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目錄
美國
證券和交易委員會
華盛頓特區 20549
表格 10-Q
（標記一）
☒根據1934年證券交易法第13或15(d)條的季度報告
截至季度結束日期的財務報告2024年10月31日
或者
☐
根據1934年證券交易法第13或15(d)節的轉型報告書
在______________到______________的過渡期間。
佣金文件號 001-40166
Planet Labs PBC
(根據其章程規定的註冊人準確名稱)
特拉華州
85-4299396
（設立或組織的其他管轄區域）
（納稅人識別號碼）
645 哈里森街, Floor 4, （主要營業地址，包括郵政編碼）, 加利福尼亞
 94107
(主要行政辦公室地址)
(郵政編碼)
(415) 829-3313
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據法案第12（b）條註冊的證券：
每個類別的標題交易標的在其上註冊的交易所的名稱
每股A類普通股，面值爲$0.0001PL紐約證券交易所
以每股11.50美元的價格購買A類普通股的warrantsPL WS紐約證券交易所
請用勾選標記指示註冊人：(1) 在過去的12個月內（或註冊人被要求提交此類報告的較短期間）是否已提交根據1934年證券交易法第13或15(d)節要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的90天內是否受到這些提交要求的約束。是  ☒    否  ☐ 

請在以下勾選方框表示註冊人是否已在Regulation S-T Rule 405規定的前12個月(或在註冊人需要提交此類文件的較短期間內)提交了每個互動數據文件。是☒ 否 ☐

請勾選圓圈以表示公司的註冊人是否爲大型加速報告公司、加速報告公司、非加速報告公司、小型報告公司或新興成長公司。有關「大型加速報告公司」、「加速報告公司」、「小型報告公司」和「新興成長公司」的定義，請參見《交易所法規》第120億.2條。
大型加速報告人
☒
加速文件提交人
☐
非加速股票交易所申報人
☐
較小的報告公司
☐
新興成長公司
☐
                
如果是新興成長型公司，在選中複選標記的同時，如果公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則，則表明該公司已選擇不使用根據證券交易法第13(a)條提供的任何新的或修訂後的財務會計準則的延長過渡期來符合新的或修訂後的財務會計準則。☐

1
目錄
請用勾選標記指明註冊人是否爲殼公司（如《法案》第120億.2條所定義）。 是 ☐ 否  ☒

截至2024年5月17日，申報人共有 275,551,243 截至2024年12月3日的A類普通股的流通股數， 21,157,586 截至2024年12月3日的B類普通股的流通股數。

2
表格 內容。
目錄
頁面
項目1。
項目2。
項目3。
項目4。
項目1。
項目1A。
項目2。
項目3。
項目4。
項目5。
項目6。
3
目錄

除非上下文另有要求，"公司"、"Planet"、"我們"、"我們的"、"我們"以及類似術語指的是Planet Labs PBC，一家特拉華州的公共利益公司（原名爲dMY Technology Group, Inc. IV，一家特拉華州公司），及其合併子公司。

