附件 99.1
投資者聯繫人：
維丹特·毛爾
investor@maxeon.com
+1 (626) 884-4756
媒體聯繫：
福里斯特·蒙羅
187,456
+1 (626) 884-4756
maxeon solar technologies宣佈2024年第三季度財務業績
----
----
新加坡，2024年12月6日 – maxeon solar technologies有限公司（納斯達克：MAXN）（"maxeon"或"公司"），作爲全球太陽能創新和渠道的領導者，今天公佈了截至2024年9月29日的第三季度財務結果。
maxeon首席執行官郭先生表示：「第三季度的結果受到美國海關與邊境保護局（"CBP"）扣押交付、與工廠停產及低生產水平相關的固定費用，以及我們正在進行的重組中的成本和減值影響。除此之外，我們繼續觀察到因全球供過於求和激烈競爭而造成的價格壓制。從2024年1月以來，我們高效和主流晶體模塊（如我們的IBC產品和Performance系列產品）的平均市場價格分別下降了約43.5%和28.6%。我們最近宣佈了一些關鍵的戰略舉措，以優化maxeon的業務組合和地理市場重點。展望未來，我們打算重新建立maxeon作爲全球太陽能領域的領導者，專注於美國市場，在那裏我們相信我們的市場存在和計劃的本地製造爲未來的增長和盈利能力創造了強大的平台。感謝我們的投資者的支持和耐心，我們正在將我們的戰略思維轉化爲具體行動。」
maxeon首席財務官胡先生補充道：「在我們建立新的戰略以轉型maxeon的過程中，我們高度關注公司的財務狀況。我們打算爲日常運營保留足夠的流動資金，同時對公司進行再融資，以資助我們的重組和增長。然而，考慮到CBP扣押的持續不確定性，我們無法爲2024年第四季度提供財務指導。我們將推遲召開電話會議以討論季度財務結果，直到正在進行的重組完成，我們才能提供更全面的未來戰略視角。」
選定的2023年第三季度未經審計財務摘要
| (單位：千，貨物出貨除外) | 2024財年第三季度 | 修訂後的2024財年第二季度 | 2023財年第三季度 | ||||||||||||||
| 出貨量，單位爲MW | 199 | 526 | 628 | ||||||||||||||
收入 | $ | 88,560 | $ | 184,219 | $ | 227,630 | |||||||||||
總（虧損）利潤(1) | (179,101) | (7,785) | 2,728 | ||||||||||||||
GAAP營業費用 | 153,218 | 61,670 | 66,562 | ||||||||||||||
歸屬於股東的淨虧損(1) | (393,944) | (34,231)(2) | (108,257) | ||||||||||||||
| 資本支出 | 11,129 | 17,707 | 15,127 | ||||||||||||||
損益表信息的彙總財務數據(1) | |||||||||||||||||
| (以千爲單位) | 2024財年第三季度 | 修訂後的2024財年第二季度 | 2023財年第三季度 | ||||||||||||||
| 非公認會計原則毛（虧損）利潤 | $ | (174,742) | $ | (5,794) | $ | 2,728 | |||||||||||
| 非GAAP營業費用 | 42,861 | 40,180 | 37,535 | ||||||||||||||
| 調整後的EBITDA | (225,705) | (36,574) | (19,923) | ||||||||||||||
(1)公司對非公認會計原則財務信息的使用，包括與美國公認會計原則的調解，詳見以下「非公認會計原則財務指標的使用」。
(2)反映了由於使用不正確的估值方法和假設而更正的第二季度6-k表格中報告的債務解除損益的錯誤，該表格於2024年9月3日向SEC提交。修正後的債務解除損益應爲$3530萬，而之前報告爲$7730萬。 I此外，$2480萬的warrants錯誤地被歸類爲股權，本應歸類爲負債，因爲在截至2024年9月29日的三個月內未滿足固定對固定標準。因此，淨利息支出應爲$1410萬，而不是之前報告的$1010萬。對股東應計淨虧損的總影響爲$4590萬。
欲了解更多信息
Maxeon 2024年第三季度財務結果和管理評論可以在Form 6-k中找到，通過訪問Maxeon網站投資者關係部分的財務與文件頁面: https://corp.maxeon.com/investor-relations。Form 6-k及公司的其他文件也可以在線從證券交易委員會獲取，網址爲www.sec.gov。
關於Maxeon Solar Technologies
maxeon solar technologies有限公司（納斯達克：MAXN）正在推動積極變革是有資格參加FORTITUDE-OLE總部位於新加坡的maxeon利用近40年的太陽能領導地位和超過1900項專利來設計創新和可持續製造的太陽能電池板和能源解決方案，服務於住宅、商業和電廠客戶。maxeon的集成家庭能源管理是一個靈活的產品和服務生態系統，圍繞着獲獎的maxeon®和太陽能®品牌太陽能電池板構建。憑藉超過1700個值得信賴的合作伙伴和分銷商網絡，以及全球超過一百萬的客戶，公司在太陽能領域處於全球領先地位。有關maxeon如何推動積極變革的更多信息Tm 請訪問我們的網站 https://www.maxeon.com/，關注我們的LinkedIn和Twitter @maxeonsolar。
前瞻性聲明
