付録99.1
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マキシオンソーラーテクノロジーは2024年第3四半期の財務結果を発表しました
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シンガポール、2024年12月6日 – マキシオンソーラーテクノロジー社（ナスダック: MAXN）（「マキシオン」または「会社」）は、太陽光エネルギーの革新と流通のグローバルリーダーとして、2024年9月29日に終了した第三四半期の財務結果を本日発表しました。
マキシオンの最高経営責任者ジョージ・グオ氏は次のように述べています。「第三四半期の結果は、米国税関・国境警備局（"CBP"）によって保留された納品、工場の閉鎖に伴う固定費、低生産レベル、及び進行中の再構築に伴うコストや減損によって歪められました。その上で、私たちは引き続き、グローバルな供給過剰と激しい競争の結果として価格が低迷している状況を見ています。私たちのIBC製品やパフォーマンスライン製品のような高効率および主流の結晶モジュールの平均市場価格は、2024年1月以来それぞれ約43.5%と28.6%低下しました。私たちは最近、マキシオンのビジネスポートフォリオと地理的市場焦点を最適化するために取り組んでいる重要な戦略的イニシアチブのいくつかを発表しました。今後、私たちはマキシオンを世界の太陽光エネルギーリーダーとして再生することを目指し、米国に専念します。そこで私たちの市場の存在感と計画している現地製造が成長と利益を促進する強力なプラットフォームを構築すると信じています。私たちは投資家の支援と忍耐に感謝し、戦略的な考えを具体的な行動に移していきます。」
マキシオンの最高財務責任者ドミトリ・フー氏は次のように付け加えました。「私たちはマキシオンを変革するための新しい戦略を確立する際、財務状況に非常に注力しています。私たちは、会社を再資本化して再構築および成長の資金調達を行う一方で、日常業務に対する十分な流動性を確保するつもりです。しかし、CBPによる拘束に関する継続的な不確実性を考慮すると、2024年第四四半期の財務ガイダンスを提供することはできません。私たちは、進行中の再構築が完了し、今後の戦略についてより包括的な見解を提供できるまで、四半期ごとの財務結果についてのコールを延期します。」
選択された2023年第3四半期の未監査財務概要
| (千単位、出荷を除く) | 2024年第3四半期
| 修正された2024会計年度第2四半期 | 2023年第3四半期
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| 出荷量（MW単位） | 199 | 526 | 628 | ||||||||||||||
収益 | $ | 88,560 | $ | 184,219 | $ | 227,630 | |||||||||||
総利益(損失)(1) | (179,101) | (7,785) | 2,728 | ||||||||||||||
GAAP 営業費用 | 153,218 | 61,670 | 66,562 | ||||||||||||||
株主に帰属する純損失(1) | (393,944) | (34,231)(2) | (108,257) | ||||||||||||||
| 資本支出 | 11,129 | 17,707 | 15,127 | ||||||||||||||
その他の財務データ(1) | |||||||||||||||||
| (千単位で) | 2024年第3四半期 | 修正された2024年度第2四半期 | 2023年第3四半期 | ||||||||||||||
| 非GAAP粗利益（損失） | $ | (174,742) | $ | (5,794) | $ | 2,728 | |||||||||||
| 非GAAP営業費用 | 42,861 | 40,180 | 37,535 | ||||||||||||||
| 調整後EBITDA | (225,705) | (36,574) | (19,923) | ||||||||||||||
(1)同社が使用する非GAAP財務情報には、米国GAAPへの調整が含まれ、「非GAAP財務指標の使用」の下で提供されています。
(2)これは、2024年9月3日にSECに提出した第2四半期のForm 6-Kに報告された債務消滅利益における誤りの修正を反映しています。これは、warrantsと株式数の比率に使用された不正確な評価方法および仮定によるものです。修正後の債務消滅利益は、以前報告された$7730万の代わりに$3530万であるべきです。 Iさらに、$2480万のwarrantsが誤って資本として分類されてしまいましたが、これは負債として分類されるべきでした。これは、2024年9月29日までの3ヶ月間において固定対固定基準が満たされなかったためです。その結果、ネットあたりの利息費用は以前報告された$1010万の代わりに$1410万になるべきです。株主に帰属するネット損失への総影響は$4590万です。
この発表に添付された写真は、を参照してください。
マキシオンの2024年第3四半期の財務結果と経営コメントは、マキシオンのウェブサイトの投資家関係セクションのFinancials & FilingsページにアクセスすることでForm 6-Kに見つかります: https://corp.maxeon.com/investor-relations。Form 6-Kおよび会社のその他の提出書類は、www.sec.govの証券取引委員会からもオンラインで入手可能です。
Maxeon Solar Technologiesについて
マキシオンソーラーテクノロジー株式会社 (ナスダック: MAXN) はポジティブな変化を推進していますTM. シンガポールに本社を置くマキシオンは、約40年の太陽光エネルギーのリーダーシップと1,900以上の特許を活用して、住宅、商業及び発電所の顧客向けに革新的かつ持続可能に製造された太陽光パネルとエネルギーソリューションを設計しています。マキシオンの統合型家庭エネルギー管理は、受賞歴のあるマキシオン®及びsunpower®ブランドの太陽光パネルを中心に構築された柔軟な製品とサービスのエコシステムです。1,700以上の信頼できるパートナーとディストリビューターのネットワーク、そして全世界で100万人以上の顧客を有する同社は、太陽光エネルギーのグローバルリーダーです。マキシオンがどのようにポジティブな変化を推進しているかについての詳細はTm https://www.maxeon.com/、LinkedIn、Twitter @maxeonsolarでご覧ください。
将来を見通す記述