關於前瞻性信息的警示說明

本季度報告（表格10-Q）涵蓋截至2024年10月31日的季度（以下簡稱「表格10-Q」或「本報告」）包含表達Planet的意見、期望、信念、計劃、目標、假設或關於未來事件或未來結果的預測的聲明，因此這些聲明是或可能被視爲「前瞻性陳述」。諸如「期望」、「估計」、「預測」、「預算」、「預報」、「預計」、「打算」、「計劃」、「尋求」、「可能」、「將」、「可以」、「應該」、「會」、「相信」、「預測」、「潛在」、「策略」、「機會」、「目標」、「繼續」等類似表達，或其否定形式，或關於策略、計劃、目標、意圖、估計、預測、前景、假設或目標的討論，旨在識別這樣的前瞻性陳述。前瞻性陳述在本報告的多個地方出現，包括關於我們在運營結果、財務狀況、流動性、前景、增長、策略及Planet所在市場等方面的意圖、信念或當前預期的聲明。可能影響此類前瞻性陳述的因素包括：
•我們未來的財務表現，包括對營業收入、營業成本、營業費用、資本支出、現金流以及獲得盈利能力的預期；
•我們吸引和保留客戶的能力，包括我們續簽現有合同和擴大與現有客戶關係的能力；
•我們對我們的產品在一段時間內爲客戶帶來的價值的期望；
•我們對市場增長的預期，包括我們在現有市場中的增長能力和向新市場擴展的能力；
•我們繼續提高數據的能力，並提供軟件和分析解決方案，以提升數據的價值；
•我們繼續投資於銷售和市場、軟件平台開發、機器學習和分析工具，以及我們的應用程序和新的衛星技術的能力。
•我們與第三方合作伙伴、供應商和解決方案提供商的關係；
•我們管理與我們財務控件及運營結果相關的風險和挑戰的能力；
•我們對季節性對我們業務未來影響的預期；
•我們對未來增長和業務運營的管理，以及預計的裁員結果；
•我們對實現美國和外國遞延稅資產的期望；
•我們能夠保持、保護和增強我們的知識產權；以及
•與成爲一家上市公司相關的費用增加。
上述清單可能未包含本Form 10-Q中所作的所有前瞻性聲明。這些前瞻性聲明基於當前市場資料和我們關於未來事件及其對Planet潛在影響的當前期望、信念和預測。 這些前瞻性聲明中所述事件的結果受已知和未知的風險、不確定性和其他因素的影響，包括那些 在我們最近的Annual Report on Form 10-K的「風險因素」部分中所描述的，以及我們不時向美國證券交易委員會（「SEC」）提交的其他文件中所述的因素。 我們在一個快速變化的環境中運營。新的風險和不確定性時常出現，我們無法預測所有可能對本Form 10-Q中包含的前瞻性聲明產生影響的風險和不確定性。我們無法確保前瞻性聲明中反映的結果、事件和情況將被實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性聲明中描述的內容存在重大差異。
4
目錄
本表格10-Q中的前瞻性聲明基於我們在提交本表格10-Q時可獲得的信息，僅與聲明作出時的事件相關。. 我們沒有義務更新或修訂任何前瞻性聲明，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因，除非適用的證券法律要求這樣做。

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目錄
第一部分 - 基本報表
項目1.基本報表。
Planet Labs PBC
彙編的資產負債表(未經審計)
 
-
2024年10月31日2024年1月31日
資產 
流動資產 
現金及現金等價物$138,969 $83,866 
現金及現金等價物受限（流動）6,5258,360
短期投資103,255215,041
應收賬款淨額爲446 and $1,539，分別
38,85343,320
預付費用及其他流動資產13,99219,564
總流動資產301,594370,151
物業和設備，淨值116,920113,429
資本化內部使用的軟件，淨額18,25914,973
商譽137,411136,256
無形資產-淨額29,23132,448
受限現金及現金等價物，非流動4,4379,972
經營租賃使用權資產20,82922,339
其他非流動資產2,0832,429
總資產$630,764 $701,997 
負債和股東權益
流動負債
應付賬款$3,572 $2,601 
應計及其他流動負債43,67044,779
遞延收入66,46272,327
股票期權提前行使的負債6,2758,964
經營租賃負債，流動9,1057,978
總流動負債129,084136,649
遞延收入11,2305,293
遞延託管成本6,6657,101
公開和私募配售權證負債1,8352,961
經營租賃負債，非流動13,81916,952
附帶條件2,8715,885
其他非流動負債6559,138
總負債166,159183,979
股東權益：
股東權益
普通股，每股面值爲 $0.0001；0.0001 面值， 570,000,000, 30,000,000 和 30,000,000 截至2024年10月31日和2024年1月31日，授權的A類、B類和C類股份， 275,274,858 和 268,117,905 截至2024年10月31日和2024年1月31日，已發行並流通的A類股份， 21,157,586 截至2024年10月31日和2024年1月31日，已發行並流通的B類股份， 0 截至2024年10月31日和2024年1月31日，已發行並流通的C類股份
2828
追加實收資本1,631,0771,596,201
累計其他綜合收益1,3471,594
累積赤字(1,167,847)(1,079,805)
股東權益總額464,605518,018
總負債和股東權益$630,764 $701,997 

請參閱審計未完的簡明合併基本報表附註。
6
目錄
Planet Labs PBC
未經審計的簡短綜合業績表(未經審計)