本新聞稿包含根據1933年《證券法》第27A條修訂後的含義的前瞻性陳述，以及根據1934年《證券交易法》第21E條修訂後的含義，包括但不限於以下陳述： (a) 我們的能力 (i) 滿足短期和長期的資金需求，(ii) 服務於我們的未償債務並按期支付，和 (iii) 繼續作爲持續經營； (b) 我們正在進行的重組倡議的成功及我們執行計劃和策略的能力； (c) 我們對產品定價趨勢、需求和增長預測的預期，包括我們對競爭對手執法知識產權的努力； (d) 因政府監管或執法行動（例如美國海關邊境保護局（CBP）對我們的產品進行不可預見時間的扣押）、流行病、自然災害或軍事衝突等導致的運營和供應鏈的中斷，包括對我們產品的需求、烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯-伊朗衝突造成的市場干擾的持續時間、範圍和影響的預期； (e) 預計的產品發佈時機和我們對客戶接受度和需求、增銷和擴展機會的預期； (f) 我們對短期和長期策略的期望和計劃，包括我們預期的重點和投資領域、市場擴展、產品和科技關注、重組計劃的實施以及預測的增長和盈利能力； (g) 我們的
1
技術展望，包括預計的製造能力擴展和利用率，以及公司下一代maxeon solar technologies 7和Performance系列太陽能電池板的預期生產和 ramp 時間表，預計的成本減少和未來的表現；（h）我們的戰略目標和計劃，包括有關重組我們業務組合的聲明，預計在美國的製造設施，企業的轉型計劃和供應鏈適應計劃，改善成本和效率、擴展能力、與公司下一代科技相關的合作討論，以及我們與現有客戶、供應商和合作夥伴的關係，以及我們實現和維持這些的能力；（i）我們對未來表現和來自合同訂單、預定、未完成訂單和銷售渠道中的管道及合作伙伴反饋獲得的營業收入的預計；以及（j）我們預計的有效稅率和與遞延稅資產相關的估值準備的變化。
前瞻性陳述也可通過如 "可能"、"也許"、"能夠"、"將會"、"目標"、"期望"、"預期"、"未來"、"意圖"、"計劃"、"相信"、"估計" 等術語識別。除其他外，本新聞稿中來自管理層的引用和maxeon的運營及業務展望包含前瞻性陳述。
這些前瞻性陳述基於我們當前的假設、期望和信念，並涉及可能導致結果、表現或成就與這些前瞻性陳述中表達或暗示的內容有實質性差異的重大風險和不確定性。這些聲明並不是對未來表現的保證，並且面臨許多風險。讀者不應過於倚賴這些前瞻性陳述，因爲不能保證這些計劃、舉措或期望會實現。可能導致此類差異的因素包括但不限於：（1）執行我們戰略計劃和其他重組計劃的關鍵交易面臨挑戰，以及應對可能出現的監管和其他障礙的挑戰；（2）我們的流動性、大量債務、負債所附帶的條款和條件，以及爲我們的項目、客戶和運營獲得額外融資的能力；（3）關於maxeon遵守維吾爾強迫勞動預防法的CBP調查的最終不利決定；（4）我們管理供應鏈短缺和/或過量庫存以及成本增加和營業費用的能力；（5）由於我們供應商運營的設施受損或毀壞、僱傭或保留關鍵人員的困難、流行病、自然災害，包含烏克蘭戰爭的影響導致的我們運營和供應鏈潛在中斷；（6）我們管理關鍵客戶和供應商的能力；（7）我們持續的研發工作的成功及我們實現新產品和服務商業化的能力，包括通過戰略合作伙伴開發的產品和服務；（8）在太陽能和一般能源行業的競爭，以及對銷售價格和批發能源價格的下行壓力，包括通貨膨脹、經濟衰退和匯率對客戶需求的影響；（9）法規和公共政策的變化，包括關稅的實施和適用性；（10）我們遵守各種稅收假期要求的能力，以及影響太陽能使用的經濟激勵可用性和稅收激勵可用性或稅費徵收的監管變化或發現；（11）我們的經營業績及我們運營的外幣的波動；（12）適當的規模，或擴張我們製造能力的延遲，以及可能出現的製造和物流困難；（13）由於包括烏克蘭戰爭、經濟衰退和環境災害在內的各種因素導致的客戶需求和銷售計劃的意外影響；（14）證券或行業分析師對我們的年度和/或季度指導、加上我們的運營結果或其他因素的反應，以及/或第三方報告或出版物，無論其準確與否，可能導致這些證券或行業分析師停止發佈有關我們的研究或報告，或對我們的普通股的評級發生不利變化，可能會對我們普通股的市場價格和股票交易成交量產生負面影響；以及（15）我們訴訟活動及其他爭議的不可預測成果。本報告中的前瞻性和其他聲明可能還會涉及我們的企業可持續性或責任進展、計劃和目標（包括環保問題），並且這些聲明的包含並不表明這些內容一定對投資者重要或需在公司的SEC文件中披露。此外，歷史的、當前的和前瞻性的與可持續性相關的聲明可能基於仍在發展的進度測量標準、持續演變的內部控制和流程以及將來可能發生變化的假設。有關影響我們業務的這些因素和其他風險的詳細討論已包含在我們不時向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的文件中，包括我們最近提交的20-F表中，特別是在「風險因素」標題下，以及討論我們季度盈利結果的6-k表中的文件。這些文件的副本可在線通過SEC網站（www.sec.gov）獲取，或在我們投資者關係網站的SEC文件部分（https://corp.maxeon.com/investor-relations）獲取。所有在本新聞稿中的前瞻性聲明均基於目前可用的信息，我們不承擔基於新信息或未來事件更新這些前瞻性聲明的義務。
2
使用非 GAAP 財務指標
我們呈現某些非GAAP指標，如非GAAP毛（虧損）利潤、非GAAP營業費用以及在考慮股票薪酬、預期信用損失準備、重組費用及費用、預付遠期的重新計量損失、實物交割遠期和權證、債務消滅收益以及未合併投資者和相關收益的股權收益（「調整後的EBITDA」）之前的息稅折舊攤銷收益，以補充我們根據GAAP呈現的合併財務結果。非GAAP毛（虧損）利潤被定義爲不包括股票薪酬和重組費用及費用的毛（虧損）利潤。非GAAP營業費用被定義爲不包括股票薪酬、預期信用損失準備和重組費用及費用的營業費用。
我們相信，非GAAP毛（虧損）利潤、非GAAP營業費用和調整後的EBITDA通過剔除管理層認爲不代表我們持續運營的項目，可能扭曲我們長期運營趨勢，從而提供更高的透明度，反映管理層對公司持續運營績效的看法和評估。我們認爲這些指標對於提升我們在不同報告期之間的營業結果的可比性，以及與我們的競爭對手進行比較是有用的，這些指標與上述不頻繁或與公司核心運營無關的項目是不同的。我們還在內部使用這些非GAAP指標來評估我們的業務、財務績效以及當前和歷史結果，以及進行戰略決策和預測未來結果。鑑於我們使用非GAAP措施，我們認爲這些指標對投資者理解我們運營結果的意義很重要，這些結果是通過管理層的視角來看的。這些非GAAP指標既不是按照GAAP編制的，也不旨在替代GAAP財務數據，應該與GAAP指標一起審閱，並可能與其他公司使用的非GAAP指標有所不同。