このプレスリリースには、1933年の証券法第27A条及び1934年の証券取引法第21E条の意味における将来の見通しに関する記述が含まれており、特に次の事項に関する記述が含まれます: (a) 当社が (i) 短期及び長期の重要な現金要件を満たす能力、 (ii) 未払いの債務を履行し、期日通りに支払いを行う能力、 (iii) 継続企業として存続し続ける能力; (b) 当社の進行中の再構築イニシアティブの成功及び計画と戦略を実行する能力; (c) 当社の製品価格動向、需要及び成長予測に関する期待、競合他社に対して知的財産権を行使するための努力を含む; (d) 政府の規制または執行措置による当社の業務及び供給チェーンへの混乱、例えば、予測できない期間に米国税関国境保護局（CBP）によって当社の製品が押収された場合、疫病、自然災害、または軍事紛争が含まれ、製品需要への影響の期間、範囲及び影響を含む; (e) 予想される製品発売のタイミング及び ramp、顧客の受け入れ及び需要、アップセル及び拡大の機会に関する期待; (f) 短期及び長期の戦略に関する当社の期待及び計画、当社の注力及び投資が見込まれる分野、市場拡大、製品及びテクノロジーの焦点、再構築計画の実施及び予測される成長及び収益性; (g) 当社の
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テクノロジーの展望、次世代マキシオンソーラーテクノロジー7およびパフォーマンスラインの太陽光エネルギーパネルの増設予定のファブ容量拡張および稼働率、予想されるコスト削減、今後のパフォーマンス、（h）ビジネスポートフォリオの再構築に関する声明、米国における当社の製造施設の予想、供給チェーンの適応に関する変革の取り組みや計画、コストや効率の改善、能力拡張、次世代テクノロジーに関するパートナーシップの議論、既存の顧客、供給者、パートナーとの関係、これらを達成し維持する能力に関する戦略的目標や計画について、（i）契約された注文、ブッキング、積み残しおよび当社の販売チャネルにおけるパイプラインやパートナーからのフィードバックに起因する将来のパフォーマンスと売上高に関する期待、（j）当社の予想される実効税率および繰延税金資産に関連するバリュエーションアロワンスの変更について。
前向きな見通しを示す文は、「may」「might」「could」「will」「aims」「expects」「anticipates」「future」「intends」「plans」「believes」「estimates」といった用語によっても特定できます。このプレスリリースでの経営陣の引用やマキシオンの業務およびビジネス展望には、前向きな見通しを示す文が含まれています。
これらの前向きな見通しは、現在の仮定、期待、信念に基づいており、結果、パフォーマンスまたは達成がこれらの前向きな見通しで表現または暗示されたものと大幅に異なる可能性を持つ substantial なリスクや不確実性を伴います。これらの文は将来のパフォーマンスを保証するものではなく、いくつかのリスクの影響を受ける可能性があります。読者は、これらの前向きな見通しに不当な信頼を寄せるべきではなく、これらの見通しが基づいている計画、取り組み、期待が発生する保証はありません。そのような違いを引き起こす、または寄与する可能性のある要因には、（1）当社の戦略的計画およびその他の再構築計画に関する重要な取引を実行する際の課題、ならびに生じる可能性のある規制およびその他の障害に対処する際の課題、（2）流動性、大きな債務、債務が発生する際の条件、プロジェクト、顧客、業務のための追加的な資金調達を得る能力、（3）マキシオンのウイグル強制労働防止法への準拠の調査に関連するCBP調査の不利な最終判断、（4）供給チェーンの不足や余剰在庫、およびコスト上昇や営業費用の管理能力、（5）供給者が運営する施設の損傷や破壊、主要な人材の雇用や保持の困難、伝染病、自然災害、ウクライナでの戦争の影響を含む運営および供給チェーンへの潜在的な混乱、（6）主要顧客および供給者の管理能力、（7）当社の研究開発努力の成功および戦略的パートナーシップを通じて開発された新製品およびサービスの商業化能力、（8）太陽光エネルギーおよび一般的なエネルギー業界における競争、および販売価格や卸売エネルギー価格への圧力、顧客需要に対するインフレーション、経済不況、および外国為替レートの影響を含む、（9）規制および公的政策の変更、関税の適用や適用性の変化を含む、（10）太陽光エネルギーの利用を促進する経済的インセンティブの利用可能性に影響を与える様々な税の免除要件や規制の変更や発見の遵守能力、（11）当社の運営結果や我々が運営する外国通貨の変動、（12）製造能力の適切なサイズ化や、製造および物流上の困難の拡張にかかる遅延、（13）ウクライナでの戦争、経済不況、環境災害の影響などの要因による顧客需要や販売スケジュールへの予期しない影響、（14）当社の年間および四半期のガイダンスに対する証券または業界アナリストの反応が、当社の業務結果や他の要因と組み合わさり、正確かどうかにかかわらず、第三者のレポートや出版物が含まれ、これにより証券または業界アナリストが研究やレポートの発表を中止したり、当社の普通株式に関する推奨を不利に変更する可能性があり、これが普通株式の市場価格や株式取引の出来高に悪影響を及ぼす可能性がある、（15）当社の訴訟活動やその他の紛争から得られる予測できない結果。報告書内の前向きな見通しおよびその他の文は、当社の企業の持続可能性または責任に関する進捗、計画、目標（環境問題を含む）にも言及する場合があり、これらの声明が必ずしも投資家にとって重要であることや、当社がSECに提出する際に開示する必要があることを示すものではありません。此外、歴史的、現在、および前向きな持続可能性に関する声明は、進捗を測定するための基準がまだ開発中である可能性があり、内部管理とプロセスが進化し続け、将来の変更が予想される仮定に基づいている可能性があります。これらの要因や当社の業務に影響を及ぼすその他のリスクについての詳細な議論は、当社が時折米国証券取引委員会（“SEC”）に提出する書類に含まれており、特に“リスク要因”の見出しの下や、四半期の利益結果についてのForm 6-k書類内で論じられています。これらの書類のコピーは、www.sec.govからオンラインで入手できるほか、当社の投資家向けウェブサイトのSEC Filingsセクションからも入手できます。プレスリリース内の全ての前向きな見通しは、現在当社が利用可能な情報に基づいており、新たな情報や将来のイベントを受けて、これらの前向きな見通しを更新する義務は負わないものとします。
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非GAAP財務指標の使用