 十月31日結束的三個月。2024年10月31日結束的九個月
(以千爲單位，除股份和每股金額外)
2024202320242023
收入$61,266 $55,380 $182,798 $161,844 
營收成本23,749 29,350 81,288 81,375 
毛利潤37,517 26,030 101,510 80,469 
運營費用
研發25,216 33,002 78,055 87,929 
銷售和營銷16,795 20,774 62,013 66,209 
一般和行政18,114 20,112 58,198 62,161 
總營業費用60,125 73,888 198,266216,299 
營業損失(22,608)(47,858)(96,756)(135,830)
利息收入2,414 3,445 8,292 11,753 
權證負債公允價值變動198 6,833 1,126 14,004 
其他收入（費用），淨額(60)(69)660 894 
其他收入總額，淨額2,552 10,209 10,078 26,651 
稅前虧損(20,056)(37,649)(86,678)(109,179)
所得稅準備金25 355 1,364 1,244 
淨虧損$(20,081)$(38,004)$(88,042)$(110,423)
普通股股東應占的基本和攤薄每股淨虧損$(0.07)$(0.13)$(0.30)$(0.40)
計算普通股股東應占每股淨虧損所用的基本和攤薄加權平均普通股流通量293,338,324284,197,733290,674,554277,252,951
                        

請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
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目錄
Planet Labs PBC
簡明彙編綜合損失表（未經審計）

 十月31日結束的三個月。2024年10月31日結束的九個月
(以千爲單位)2024202320242023
淨虧損$(20,081)$(38,004)$(88,042)$(110,423)
其他綜合收益(損失), 淨額(稅後):
外幣兌換調整52 (1,667)(159)(1,543)
可供出售證券的公允價值變動48 89 (88)(970)
其他綜合收入（損失），扣除稅後100 (1,578)(247)(2,513)
全面損失$(19,981)$(39,582)$(88,289)$(112,936)

請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
8
目錄
Planet Labs PBC
壓縮綜合股東權益報表（未經審計）

（以千爲單位，股數除外）
 普通股 額外的
實收股本
資本		 
累計
其他
綜合
收入（損失）
 
累計
虧損
 
總計
股東權益
股權
 股份 金額
截至2023年1月31日的餘額271,783,561$27 $1,513,102 $2,271 $(939,296)$576,104 
因行使普通股期權而發行的A類普通股1,018,385—3,295——3,295
因限制性股票單位歸屬而發行的A類普通股1,278,161—————
對早期行使的股票期權的歸屬權91,911—896——896
爲滿足員工稅務扣繳義務而扣留的A類普通股(472,136)—(1,896)——(1,896)
基於股票的補償——15,983——15,983
可供出售證券的未實現損失，扣除稅費———(544)—(544)
翻譯變動———(45)—(45)
淨虧損————(34,444)(34,444)
截至2023年4月30日的餘額273,699,882$27 $1,531,380 $1,682 $(973,740)$559,349 
因行使普通股期權而發行的A級普通股1,383,413—3,063——3,063
因限制性股票單位的完全歸屬而發行的A級普通股2,597,964—————
對早期行使的股票期權的歸屬權91,910—896——896
爲滿足員工稅款扣繳義務而代扣的A級普通股(827,964)—(2,857)——(2,857)
基於股票的補償——17,438——17,438
可供出售證券的淨未實現損失，扣除稅費———(515)—(515)
翻譯中的變化———169—169
淨虧損————(37,975)(37,975)
截至2023年7月31日的餘額276,945,205271,549,9201,336(1,011,715)539,568
因行使普通股期權而發行A類普通股226,505—412——412
因限制性股票單位歸屬而發行A類普通股2,349,577—————
與業務合併相關的A類普通股發行6,745,438121,621——21,622
對早期行使的股票期權的歸屬權91,910—896——896
爲滿足員工稅款預扣義務而扣留的A類普通股(825,928)—(2,359)——(2,359)
基於股票的補償——13,041——13,041
可供出售證券的未實現淨收益，扣除稅費———89—89
翻譯變更———(1,667)—(1,667)
淨虧損————(38,004)(38,004)
2023年10月31日的餘額285,532,707281,583,531(242)(1,049,719)533,598