在「非GAAP財務指標的調解」部分中顯示，非GAAP財務指標在達到非GAAP指標時排除以下一項或多項內容：
•基於股票的薪酬費用股票獎勵主要與股權激勵獎勵有關。股票獎勵是一項非現金費用，受市場力量的影響，難以預測，因此被排除在非GAAP毛利（損失）利潤、非GAAP營業費用和調整後的EBITDA之外。管理層認爲，這項對股票獎勵費用的調整爲投資者提供了衡量我們核心業績的基礎，包括能夠將我們的業績與其他公司的業績進行比較，而不受股票獎勵所造成的週期間波動的影響。
•預期信貸損失準備金這與2019年11月8日與太陽能公司(「SunPower」)簽訂的分拆和分配協議下的金融資產相關的預期信用損失有關，涉及公司的從SunPower的分拆。此類損失被排除在非GAAP營業費用和調整後的EBITDA之外，因爲這與Maxeon未能並將不會獲得經濟利益的SunPower業務有關，因爲公司的參與僅限於SunPower在SDA中規定的賠償義務。因此，管理層認爲這不是核心經營活動的一部分，將預期信用損失的準備金從我們的非GAAP財務指標中排除是適當的，因爲它不反映持續的經營結果，也沒有這些費用對我們過去經營績效的有意義評價。
•重組費用和費用我們發生與我們IBC產能的重新工程相關的重組費用、庫存減值和其他與庫存相關的成本，以及旨在根據我們的全球策略重新調整資源並改善整體運營效率和成本結構的重組計劃相關的費用。重組費用和費用 由於這些活動不被視爲核心運營活動，因此排除了非GAAP營業費用和調整後的EBITDA。儘管我們已參與重組活動和倡議，但過去的活動都是基於獨特的業務目標的一系列獨立事件。因此，管理層認爲將重組費用和費用排除在我們的非GAAP財務指標之外是合適的，因爲這些費用並不反映持續的運營結果，也沒有對我們過去的運營業績進行有意義的評估。
•償還債務所獲利潤這與我們2025年到期的綠色可轉換高級票據（「2025票據」）和2027年到期的第一擔保高級可轉換票據在2024年6月的大幅修改有關。債務解除收益被排除在調整後的EBITDA之外，因爲它不被視爲核心運營活動的一部分。這些活動是基於獨特的業務目標的一系列獨立事件。因此，管理層認爲將債務解除收益排除在我們的非GAAP財務指標之外是合適的，因爲它並不反映持續的運營結果，也沒有對我們過去的運營業績進行有意義的評估。
•預付前向和實物交割前向的重新計量損失（收益）這與私下協商的預付前向和實物交割交易的公允價值重新計量有關。
3
這些交易是在2020年7月17日發行總額爲$20000萬的2025票據時進行的。預付前向在每個報告期末重新計量爲公允價值，公允價值的變化記入收益。預付前向的公允價值主要受公司股價的影響。實物交割前向在2020年9月29日的票據估值期末重新計量爲公允價值，並在重新計量後重新分類爲股本，之後將不再重新計量。實物交割前向的公允價值主要受公司的股價影響。預付前向和實物交割前向的重新計量損失（收益）被排除在調整後的EBITDA之外，因爲這不被視爲核心運營活動。因此，管理層認爲將公允價值調整排除在我們的調整後的EBITDA之外是合適的，因爲這並不反映持續的運營結果，也沒有對損失進行有意義的評估。
•對warrants的重新計量損失（收益）這與交換warrants和投資者warrants的公允價值重新計量有關。這些交易與2025年票據的99.25%交換相關，名義總額爲200000000美元，以及到2029年到期的9.00%的可轉換優先擔保票據，有97500000美元，在2024年6月20日簽訂。投資者warrants在被行使之前被重新計量爲公允價值，並重新分類爲權益，後續將不再重新計量。交換warrants在2024年9月12日被重新計量爲公允價值，並在該日期後重新分類爲權益，後續將不再重新計量。warrants的公允價值主要受到公司股價的影響。warrants的重新計量損失被排除在調整後EBITDA之外，因爲它並不被視爲核心經營活動。因此，管理層認爲，從我們的調整後EBITDA中排除公允價值調整是合適的，因爲這並不反映持續的運營結果，且該損失對我們過去的經營業績的有意義評估沒有貢獻。
•對未合併被投資單位的權益（收入）損失及相關收益這與我們以前未合併的股權投資，環盛合資公司的損失以及該項投資在撤資時的收益有關。這被排除在我們的調整後EBITDA財務指標之外，因爲其本質上是非現金的，並且不反映我們的核心運營表現。因此，管理層認爲排除這些費用是合適的，因爲它們對我們表現的有意義評估沒有貢獻。
4
非GAAP財務指標的調整
| 截至三個月 | |||||||||||||||||
| (以千爲單位) | 2024年9月29日 | 2024年6月30日 | 2023年10月1日 | ||||||||||||||
| 總（虧損）利潤 | $ | (179,101) | $ | (7,785) | $ | 2,728 | |||||||||||
| 基於股票的補償 | 1,596 | 166 | — | ||||||||||||||
| 重組費用及收費 | 2,763 | 1,825 | — | ||||||||||||||
| 非GAAP毛利（虧損） | (174,742) | (5,794) | 2,728 | ||||||||||||||
GAAP營業費用 | 153,218 | 61,670 | 66,562 | ||||||||||||||
| 基於股票的補償 | (4,293) | (5,070) | (4,888) | ||||||||||||||
| 預期信用損失（準備金）逆轉 | 165 | (11,462) | — | ||||||||||||||
| 重組費用和費用 | (106,229) | (4,958) | (24,139) | ||||||||||||||
| 非GAAP營業費用 | 42,861 | 40,180 | 37,535 | ||||||||||||||
歸屬於股東的淨損失 | (393,944) | (34,231)(*) | (108,257) | ||||||||||||||