特定の非GAAP指標、例えば非GAAPの粗利（損失）利益、非GAAPの営業費用、株式報酬、予想信用損失の引当金、リストラクチャリング費用、前払プロフォルマの再測定損失、物理的なデリバリープロフォルマとwarrants、債務の消滅による利益、及び非連結投資先の収入と関連利益を調整したEBITDA（「調整後EBITDA」）を、GAAPに従って提示された当社の連結財務結果を補足するために示します。非GAAPの粗利（損失）利益は、株式報酬とリストラクチャリング費用を除外した粗利（損失）利益として定義されます。非GAAPの営業費用は、株式報酬、予想信用損失の引当金、リストラクチャリング費用を除外した営業費用として定義されます。
非GAAPの粗利（損失）利益、非GAAPの営業費用、及び調整後EBITDAは、経営陣が当社の継続的な業務パフォーマンスを評価する際の見解と評価をより透明にするために、経営陣が我々の継続的な業務を代表するものではないと考える項目を除外することによって、《業績トレンド》を歪める可能性があると信じています。これらの指標は異なる報告期間や競合他社との間で我々の業績報告を一貫して比較可能にするために役立つと考えています。また、当社のコア業務に関連せず、稀な項目とは異なるものとして提示されることを重視しています。これらの非GAAP指標は、ビジネス、財務業績、及び現在および過去の結果を評価するため、戦略的決定や将来の結果の予測にも使用しています。非GAAP指標を使用することから、管理者の視点から見た当社の業績を理解するために、投資家にとって重要な指標となると思います。これらの非GAAP指標はGAAPに従って準備されているものではなく、GAAPの財務データの代替として意図されたものでもなく、GAAP指標と一緒にレビューされるべきであり、他の企業が使用する非GAAP指標とは異なる場合があります。
「非GAAP財務指標の調整」のセクションに示されているように、各非GAAP財務指標は、非GAAP指標を算出する際に以下の項目の一つ以上を除外しています。
•株式報酬費用株式報酬は主にエクイティインセンティブ賞に関連しています。株式報酬は市場の影響に依存する非現金の費用であり、予測が難しく、非GAAPの粗利益（損失）、非GAAPの営業費用及び調整後EBITDAから除外されます。経営陣は、株式報酬費用の調整が、私たちのコアパフォーマンスを測定するための基準を投資家に提供すると考えており、株式報酬によって生じる期間間の変動を排除することで、他の企業のパフォーマンスと比較する能力を含んでいます。
•期待信用損失の引当額これは、2019年11月8日付の「分離および配布契約」（「SDA」）に基づく金融資産に関連する予想信用損失に関連しています。この契約は、会社がSunPowerからスピンオフする際にSunPower Corporation（「SunPower」）と締結したものです。この損失は、非GAAPの営業費用及び調整後EBITDAから除外されます。なぜなら、これはマキシオンが経済的利益を得ていない、そして今後も得ないSunPowerのビジネスに関連しているためです。会社の関与は、SDAに定められたSunPowerの保障義務を通じてのみです。したがって、経営陣は、これはコアの営業活動の一部ではなく、予想信用損失の引当金を非GAAP財務指標から除外することが適切であると考えています。これは進行中の営業結果を反映するものではなく、これらの費用が過去の営業パフォーマンスの重要な評価に貢献するものではありません。
•再編成費用と手数料私たちは、IBCの能力再設計に関連する再編成費用、在庫の減損およびその他の在庫関連コストを負担し、グローバルな戦略に基づいてリソースを再調整し、全体の運営効率とコスト構造を改善することを目指した再編計画に関連する手数料も負担しています。再編成費用と手数料。 非GAAP営業費用および調整後EBITDAからは除外されており、コアの営業活動とは見なされていません。私たちは再構築活動やイニシアチブに従事してきましたが、過去の活動は独自のビジネス目標に基づく個別のイベントです。そのため、経営陣は再構築費用や手数料を非GAAP財務指標から除外することが適切であると考えており、これは継続的な営業結果を反映しておらず、これらの charges は私たちの過去の営業業績を評価するために有意義な貢献をしません。
•債務帳消しによる利益これは、2024年6月に2025年満期のグリーン転換社債（"2025年債"）および2027年満期のファーストリーン社債の大幅な修正から生じた利益に関連しています。債務消滅による利益は、コアの営業活動の一部とは見なされていないため、調整後EBITDAから除外されます。このような活動は、独自のビジネス目標に基づく個別のイベントです。そのため、経営陣は債務消滅による利益を非GAAP財務指標から除外することが適切であると考えており、これは継続的な営業結果を反映しておらず、これらの charges は私たちの過去の営業業績を評価するために有意義な貢献をしません。
•前払いフォワードおよび物理的配達フォワードの再測定損失（利益）これは、私的に交渉された前払いフォワードおよび物理的配達取引の時価評価の再測定に関連しています。取引は、
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2020年7月17日の2025年債の発行（総額$20000万）に関連して締結されました。前払いフォワードは各報告期間の終わりに公正価値に再測定され、公正価値の変動は収益に計上されます。前払いフォワードの公正価値は主に会社のシェア価格の影響を受けます。物理的配達フォワードは2020年9月29日の債券評価期間の終わりに公正価値に再測定され、再測定後にエクイティに再分類され、以降は再測定されることはありません。物理的配達フォワードの公正価値は主に会社のシェア価格の影響を受けます。前払いフォワードおよび物理的配達フォワードの再測定損失（利益）は、コアの営業活動とは見なされていないため、調整後EBITDAから除外されます。そのため、経営陣は調整後EBITDAから時価評価の調整を除外することが適切であると考えており、これは継続的な営業結果を反映しておらず、損失は私たちの過去の営業業績を評価するために有意義な貢献をしません。
•warrantsに関する再測定損失（利益）これは、取引所のwarrantsと投資家warrantsの公正価値の時価評価に関連しています。これらの取引は、2025年のノートの99.25%を交換することに関連して行われ、合計名目金額は20000万ドルで、2029年満期の9.00%転換可能第一優先担保シニア債券9750万ドルと共に、2024年6月20日に行われました。投資家warrantsは行使される前に公正価値に再測定され、純資産に再分類され、その後再測定されることはありません。取引所のwarrantsは2024年9月12日に公正価値に再測定され、その後のその日に純資産に再分類され、その後再測定されることはありません。warrantsの公正価値は主に会社の株価の影響を受けました。warrantsに関する再測定損失は、コアの営業活動とは見なされないため、調整後EBITDAから除外されます。このため、経営陣は、進行中の営業結果を反映せず、損失が過去の営業成績の重要な評価に貢献しないため、調整後EBITDAから時価調整を除外するのが適切であると考えています。