請參見附註的未經審計的簡明合併財務報表。
9
目錄
 普通股 其他
實收資本
資本		 
累計
其他
綜合
收入（損失）
 
Accumulated
Deficit
 
總計
Stockholders’
Equity
 Shares 金額
Balances at January 31, 2024289,275,491$28 $1,596,201 $1,594 $(1,079,805)$518,018 
從行使普通股票期權中發行A類普通股35,318—20——20
在限制性股票單位歸屬時發行A類普通股2,334,916—————
早期行使股票期權的歸屬——896——896
爲滿足員工稅收扣繳義務而扣留的A類普通股(908,417)—(2,015)——(2,015)
基於股票的薪酬——13,745——13,745
可供出售證券的未實現淨虧損，淨額爲稅後———(512)—(512)
翻譯變動———(534)—(534)
淨虧損———— (29,293)(29,293)
截至2024年4月30日的餘額290,737,308$28 $1,608,847 $548 $(1,109,098)$500,325 
因行使期權而發行的A類普通股234,443—280——280
因限制性股票單位的歸屬而發行的A類普通股3,834,734—————
提前行使期權的歸屬——896——896
爲了滿足員工稅收預扣義務而扣留的A類普通股(1,330,082)—(2,470)——(2,470)
基於股票的補償——12,185——12,185
可供出售證券的未實現淨收益，扣除稅費———376—376
翻譯變更———323—323
淨虧損———— (38,668)(38,668)
截至2024年7月31日的餘額293,476,403$28 $1,619,738 $1,247 $(1,147,766)$473,247 
因執行普通股期權而發行的A類普通股54,614—32——32
因限制性股票單位歸屬而發行的A類普通股3,757,861—————
因員工股票購買計劃而發行的A類普通股487,557—924——924
提前行使期權的股票歸屬——896——896
爲滿足員工稅收扣繳義務而扣留的A類普通股(1,343,991)—(2,843)——(2,843)
基於股票的薪酬——12,330——12,330
可供出售證券的未實現淨收益，扣除稅款———48—48
翻譯變更———52—52
淨損失————(20,081)(20,081)
截至2024年10月31日的餘額296,432,444281,631,0771,347(1,167,847)464,605

請參見未經審計的簡明合併基本報表的附註。
10
目錄
Planet Labs PBC
綜合現金流量表（未經核數）

 截至十月三十一日的九個月
（以千為單位)2024 2023
營運活動 
淨虧損$(88,042)$(110,423)
調整淨損失的項目以獲得營運活動產生的淨現金流量
折舊及攤銷36,365 36,033 
以股票爲基礎的薪酬，減去資本化成本$1,793 及1,851，分別
36,467 44,611 
認股權證負債公平價值變動(1,126)(14,004)
或有對價的公允價值變化3,161 (923)
其他(932)(3,538)
營業資產和負債的變動
應收賬款5,487 (3,872)
預付費用及其他資產8,499 9,483 
應付帳款、應計及其他負債(7,731)(20,706)
透過收入71 19,557 
遞延主辦費用(298)(92)
經營活動所用的淨現金(8,079)(43,874)
投資活動
購置財產及設備(32,694)(29,086)
資本化的內部使用軟件(4,145)(3,266)
可供出售證券到期57,046 142,903 
可供出售證券的銷售162,341 40,072 
可供出售證券購買(105,582)(166,169)
業務收購，扣除取得現金淨額(1,068)(7,542)
對許可圖像無形資產的購買(4,558)— 
其他(300)(944)
投資活動所提供（使用）的淨現金71,040 (24,032)
融資活動
普通股期權的行使收益332 6,770 
與股權獎勵的淨分享結算相關的預提稅支付(7,328)(7,112)
員工股票購買計劃的收入1,083 — 
業務併購的或有對價支付(8,783)— 
其他(606)(15)
籌集資金的淨現金流量(15,302)(357)
匯率變動對現金及現金等價物和受限現金及現金等價物的影響74 (65)
現金及現金等價物和受限現金及現金等價物的淨增加（減少）47,733 (68,328)
期初的現金及現金等價物和受限現金及現金等價物102,198 188,076 
期末的現金及現金等價物和受限現金及現金等價物$149,931 $119,748 