| 利息費用，淨額 | 11,784 | 14,064(*) | 7,734 | ||||||||||||||
| 所得稅的準備金（福利） | 18,925 | 3,212 | (2,554) | ||||||||||||||
| 折舊費 | 15,886 | 10,338 | 14,495 | ||||||||||||||
| 攤銷 | 169 | 220 | 38 | ||||||||||||||
| EBITDA | (347,180) | (6,397) | (88,544) | ||||||||||||||
| 基於股票的補償 | 5,889 | 5,236 | 4,888 | ||||||||||||||
| (撤銷) 預期信貸損失準備金 | (165) | 11,462 | — | ||||||||||||||
| 償還債務所獲利潤 | — | (35,326)(*) | — | ||||||||||||||
| 重組費用和費用 | 108,992 | 6,783 | 24,139 | ||||||||||||||
| 預付遠期合約的重估損失 | 1,793 | 5,751 | 37,137 | ||||||||||||||
| warrants的重估損失 | 4,966 | — | — | ||||||||||||||
| 對未合併投資者的(收入)損失的權益及相關收益 | — | (24,083) | 2,457 | ||||||||||||||
調整後的EBITDA | (225,705) | (36,574) | (19,923) | ||||||||||||||
(*) 反映了我們在2024年9月3日向SEC提交的第二季度6-k表格中報告的債務註銷收益的修正，因所使用的warrants與股份數的比例估值方法和假設錯誤。修訂後的債務註銷收益應爲3530萬，而非之前報告的7730萬。 I此外，2480萬的warrants錯誤地被分類爲股權，而實際上應該被分類爲負債，因爲在截至2024年9月29日的三個月內未滿足固定換固定的標準。因此，淨利息費用應爲1410萬，而非之前報告的1010萬。歸屬於股東的淨損失總額影響爲4590萬。
©2024 maxeon solar technologies, Ltd. 版權所有。MAXEON是maxeon solar technologies, Ltd.的註冊商標。訪問https://corp.maxeon.com/trademarks獲取更多信息。
5
maxeon solar technologies有限公司
簡明合併資產負債表
(未經審計)
(以千爲單位，除股份數據外)
| 截至 | |||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年12月31日 | ||||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 51,223 | $ | 190,169 | |||||||
| 受限的短期可交易證券 | 1,399 | 1,403 | |||||||||
| 應收賬款，淨額 | 18,625 | 62,687 | |||||||||
| 存貨 | 149,456 | 308,948 | |||||||||
| 預付費用及其他流動資產 | 41,412 | 55,812 | |||||||||
| 總流動資產 | $ | 262,115 | $ | 619,019 | |||||||
| 物業、廠房和設備，淨值 | 138,707 | 280,025 | |||||||||
| 資產：租賃資產 | 17,574 | 22,824 | |||||||||
| 其他無形資產，淨額 | 587 | 3,352 | |||||||||
| 其他長期資產 | 22,379 | 68,910 | |||||||||
| 總資產 | $ | 441,362 | $ | 1,002,009 | |||||||
| 負債和股東權益 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 116,161 | $ | 153,020 | |||||||
| 應計負債 | 78,654 | 113,456 | |||||||||
| 合同負債，流動部分 | 31,841 | 134,171 | |||||||||
| 短期債務 | 2,193 | 25,432 | |||||||||
| 可轉換債務，流動部分 | 801 | — | |||||||||
| 經營租賃負債，當前部分 | 7,427 | 5,857 | |||||||||
| 總流動負債 | $ | 237,077 | $ | 431,936 | |||||||
| 長期債務 | 855 | 1,203 | |||||||||
| 合同負債淨額，除流動部分外 | 48,038 | 113,564 | |||||||||
| 經營租賃負債，淨值超過流動資產 | 20,257 | 19,611 | |||||||||
| 可轉換債券 | 286,971 | 385,558 | |||||||||
| 遞延所得稅負債 | 6,994 | 7,001 | |||||||||
| 其他長期負債 | 46,904 | 38,494 | |||||||||
| 總負債 | $ | 647,096 | $ | 997,367 | |||||||
| 承諾和 contingencies | |||||||||||
| 股東權益： | |||||||||||
| 普通股，無面值（截至2024年9月29日和2023年12月31日分別發行及流通的股份數量爲1,522,138,260和53,959,109） | $ | — | $ | — | |||||||
| 追加實收資本 | 1,107,063 | 811,361 | |||||||||
| 累積赤字 | (1,304,415) | (796,092) | |||||||||