•持分法適用外の投資先からの（収益）損失および関連する利益これは、我々の以前の持分法未適用の株式投資であるHuansheng JVに関する損失およびそのような投資の売却における利益に関連しています。これは現金の性質ではなく、我々のコア業務のパフォーマンスを反映していないため、調整後EBITDAの財務指標から除外されています。このため、経営陣は、これらの費用が我々のパフォーマンスの重要な評価に貢献しないため、除外するのが適切であると考えています。
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非GAAP財務尺度の調整
| 終了した3ヶ月 | |||||||||||||||||
| (千単位で) | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2023年10月1日 | ||||||||||||||
| 総利益(損失) | $ | (179,101) | $ | (7,785) | $ | 2,728 | |||||||||||
| 株式ベースの報酬 | 1,596 | 166 | — | ||||||||||||||
| 再構築費用及び料金 | 2,763 | 1,825 | — | ||||||||||||||
| 非GAAP粗利益（損失） | (174,742) | (5,794) | 2,728 | ||||||||||||||
GAAP 営業費用 | 153,218 | 61,670 | 66,562 | ||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | (4,293) | (5,070) | (4,888) | ||||||||||||||
| 期待される信用損失の引当金の取り消し | 165 | (11,462) | — | ||||||||||||||
| リストラクチャリング費用及び手数料 | (106,229) | (4,958) | (24,139) | ||||||||||||||
| 非GAAP営業費用 | 42,861 | 40,180 | 37,535 | ||||||||||||||
株主に帰属する純損失 | (393,944) | (34,231)(*) | (108,257) | ||||||||||||||
| 金利費用、ネット | 11,784 | 14,064(*) | 7,734 | ||||||||||||||
| 所得税費用（収益） | 18,925 | 3,212 | (2,554) | ||||||||||||||
| 減価償却 | 15,886 | 10,338 | 14,495 | ||||||||||||||
| 償却 | 169 | 220 | 38 | ||||||||||||||
| EBITDA | (347,180) | (6,397) | (88,544) | ||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 | 5,889 | 5,236 | 4,888 | ||||||||||||||
| (逆転)予想信用損失引当金の戻入 | (165) | 11,462 | — | ||||||||||||||
| 債務帳消しによる利益 | — | (35,326)(*) | — | ||||||||||||||
| リストラクチャリング費用及び手数料 | 108,992 | 6,783 | 24,139 | ||||||||||||||
| 前払い先渡しに関する再評価損 | 1,793 | 5,751 | 37,137 | ||||||||||||||
| ワラントに関する再評価損 | 4,966 | — | — | ||||||||||||||
| 連結対象外の投資先における（収益）損失及び関連する利益 | — | (24,083) | 2,457 | ||||||||||||||
調整後EBITDA | (225,705) | (36,574) | (19,923) | ||||||||||||||
(*) 2024年9月3日にSECに提出した第2四半期のフォーム6-kに報告された債務消滅の利益に関する誤りの修正を反映しています。これは、ワラントとシェア数の比率に使用された不正確な評価方法論と仮定によるものです。修正された債務消滅の利益は、以前報告された$7730万ではなく$3530万であるべきです。 Iさらに、$2480万のワラントが、本来は負債として分類されるべきだったのに誤ってエクイティとして分類されました。これは、2024年9月29日までの3ヶ月間に固定対固定の基準が満たされなかったためです。その結果、純の利息費用は以前報告された$1010万ではなく$1410万であるべきです。株主に帰属する純損失への総影響は$4590万となります。
©2024 マキシオンソーラーテクノロジー株式会社。全著作権所有。MAXEONは、マキシオンソーラーテクノロジー株式会社の登録商標です。詳細については、https://corp.maxeon.com/trademarksを訪問してください。
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マキシオンソーラーテクノロジー、株式会社
連結簡易貸借対照表
(未監査)
(シェアデータを除き、千単位で表示)
| として | |||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 51,223 | $ | 190,169 | |||||||
| 制限付き短期売買可能証券 | 1,399 | 1,403 | |||||||||
| 売掛金（純額） | 18,625 | 62,687 | |||||||||
| 棚卸資産 | 149,456 | 308,948 | |||||||||
| 前払費用及びその他の流動資産 | 41,412 | 55,812 | |||||||||
| 流動資産合計 | $ | 262,115 | $ | 619,019 | |||||||
| 有形固定資産（預設値除く） | 138,707 | 280,025 | |||||||||
| 運用リース資産取得権 | 17,574 | 22,824 | |||||||||
| その他無形資産所有純額 | 587 | 3,352 | |||||||||
| その他の新規買資産 | 22,379 | 68,910 | |||||||||
| 総資産 | $ | 441,362 | $ | 1,002,009 | |||||||
| 負債および資産 | |||||||||||