請參見未經審計的簡明合併基本報表的附註。


11
目錄
Planet Labs PBC
未經審計的簡明綜合財務報表附註

(1)組織

Planet Labs PBC（“Planet”或“公司”）成立的目的是設計、建造和發射衛星星座，旨在通過在線平台向客戶提供高頻率的地理空間數據。公司的使命是利用太空幫助地球上的生命，通過每天成像全球，使全球變化變得可見、可獲取且可操作。公司總部位於加利福尼亞州舊金山，在美國各地有業務（“美國）、加拿大、亞洲和歐洲。
2021年7月7日，Planet Labs Inc.（“前Planet”）與dMY Technology Group, Inc. IV（“dMY IV”）簽署了合併協議（“合併協議”），dMY IV是一家於2020年12月15日在特拉華州註冊的特殊目的收購公司（“SPAC”），Photon Merger Sub, Inc.是一家特拉華州公司，且爲dMY IV的直接全資子公司（“第一合併子公司”），Photon Merger Sub Two, LLC是一家特拉華州有限責任公司，且爲dMY IV的直接全資子公司（“第二合併子公司”）。根據合併協議，在dMY IV的股東於2021年12月3日的投票結果有利的情況下，2021年12月7日，第一合併子公司與前Planet合併（“存續公司”），前Planet作爲dMY IV的全資子公司存續（“第一次合併”），並根據前Planet在第一次合併後立即的選擇，作爲與第一次合併同一整體交易的一部分，存續公司與dMY IV合併，dMY IV在合併中存續（“業務組合”）。業務組合完成後，dMY IV更名爲Planet Labs PBC。
Former Planet於2010年12月28日在特拉華州註冊成立。Former Planet最初以Cosmogia Inc.的名稱註冊，隨後在2013年6月24日更名爲Planet Labs Inc.

(2)財務報表的編制基礎及重要會計政策概述
報表根據呈報基礎和合併原則編制。
隨附的簡明合併基本報表未經審計；然而，在管理層看來，它們包含了公允呈現公司未審計的簡明合併基本報表所需的所有正常和經常性調整。截止2024年10月31日的三個月和九個月的經營結果，並不一定表明2025年1月31日結束的財政年度或任何其他未來期間的預期結果。
未經審計的簡明合併基本報表及其附註已根據美國公認會計原則（"美國GAAP"）編制，包括Planet Labs PBC及其全資子公司的帳戶。所有內部交易和餘額在合併時已被消除。公司的財政年度結束於1月31日。
某些通常由美國通用會計準則要求的附註或其他信息，如果與公司年度審計合併基本報表中包含的披露內容大體重複，則已被縮減或省略。因此，未經審計的縮減合併基本報表應與公司截至2024年1月31日的年度報告（“2024表10-K”）一起閱讀。
估計的使用
根據美國通用會計準則編制基本報表要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響基本報表及其附註中報告的金額。影響公司未經審計的簡明合併基本報表的重要估計和假設包括但不限於物業和設備的使用壽命、資本化的內部使用軟件和無形資產、公司運營租賃的增量借款利率、可供出售債務證券和應收賬款的信用損失準備、與營業收入確認相關的估計，包括對合同中履約義務的評估以及對每項履約義務獨立銷售價格（“SSP”）的確定、用於計算股票薪酬的假設、定向增發權證負債的公允價值、從業務合併中獲取的資產和承擔的負債的公允價值、業務合併中或有對價的公允價值、長期資產和商譽的減值、當前和遞延所得稅及不確定稅務地位的確認、計量和估值，以及或有事項。
12
目錄
這些估計和假設基於管理層的最佳估計和判斷。管理層定期利用歷史經驗和其他因素評估其估計和假設；然而，由於進行估計時固有的不確定性，實際結果可能與這些估計有所不同，這種差異可能是重大的。
由於當前的地緣政治事件，包括烏克蘭戰爭和以色列-哈馬斯衝突，全球經濟和金融市場面臨持續的不確定性和中斷。公司並不知悉任何特定事件或情況會要求更新其估算或假設，或修訂其資產或負債的賬面價值。這些估算和假設可能會在未來發生變化，隨着新事件的發生和額外信息的獲取。
片段
經營分部被定義爲一個實體的元件，針對這些元件提供了單獨的財務信息，並且該信息會被首席運營決策者（“CODM”）定期審查，以決定如何將資源分配給個別分部並評估績效。公司的CODM是其首席執行官。公司已確定其運營在 一 營業和匯報利潤的保險部門是我們的營業部門和匯報部門。 一 就業務管理而言，CODm審查呈現的財務資訊是針對做出經營決策、資源分配和評估財務績效而在合併基礎上提出的。
請參見附註3， 營業收入, 按地域板塊的營業收入。請參見注釋6， 資產負債表元件, 按地域板塊的開多資產。
信用風險和其他風險及不確定性集中
可能使公司面臨信用風險集中度的金融工具主要包括現金、現金等價物、短期投資和應收賬款。這些金融工具的性質使其涉及風險，包括對交易方不履行合同的信用風險。公司的現金、現金等價物和短期投資存放在美國、加拿大、德國、荷蘭、斯洛文尼亞、奧地利和新加坡的金融機構中。公司通常不要求交易方的履約擔保，存放在金融機構的存款有時可能超過各國的聯邦或國家保險限額或存款擔保限額。公司在其存款上沒有經歷過重大損失。在2024年10月31日，若現金、現金等價物和短期投資的交易方完全不按照合同條款履行，則公司可能遭受的最大損失爲$239.81000萬美元。
應收賬款通常沒有擔保，源自於從各個國家的客戶獲得的營業收入。一位客戶所佔比重爲 10截至2024年10月31日，應收賬款中該客戶佔比爲%。截至2024年1月31日，沒有客戶佔應收賬款的10%或更多。
截至2024年10月31日的三個月和九個月中，一名客戶佔據了 19截至2023年10月31日的三個月和九個月中，一名客戶佔據了 21%及 22。截至2023年9月30日為止的九個月，分別為百分之
公司的產品依賴於美國聯邦通信委員會（"FCC"）、國家海洋和大氣管理局（"NOAA"）以及其他美國和國際監管機構的持續和新的批准，以便公司能夠繼續運營。沒有任何保證公司將繼續獲得必要的批准，或者這些運營將得到美國政府或其他政府的支持。如果公司被拒絕此類批准，或者此類批准被延遲，或者美國政府或其他政府的政策發生變化，這些事件可能會對公司的財務狀況和經營結果產生重大不利影響。
重要之會計政策
公司的重大會計政策包含在2024年10-K表格的合併基本報表的第2條註釋中。
尚未採納的最新公告
2023年11月，FASb發布了ASU 2023-07，旨在改善可報告的部門披露，以及增強有關顯著可報告的部門費用的披露。此指引將於我們的年度報告開始生效，即2024年12月31日結束的財政年度及其後的中期期間，並要求對所有已呈報的前期期間進行追溯應用。由於這些修訂不改變營運部門的識別方法，營運部門的匯總或定量門檻的應用以確定可報告的部門，我們不認為此指引對我們的財務狀況或經營業績產生實質影響。 分部報告（“主題280”）：可報告分部披露的改進這澄清了只有一個可報告分部的實體需遵守ASC 280下的新舊分部報告要求，並修改了某些分部披露要求。該指引適用於2023年12月15日之後開始的財政年度，以及2024年12月15日之後開始的財政年度內的期間，允許提前採用。公司目前正在評估其合併基本報表及相關披露的影響。
13
目錄
2023年12月，FASB發佈了ASU 2023-09，所得稅（「主題740」）：加強所得稅披露的改進以增強所得稅披露的透明度和決策有效性，主要通過對實際稅率的調解和支付的所得稅信息進行更改。該指導在2024年12月15日後開始的年度期間生效，允許提前採用。公司目前正在評估對其合併基本報表及相關披露的影響。

