对冲的未实现（损失） |
(120 | ) | (484 | ) | (100 | ) | (373 | ) | ||||||||
| 期末余额 |
6,381 | 6,194 | 6,381 | 6,194 | ||||||||||||
| 员工养老金及其他相关的累计其他综合收益 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
997 | 933 | 943 | 944 | ||||||||||||
| 养老金及其他员工未来福利计划的重新计量收益（损失） |
(123 | ) | 10 | (69 | ) | (1 | ) | |||||||||
| 期末余额 |
874 | 943 | 874 | 943 | ||||||||||||
| 金融负债上自身信用风险的累计其他综合收益 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
(39 | ) | 603 | 637 | 928 | |||||||||||
| 在公允价值指定的金融负债上，因重新计量自身信用风险而产生的损益 |
43 | 34 | (633 | ) | (291 | ) | ||||||||||
| 期末余额 |
4 | 637 | 4 | 637 | ||||||||||||
| 累计其他综合收益总额 |
5,419 | 1,862 | 5,419 | 1,862 | ||||||||||||
| 股东权益合计 |
84,250 | 76,095 | 84,250 | 76,095 | ||||||||||||
| 股东权益 对子公司的权益 |
||||||||||||||||
| 期初余额 |
31 | 21 | 28 | – | ||||||||||||
| 收购 |
– | – | – | 16 | ||||||||||||
| 归属于 Werner 的净收益非控制权 对 子公司的兴趣 |
3 | 7 | 9 | 12 | ||||||||||||
| 分红派息给 非控制权 对子公司的兴趣 |
– | – | (3 | ) | – | |||||||||||
| 其他 |
2 | – | 2 | – | ||||||||||||
| 期末余额 |
36 | 28 | 36 | 28 | ||||||||||||
| 总权益 |
$ | 84,286 | $ | 76,123 | $ | 84,286 | $ | 76,123 | ||||||||
某些比较数字因会计政策变更而重新分类。
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投资者和媒体信息
投资者宣传材料
相关方 被邀请访问BMO的官方网站www.bmo.com/investorrelations，以查看2024年年度MD&A和经过审计的年度合并财务报表、季度演示材料以及补充财务和监管信息包。
季度电话会议和网络广播演示
感兴趣的各方也被邀请参加我们于2024年12月5日（星期四）上午8:30（东部时间）举行的季度电话会议。该会议可以通过电话访问，在 416-340-2217 （多伦多内部拨打）或1-800-806-5484 （多伦多以外的免费电话），输入密码：9768240#。会议的重播可以通过拨打 905-694-9451 （多伦多内部拨打）或 1-800-408-3053 （多伦多以外的免费电话）并输入密码：8411438#来访问。
电话会议的直播网络广播可以在我们的网站 www.bmo.com/investorrelations 上访问。重播也可以在网站上访问。
媒体联络人
杰夫·罗曼，企业媒体关系总监，jeff.roman@bmo.com, 416-867-3996
投资人关系联系方式
克里斯廷·维奥，投资者关系主管，christine.viau@bmo.com, 416-867-6956
比尔·安德森，投资者关系董事总经理，bill2.anderson@bmo.com, 416-867-7834
股东股息再投资和股票购买计划 (DRIP)
普通股东可以选择将其现金股息再投资于银行的普通股，按照银行的股东股息再投资和股票购买计划。有关该计划的更多信息以及如何注册，请访问 www.bmo.com/investorrelations。
有关股息信息、股东地址变更或通知重复邮寄，请联系
加拿大计算机分享信托公司
100大学大道，8楼
多伦多，安大略省 M5J 2Y1
电话：1-800-340-5021 （加拿大和美国）
电话：（514） 982-7800 （国际）
传真： 1-888-453-0330 （加拿大和美国）
传真： (416) 263-9394 （国际）
电子邮件： service@computershare.com
如需其他股东信息，请联系
蒙特利尔银行
股东服务
公司秘书处
第一加拿大广场，9楼
加拿大安大略省多伦多 M5X 1A1
电话: (416) 867-6785
电子邮件： corp.secretary@bmo.com
如需更多关于此文件的信息，请联系
蒙特利尔银行
我们或售出证券方没有授权任何人提供与本招股说明书或我们已纳入本招股说明书中的材料不同或额外的信息。我们或售出证券方对其他人可能提供给您的任何其他信息不承担责任，也无法保证其可靠性。
邮政信箱 1，加拿大第一大厦，37楼
多伦多, 安大略省 M5X 1A1
要在线查看财务结果及监管文件和披露，请访问BMO的官方网站， www.bmo.com/investorrelations.
BMO的 2024年年度MD&A，审计合并财务报表，年度信息表和年度报告在 40-F 表格 （已提交给美国证券交易委员会）可以在线访问www.bmo.com/investorrelations和www.sedarplus.ca。银行的完整2024年审计合并财务报表的印刷版可在要求时免费提供， 416-867-6785 或通过corp.secretary@bmo.com获取。
2025年年度会议
下一次股东年度会议将于2025年4月11日（星期五）举行。
® 蒙特利尔银行的注册商标
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