| 累計其他綜合損失 | (13,712) | (16,378) | |||||||||
| 歸屬於公司的權益 | (211,064) | (1,109) | |||||||||
| 非控制權益 | 5,330 | 5,751 | |||||||||
| 總股本 | (205,734) | 4,642 | |||||||||
| 總負債和權益 | $ | 441,362 | $ | 1,002,009 | |||||||
6
maxeon solar technologies有限公司
簡明綜合經營表
(未經審計)
(以千爲單位，除每股數據外)
| 截至三個月 | 截至九個月 | |||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | |||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | 88,560 | $ | 227,630 | $ | 460,235 | $ | 894,335 | ||||||||||||||||||
| 營收成本 | 267,661 | 224,902 | 661,992 | 781,759 | ||||||||||||||||||||||
| 總（虧損）利潤 | (179,101) | 2,728 | (201,757) | 112,576 | ||||||||||||||||||||||
| 運營費用： | ||||||||||||||||||||||||||
| 研發 | 8,962 | 11,627 | 28,284 | 35,715 | ||||||||||||||||||||||
| 銷售，管理及行政 | 38,296 | 31,771 | 126,330 | 97,291 | ||||||||||||||||||||||
| 重組費用 | 105,960 | 23,164 | 108,942 | 23,307 | ||||||||||||||||||||||
| 總營業費用 | 153,218 | 66,562 | 263,556 | 156,313 | ||||||||||||||||||||||
| 營業損失 | (332,319) | (63,834) | (465,313) | (43,737) | ||||||||||||||||||||||
| 其他（費用）收益，淨 | ||||||||||||||||||||||||||
| 利息支出 | (12,170) | (10,464) | (36,302) | (*) | (32,337) | |||||||||||||||||||||
| 利息收入 | 386 | 2,730 | 1,713 | 6,701 | ||||||||||||||||||||||
| 償還債務所獲利潤 | — | — | 35,326 | (*) | — | |||||||||||||||||||||
| 其他，淨數 | (30,702) | (36,904) | (20,828) | (7,911) | ||||||||||||||||||||||
| 其他費用，淨額 | (42,486) | (44,638) | (20,091) | (33,547) | ||||||||||||||||||||||
| 稅前虧損及對未合併投資者的虧損權益 | (374,805) | (108,472) | (485,404) | (77,284) | ||||||||||||||||||||||
| 所得稅負債（收益）的準備 | (18,925) | 2,554 | (23,340) | (9,323) | ||||||||||||||||||||||
| 對未合併投資者的虧損權益 | — | (2,457) | — | (2,811) | ||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (393,730) | (108,375) | (508,744) | (89,418) | ||||||||||||||||||||||
| 淨利潤歸屬於非控股權益的損失 | (214) | 118 | 421 | (77) | ||||||||||||||||||||||
| 歸屬於股東的淨虧損 | $ | (393,944) | $ | (108,257) | $ | (508,323) | $ | (89,495) | ||||||||||||||||||
| 歸屬於股東的每股淨虧損： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本和攤薄 | $ | (0.47) | $ | (2.21) | $ | (1.63) | $ | (1.98) | ||||||||||||||||||
| 用於計算每股淨虧損的加權平均股數： | ||||||||||||||||||||||||||
| 基本和攤薄 | 832,620 | 48,925 | 311,441 | 45,157 | ||||||||||||||||||||||
(*) 反映了我們2024年9月3日向SEC提交的第二季度6-k表格中，債務註銷收益的錯誤修正，該錯誤是由於錯誤的估值方法和對認股權證與股份數量比例的假設導致的。修訂後的債務註銷收益應爲$3530萬，而之前報告的爲$7730萬。此外，$2480萬的認股權證錯誤地被歸類爲股權，實際上應被歸類爲負債，因爲固定-固定標準直到2024年9月29日結束的三個月內才滿足。因此，利息費用應爲$1460萬，而非之前報告的$1060萬。歸屬於股東的淨虧損的總影響爲$4590萬。
7
maxeon solar technologies有限公司
壓縮的合併股權聲明
(未經審計)
(以千爲單位)