(3)Revenue
遞延收入
截至2024年10月31日的九個月內，公司確認營業收入爲$61.6百萬美元和$45.7百萬，即分別於2024年1月31日和2023年1月31日列入遞延收入。

剩餘履約義務
公司經常與客戶達成多年影像許可協議，通常在簽署合同時向客戶開具第一年的發票，隨後再開具年度發票。剩餘履行義務代表尚未確認的合同未來營業收入，包括遞延收入和不可取消的合同收入，這些收入將在未來期間開具發票並確認入賬。公司的剩餘履行義務爲$145.9$ 百萬，截至2024年10月31日，包含$77.7$ 百萬的遞延收入，以及在未來期間將開具發票的不可取消合同收入$68.2$ 百萬。公司預計將在接下來的 82期內確認約 12 %的剩餘履行義務，接下來約 98%的剩餘義務將在接下來的 24 個月後確認，其餘部分隨後進行確認。
剩餘履約義務不包括未行使的合同期權、未分配資金的書面訂單，以及提供客戶在不承擔實質性解約罰款的情況下便利性終止權的合同。

收入的細分
下表按主要地域板塊細分營業收入：
 十月31日結束的三個月。2024年10月31日結束的九個月
(以千爲單位)2024202320242023
美國$25,294 $23,348 $83,109 $73,513 
其他地區35,97232,03299,68988,331
總營業收入$61,266 $55,380 $182,798 $161,844 
截至2024年和2023年10月31日的三個月和九個月中，除美國外，沒有任何國家的營業收入佔比超過10%。