| 流動負債： | |||||||||||
| 支払い予定の勘定 | $ | 116,161 | $ | 153,020 | |||||||
| 未払負債 | 78,654 | 113,456 | |||||||||
| 契約負債、流動部分 | 31,841 | 134,171 | |||||||||
| 短期債務 | 2,193 | 25,432 | |||||||||
| 短期借入金（コンバーチブル社債） | 801 | — | |||||||||
| オペレーティングリース債務（流動負債） | 7,427 | 5,857 | |||||||||
| 合計流動負債 | $ | 237,077 | $ | 431,936 | |||||||
| 長期債務 | 855 | 1,203 | |||||||||
| 契約負債、流動負債の純額 | 48,038 | 113,564 | |||||||||
| 現在の一部を除くオペレーティングリース債務 | 20,257 | 19,611 | |||||||||
| 転換債務 | 286,971 | 385,558 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 6,994 | 7,001 | |||||||||
| その他の長期負債 | 46,904 | 38,494 | |||||||||
| 総負債 | $ | 647,096 | $ | 997,367 | |||||||
| コミットメント及び事態に関する注記 | |||||||||||
| 株式資本: | |||||||||||
| 普通株式、額面なし（2024年9月29日及び2023年12月31日現在、それぞれ1,522,138,260株及び53,959,109株が発行済みかつ流通中） | $ | — | $ | — | |||||||
| 追加出資資本 | 1,107,063 | 811,361 | |||||||||
| 累積欠損 | (1,304,415) | (796,092) | |||||||||
| その他の総合損失 | (13,712) | (16,378) | |||||||||
| 会社に帰属する株式 | (211,064) | (1,109) | |||||||||
| 非支配株主持分 | 5,330 | 5,751 | |||||||||
| 企業の総資産 | (205,734) | 4,642 | |||||||||
| 負債および純資産合計 | $ | 441,362 | $ | 1,002,009 | |||||||
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マキシオンソーラーテクノロジー、株式会社
簡易合算損益計算書
(未監査)
（千ドル、1株当たりデータを除く）
| 終了した3ヶ月 | 九ヶ月の終了 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | |||||||||||||||||||||||
| 収益 | $ | 88,560 | $ | 227,630 | $ | 460,235 | $ | 894,335 | ||||||||||||||||||
| 収益原価 | 267,661 | 224,902 | 661,992 | 781,759 | ||||||||||||||||||||||
| 総利益(損失) | (179,101) | 2,728 | (201,757) | 112,576 | ||||||||||||||||||||||
| 営業費用: | ||||||||||||||||||||||||||
| 研究開発 | 8,962 | 11,627 | 28,284 | 35,715 | ||||||||||||||||||||||
| 販売、一般及び管理費用 | 38,296 | 31,771 | 126,330 | 97,291 | ||||||||||||||||||||||
| リストラ費用 | 105,960 | 23,164 | 108,942 | 23,307 | ||||||||||||||||||||||
| 総営業費用 | 153,218 | 66,562 | 263,556 | 156,313 | ||||||||||||||||||||||
| 運営損失 | (332,319) | (63,834) | (465,313) | (43,737) | ||||||||||||||||||||||
| その他 (費用) 収入, 正味 | ||||||||||||||||||||||||||
| 利子費用 | (12,170) | (10,464) | (36,302) | (*) | (32,337) | |||||||||||||||||||||
| 利息収入 | 386 | 2,730 | 1,713 | 6,701 | ||||||||||||||||||||||
| 債務帳消しによる利益 | — | — | 35,326 | (*) | — | |||||||||||||||||||||
| その他、純額 | (30,702) | (36,904) | (20,828) | (7,911) | ||||||||||||||||||||||
| その他の費用、純額 | (42,486) | (44,638) | (20,091) | (33,547) | ||||||||||||||||||||||
| 法人税及び持分法適用投資における損失前の損失 | (374,805) | (108,472) | (485,404) | (77,284) | ||||||||||||||||||||||
| （税引き前の）法人所得税負担（利益） | (18,925) | 2,554 | (23,340) | (9,323) | ||||||||||||||||||||||
| 持分法適用投資における損失 | — | (2,457) | — | (2,811) | ||||||||||||||||||||||
| 純損失 | (393,730) | (108,375) | (508,744) | (89,418) | ||||||||||||||||||||||
| 非支配持分に帰属する当期純利益 | (214) | 118 | 421 | (77) | ||||||||||||||||||||||
| 株主に帰属する純損失 | $ | (393,944) | $ | (108,257) | $ | (508,323) | $ | (89,495) | ||||||||||||||||||
| 株主に帰属する1株当たりの希薄化後純損失: | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本的かつ希釈された | $ | (0.47) | $ | (2.21) | $ | (1.63) | $ | (1.98) | ||||||||||||||||||