| 股份 | 金額 | 資本公積金 | 累計赤字 | 累計其他全面收益虧損 | 歸屬於公司的股權 | 非控制權益 利益 | 總權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年12月31日餘額 | 53,959 | $ | — | $ | 811,361 | $ | (796,092) | $ | (16,378) | $ | (1,109) | $ | 5,751 | $ | 4,642 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | (80,148) | — | (80,148) | (56) | (80,204) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股作爲股票補償 | 725 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 確認股票補償 | — | — | 7,027 | — | — | 7,027 | — | 7,027 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | — | — | — | — | 1,019 | 1,019 | — | 1,019 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年3月31日結存餘額 | 54,684 | $ | — | $ | 818,388 | $ | (876,240) | $ | (15,359) | $ | (73,211) | $ | 5,695 | $ | (67,516) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | $ | — | $ | — | $ | (34,231) | $ | — | $ | (34,231) | $ | (579) | $ | (34,810) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股用於基於股票的薪酬 | 201 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股用於義務的結算 | 821 | 4,140 | — | — | 4,140 | 4,140 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 確認基於股票的薪酬 | — | — | 5,865 | — | — | 5,865 | — | 5,865 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | — | — | — | (155) | (155) | — | (155) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年6月30日餘額 | 55,706 | — | 828,393 | * | (910,471) | * | (15,514) | (97,592) | 5,116 | (92,476) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損（收入） | — | — | — | (393,944) | — | (393,944) | 214 | (393,730) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，扣除發行費用 | 829,187 | — | 95,101 | — | — | 95,101 | — | 95,101 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以結清義務 | 19,076 | — | 2,829 | — | — | 2,829 | — | 2,829 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股作爲基於股票的補償 | 363 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 通過行使認股權證發行普通股 | 134,566 | — | 28,162 | — | — | 28,162 | — | 28,162 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 將權證從負債重新分類爲權益 | — | 47,384 | — | — | 47,384 | — | 47,384 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可轉換債務轉換爲權益 | 483,240 | — | 100,463 | — | — | 100,463 | — | 100,463 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 確認基於股票的補償 | — | — | 4,731 | — | — | 4,731 | — | 4,731 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | — | — | — | — | 1,802 | 1,802 | — | 1,802 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024年9月29日結餘 | 1,522,138 | — | 1,107,063 | (1,304,415) | (13,712) | (211,064) | 5,330 | (205,734) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
8