| 1株当たりの純損失を計算するために使用される希薄化後平均株式 | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本的かつ希釈された | 832,620 | 48,925 | 311,441 | 45,157 | ||||||||||||||||||||||
(*) 2024年9月3日にSECに提出した第二四半期のForm 6-kに報告された債務消滅に関する利益の誤りの修正を反映しています。これは、ワラントの比率に対する株式数に使用された評価方法と仮定が不正確だったためです。修正後の債務消滅に関する利益は、以前報告された7730万ドルではなく3530万ドルである必要があります。さらに、2480万ドルのワラントが誤って資本として分類されており、これは負債として分類されるべきでした。なぜなら、固定対固定の基準が2024年9月29日に終了した三ヶ月間まで満たされなかったからです。その結果、利息費用は以前報告した1060万ドルではなく1460万ドルである必要があります。株主に帰属する純損失への総影響は4590万ドルです。
7
マキシオンソーラーテクノロジー、株式会社
株主資本の構成概要
(未監査)
(千単位で)
| 株式 | 金額 | 追加出資金 | 繰越欠損金 | その他包括利益累積損失 | 会社に帰属する資本 | 非支配的 興味 | 総資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日の残高 | 53,959 | $ | — | $ | 811,361 | $ | (796,092) | $ | (16,378) | $ | (1,109) | $ | 5,751 | $ | 4,642 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | (80,148) | — | (80,148) | (56) | (80,204) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬のための普通株式の発行 | 725 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬の認識 | — | — | 7,027 | — | — | 7,027 | — | 7,027 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他包括利益 | — | — | — | — | 1,019 | 1,019 | — | 1,019 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日の残高 | 54,684 | $ | — | $ | 818,388 | $ | (876,240) | $ | (15,359) | $ | (73,211) | $ | 5,695 | $ | (67,516) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | $ | — | $ | — | $ | (34,231) | $ | — | $ | (34,231) | $ | (579) | $ | (34,810) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬のための普通株式の発行 | 201 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 義務の弁済のための普通株式の発行 | 821 | 4,140 | — | — | 4,140 | 4,140 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬の認識 | — | — | 5,865 | — | — | 5,865 | — | 5,865 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他包括損失 | — | — | — | — | (155) | (155) | — | (155) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日の残高 | 55,706 | — | 828,393 | * | (910,471) | * | (15,514) | (97,592) | 5,116 | (92,476) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 損失（収入） | — | — | — | (393,944) | — | (393,944) | 214 | (393,730) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 転換社債およびワラントの発行および修正による純受益 | 829,187 | — | 95,101 | — | — | 95,101 | — | 95,101 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 義務の履行のための普通株式の発行 | 19,076 | — | 2,829 | — | — | 2,829 | — | 2,829 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬のための普通株式の発行 | 363 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ワラント行使を通じた普通株式の発行 | 134,566 | — | 28,162 | — | — | 28,162 | — | 28,162 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ワラントの負債から株式への再分類 | — | 47,384 | — | — | 47,384 | — | 47,384 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 転換社債の株式への転換 | 483,240 | — | 100,463 | — | — | 100,463 | — | 100,463 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬の認識 | — | — | 4,731 | — | — | 4,731 | — | 4,731 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他包括利益 | — | — | — | — | 1,802 | 1,802 | — | 1,802 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月29日の残高 | 1,522,138 | — | 1,107,063 | (1,304,415) | (13,712) | (211,064) | 5,330 | (205,734) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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| 株式 | 金額 | 追加出資金 | 繰越欠損金 | その他包括利益累積損失 | 会社に帰属する株主資本 | 非支配的 興味 | 総資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年1月1日の残高 | 45,033 | $ | — | $ | 584,808 | $ | (520,263) | $ | (22,108) | $ | 42,437 | $ | 5,633 | $ | 48,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | 20,271 | — | 20,271 | 147 | 20,418 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬のための普通株式の発行 | 377 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非支配株主に対する配当 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬の認識 | — | — | 4,033 | — | — | 4,033 | — | 4,033 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他包括利益 | — | — | — | — | 1,627 | 1,627 | — | 1,627 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年4月2日の残高 | 45,410 | $ | — | $ | 588,841 | $ | (499,992) | $ | (20,481) | $ | 68,368 | $ | 5,780 | $ | 74,148 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 当期純利益又は純損失 | — | — | — | (1,509) | — | (1,509) | 48 | (1,461) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 転換社債およびワラントの発行および修正による純受益 | 7,120 | — | 193,491 | — | — | 193,491 | — | 193,491 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬のための普通株式の発行 | 116 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬の認識 | — | — | 6,980 | — | — | 6,980 | — | 6,980 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他包括損失 | — | — | — | — | (65) | (65) | — | (65) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年7月2日の残高 | 52,646 | — | 789,312 | (501,501) | (20,546) | 267,265 | 5,828 | 273,093 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 | — | — | — | (108,257) | — | (108,257) | (118) | (108,375) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬のための普通株式の発行 | 134 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬の認識 | — | — | 5,906 | — | — | 5,906 | — | 5,906 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他包括利益 | — | — | — | — | 4,936 | 4,936 | — | 4,936 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年10月1日の残高 | 52,780 | — | 795,218 | (609,758) | (15,610) | 169,850 | 5,710 | 175,560 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(*) 2024年9月3日にSECに提出した第2四半期のForm 6-kに報告された債務消却の利益に関する誤りの修正を反映しています。これは、ワラントと株式数の比率に使用される評価方法論と仮定が不正確であったためです。債務消却の修正後の利益は、以前報告された$7730万ではなく$3530万であるべきです。 Iさらに、$2480万のワラントがエクイティとして誤って分類されており、実際には負債として分類されるべきものでした。固定対固定の基準は、2024年9月29日に終了した3ヶ月間まで満たされていなかったためです。その結果、純利益に対する利息費用は、以前報告された$1010万ではなく$1410万であるべきです。株主に帰属する純損失への総影響は$4590万です。
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マキシオンソーラーテクノロジー、株式会社
現金フローの要約連結貸借対照表
(未監査)
(千単位で)
| 九ヶ月の終了 | |||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | ||||||||||
| 営業活動からの現金流入 | |||||||||||
| 純損失 | $ | (508,744) | $ | (89,418) | |||||||
| ネット損失を営業キャッシュフローに調整するための調整 | |||||||||||
| 減価償却および償却 | 37,162 | 43,579 | |||||||||