| 股份 | 金額 | 資本公積金 | 累計赤字 | 累計其他全面收益虧損 | 歸屬於公司的權益 | 非控制權益 利益 | 總權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年1月1日的餘額 | 45,033 | $ | — | $ | 584,808 | $ | (520,263) | $ | (22,108) | $ | 42,437 | $ | 5,633 | $ | 48,070 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | 20,271 | — | 20,271 | 147 | 20,418 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 因股權激勵而發行普通股 | 377 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 對非控制性權益的分配 | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 確認股權激勵費用 | — | — | 4,033 | — | — | 4,033 | — | 4,033 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | — | — | — | — | 1,627 | 1,627 | — | 1,627 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年4月2日的結餘 | 45,410 | $ | — | $ | 588,841 | $ | (499,992) | $ | (20,481) | $ | 68,368 | $ | 5,780 | $ | 74,148 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利潤（虧損） | — | — | — | (1,509) | — | (1,509) | 48 | (1,461) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，扣除發行費用 | 7,120 | — | 193,491 | — | — | 193,491 | — | 193,491 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 用於股票薪酬的普通股發行 | 116 | — | — | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 確認股票薪酬 | — | — | 6,980 | — | — | 6,980 | — | 6,980 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合損失 | — | — | — | — | (65) | (65) | — | (65) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年7月2日的結餘 | 52,646 | — | 789,312 | (501,501) | (20,546) | 267,265 | 5,828 | 273,093 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | — | (108,257) | — | (108,257) | (118) | (108,375) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股以用於股票補償 | 134 | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 確認股票補償 | — | — | 5,906 | — | — | 5,906 | — | 5,906 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收益 | — | — | — | — | 4,936 | 4,936 | — | 4,936 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年10月1日的餘額 | 52,780 | — | 795,218 | (609,758) | (15,610) | 169,850 | 5,710 | 175,560 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(*) 反映了對我們第二季度提交給美國證券交易委員會的6-k表格中報告的債務註銷收益的錯誤修正，該修正是在2024年9月3日提交的，原因是使用了不正確的估值方法和對認股權證與股份數量比例的假設。修訂後的債務註銷收益應爲3530萬，而之前報告的爲7730萬。 I此外，2480萬的認股權證錯誤地歸類爲股權，實際上應該歸類爲負債，因爲在截至2024年9月29日的三個月內並未滿足固定交換的標準。因此，淨利息費用應爲1410萬，而不是之前報告的1010萬。歸因於股東的淨虧損總影響爲4590萬。
9
maxeon solar technologies有限公司
現金流量表簡明綜合報表
(未經審計)
(以千爲單位)
| 截至九個月 | |||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | ||||||||||
| 經營活動現金流量 | |||||||||||
| 淨虧損 | $ | (508,744) | $ | (89,418) | |||||||
| 調整淨損失與營業現金流的差異 | |||||||||||
| 折舊和攤銷 | 37,162 | 43,579 | |||||||||
| 基於股票的補償 | 18,003 | 17,145 | |||||||||
| 非現金利息費用 | 7,850 | 7,042 | |||||||||
| 處置未合併投資權益的收益 | (24,083) | — | |||||||||
| 未合併投資權益的損失 | — | 2,811 | |||||||||
| 遞延所得稅 | 17,710 | (472) | |||||||||