| 株式ベースの報酬 | 18,003 | 17,145 | |||||||||
| 無形利息費用 | 7,850 | 7,042 | |||||||||
| 非連結子会社の株式売却益 | (24,083) | — | |||||||||
| 非連結子会社の損失に対する持分 | — | 2,811 | |||||||||
| 繰延所得税 | 17,710 | (472) | |||||||||
| 有形固定資産の減損損失 | 157,673 | 442 | |||||||||
| 使用権資産の減損損失 | 7,432 | — | |||||||||
| 無形資産の減損損失 | 2,167 | — | |||||||||
| 商標権の減損損失 | 7,879 | — | |||||||||
| 不動産、設備等の売却損失 | 260 | 33 | |||||||||
| その他の資産の償却 | 21,401 | — | |||||||||
| 債務の償還による利益 | (35,326) | — | |||||||||
| 前払いフォワードの再測定損失 | 16,082 | 8,570 | |||||||||
| warrantsの再測定損失 | 4,966 | — | |||||||||
| 予想クレジット損失に対する引当金(戻し入れ) | 11,504 | (208) | |||||||||
| 在庫引当金の引当（利用） | 132,474 | (1,351) | |||||||||
| その他、純額 | 1,807 | 271 | |||||||||
| 運転資産および負債の変化 | |||||||||||
| 売掛金 | 35,132 | (37,353) | |||||||||
| 棚卸資産 | 23,953 | (110,646) | |||||||||
| 前払費用およびその他の資産 | 1,139 | 5,498 | |||||||||
| 運用リース契約に基づく資産 | 4,347 | 3,766 | |||||||||
| 仕入先への前払金 | — | 730 | |||||||||
| 未払買掛金およびその他の未払務 pass口 | (31,913) | (52,808) | |||||||||
| 契約 pass負債 | (167,670) | 27,404 | |||||||||
| オペレーティングリース負債 | (4,313) | (2,917) | |||||||||
| 営業によるキャッシュフローの純流出 | (263,108) | (177,882) | |||||||||
| 投資活動からの現金流入 | |||||||||||
| 固定資産の購入 | (48,052) | (55,796) | |||||||||
| 非連結子会社からの株式処分による収益 | 24,000 | — | |||||||||
| 無形資産の取得 | (10) | (136) | |||||||||
| 短期証券の満期による収入 | — | 76,000 | |||||||||
| 短期証券の購入 | — | (60,000) | |||||||||
| 制限付き短期市場性証券の購入 | — | (10) | |||||||||
| 制限付き短期市場性証券の満期による収入 | — | 971 | |||||||||
10
| 九ヶ月の終了 | |||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | ||||||||||
| 固定資産の売却による受け取り | 664 | — | |||||||||
| 販売のために保有する資産の処分からの収益 | 462 | — | |||||||||
| 投資活動における純現金使用額 | (22,936) | (38,971) | |||||||||
| 財務活動からのキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 債務からの受取り | 51,249 | 148,992 | |||||||||
| 借入金の返済 | (74,572) | (175,942) | |||||||||
| ファイナンスリース債務の返済 | (386) | (477) | |||||||||
| 転換社債及びwarrantsの発行と修正からの純収益 | 71,418 | — | |||||||||
| 普通株式の発行による正味受取高 | 97,270 | 193,531 | |||||||||
| 財務活動による純現金流入額 | 144,979 | 166,104 | |||||||||
| 為替レートの変動が現金、現金同等物及び拘束された現金に及ぼす影響 | (94) | 124 | |||||||||
| 現金、現金同等物および制限付き現金の純減少 | (141,159) | (50,625) | |||||||||
| 期首残高の現金、現金同等物及び制限付き現金 | 195,511 | 267,961 | |||||||||
| 期末残高の現金、現金同等物及び制限付き現金 | $ | 54,352 | $ | 217,336 | |||||||
| $ | |||||||||||
| 負債によって資金調達された不動産、設備及び機器の購入 | $ | 5,755 | $ | 10,158 | |||||||
| シェアで支払われる利息 | 6,969 | — | |||||||||
| 転換社債の発行による支払利息 | 7,977 | — | |||||||||
| リース債務に対する使用権資産 | 8,025 | 10,743 | |||||||||
以下の表は、2024年9月29日および2023年10月1日時点での、当社の簡略化された連結貸借対照表に報告された現金及び現金同等物および制限付き現金と、簡略化された連結キャッシュフロー計算書に報告された現金、現金同等物および制限付き現金を調整したものです。
| (千単位で) | 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | |||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 51,223 | $ | 208,100 | |||||||
| 前払費用およびその他の流動資産に含まれる制限付き現金、流動部分 | 3,028 | 9,234 | |||||||||
| その他の長期資産に含まれる、現在の部分を除いた制限付き現金 | 101 | 2 | |||||||||
| 簡略化された連結キャッシュフロー計算書に示されている現金、現金同等物、及び制限付き現金の合計 | $ | 54,352 | $ | 217,336 | |||||||
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