| 固定資產減值損失 | 157,673 | 442 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產減值損失 | 7,432 | — | |||||||||
| 無形資產減值損失 | 2,167 | — | |||||||||
| 商譽減值損失 | 7,879 | — | |||||||||
| 處置財產、廠房和設備的損失 | 260 | 33 | |||||||||
| 其他資產的註銷 | 21,401 | — | |||||||||
| 債務清償利得 | (35,326) | — | |||||||||
| 預付遠期合約的重估損失 | 16,082 | 8,570 | |||||||||
| warrants的重估損失 | 4,966 | — | |||||||||
| 預計信用損失的準備（衝回） | 11,504 | (208) | |||||||||
| 庫存準備金的撥備（使用） | 132,474 | (1,351) | |||||||||
| 其他，淨數 | 1,807 | 271 | |||||||||
| 營運資產和負債的變化 | |||||||||||
| 應收賬款 | 35,132 | (37,353) | |||||||||
| 存貨 | 23,953 | (110,646) | |||||||||
| 預付款和其他資產 | 1,139 | 5,498 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 4,347 | 3,766 | |||||||||
| 預付款項 | — | 730 | |||||||||
| 應付賬款和其他應計負債 | (31,913) | (52,808) | |||||||||
| 合同責任 | (167,670) | 27,404 | |||||||||
| 營運租賃負債 | (4,313) | (2,917) | |||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (263,108) | (177,882) | |||||||||
| 投資活動現金流量 | |||||||||||
| 購買固定資產 | (48,052) | (55,796) | |||||||||
| 處置未合併投資者權益的收益 | 24,000 | — | |||||||||
| 購買無形資產 | (10) | (136) | |||||||||
| 短期證券到期的收益 | — | 76,000 | |||||||||
| 購買短期證券 | — | (60,000) | |||||||||
| 購買受限短期可市場證券 | — | (10) | |||||||||
| 受限短期可市場證券到期的收益 | — | 971 | |||||||||
10
| 截至九個月 | |||||||||||
| 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | ||||||||||
| 處置固定資產收益 | 664 | — | |||||||||
| 出售資產的收益 | 462 | — | |||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | (22,936) | (38,971) | |||||||||
| 籌資活動現金流量 | |||||||||||
| 債務收益 | 51,249 | 148,992 | |||||||||
| 償還債務 | (74,572) | (175,942) | |||||||||
| 償還融資租賃債務 | (386) | (477) | |||||||||
| 可轉換票據和warrants的發行及修訂的淨收益 | 71,418 | — | |||||||||
| 普通股發行所得淨額 | 97,270 | 193,531 | |||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | 144,979 | 166,104 | |||||||||
| 匯率變動對現金、現金等價物及受限制資金的影響 | (94) | 124 | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限制的現金淨減少額 | (141,159) | (50,625) | |||||||||
| 期初現金、現金等價物及受限制的現金 | 195,511 | 267,961 | |||||||||
| 現金、現金等價物和限制性現金，期末餘額 | $ | 54,352 | $ | 217,336 | |||||||
| 非現金交易 | |||||||||||
| 由負債資助的物業、廠房和設備採購 | $ | 5,755 | $ | 10,158 | |||||||
| 以股票支付的利息 | 6,969 | — | |||||||||
| 通過發行可轉換債券支付的利息 | 7,977 | — | |||||||||
| 在租賃責任交換中獲得的使用權資產 | 8,025 | 10,743 | |||||||||
下表將我們在2024年9月29日和2023年10月1日的簡明合併資產負債表中報告的現金及現金等價物和受限現金與在我們的簡明合併現金流量表中報告的現金、現金等價物和受限現金進行了對賬：
| (以千爲單位) | 2024年9月29日 | 2023年10月1日 | |||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 51,223 | $ | 208,100 | |||||||
| 預付款項和其他流動資產中包含的受限現金，流動部分 | 3,028 | 9,234 | |||||||||
| 限制性現金（扣除當前部分），包括在其他長期資產中 | 101 | 2 | |||||||||
| 壓縮合並現金流量表中顯示的總現金、現金等價物和限制性現金 | $ | 54,352 | $ | 217,336 | |||||||
11