獲取和履行合同的成本
支付給公司直銷團隊的佣金被視爲獲取客戶合同的增量成本。因此，佣金在發生時被資本化，並在相關合同的受益期間內攤銷至銷售和市場費用。相關合同的受益期限與資本化成本相關的履約義務的轉移時間一致，並通常與合同期限一致。
截至2024年10月31日的三個月和九個月期間，公司資本化了$0.7百萬美元和$1.4百萬的遞延佣金支出，將在未來期內攤銷。公司的遞延佣金支出攤銷爲$0.8百萬美元和$2.1百萬，針對截至2024年10月31日的三個月和九個月期間。
截至2023年10月31日的三個月和九個月期間，公司資本化了$0.6百萬美元和$1.1百萬的遞延佣金支出，將在未來期內攤銷。公司的遞延佣金支出攤銷爲$0.4百萬美元和$1.7百萬美元，分別對應截至2023年10月31日的三個月和九個月的期間。
14
目錄
截至2024年10月31日和2024年1月31日，遞延佣金包括以下內容：
(以千爲單位)2024年10月31日2024年1月31日
遞延佣金，當前$1,884 $2,296 
遞延佣金，非流動1,2321,578
總遞延佣金$3,116 $3,874 
遞延佣金的當前部分包含在壓縮合並資產負債表的預付費用和其他流動資產中。遞延佣金的非流動部分包含在壓縮合並資產負債表的其他非流動資產中。

(4)金融資產和負債的公允價值
在基本報表中，以公允價值確認或披露的資產和負債根據用以測量其各自公允價值的輸入所涉及的判斷水平進行分類。
下表列出了截至2024年1月31日和2024年10月31日，公司基於公允價值層級進行定期確認或披露的財務工具。按公允價值計量的資產和負債根據對公允價值計量最重要的最低輸入級別進行全面分類。 公司對公允價值計量中特定輸入的重要性評估，要求管理層做出判斷，並考慮到與資產或負債相關的特定因素。
 2024年10月31日
(以千爲單位)一級 二級 三級
資產
貨幣等價物：
貨幣市場基金$38,503 $— $— 
受限現金等價物：貨幣市場基金9,439 — — 
短期投資：
美國財政證券19,466 $— $— 
商業本票— 2,943 $— 
公司債券— 78,732 $— 
定期存款— 2,114 $— 
總資產$67,408 $83,789 $— 
負債
公開warrants$1,242 $— $— 
私募認股權證— $— 593 
併購的或有對價— $— 7,282 
總負債$1,242 $— $7,875 
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目錄
 2024年1月31日
(以千爲單位)一級二級三級
資產
貨幣等價物：
貨幣市場基金$28,722 $— $— 
受限現金等價物：貨幣市場基金17,301——
短期投資：
美國財政證券46,211——
商業本票—11,126—
公司債券—144,340—
美國政府機構債券—9,933—
定期存款—3,431—
總資產$92,234 $168,830 $— 
負債
公開warrants$1,656 $— $— 
私募認股權證——1,305
併購的或有對價— — 12,891 
總負債$1,656 $— $14,196 
由於到期時間短，銀行持有的現金的公允價值及應計和其他流動負債大致與所列的賬面價值相符，因此不包括在上述表格中。
貨幣市場所有基金類型
公司的貨幣市場基金的公平價值是基於基金的報價活躍市場價格確定的，使用市場法進行評估。在截至2024年和2023年10月31日的三個月和九個月期間，貨幣市場基金沒有實現或未實現的收益或損失。
短期投資
公司的短期投資在第1級分類中的公允價值是基於證券的報價活躍市場價格進行評估的。公司的短期投資在第2級分類中的公允價值是通過第三方定價服務進行評估的。定價服務採用行業標準估值模型。使用的輸入包括基於實時交易數據的同類或相似證券的市場定價，以及其他從可觀察市場數據得出的或與之核實的重要輸入。
公開和定向增發warrants
公共warrants被分類爲第一級，因爲它們在活躍市場中公開交易，並且有可觀察的市場價格。
定向增發warrants（不包括定向增發歸屬warrants）是基於Black-Scholes期權定價模型進行估值的。由於市場條件的歸屬要求，定向增發歸屬warrants的公允價值是使用基於多個股價路徑的模型進行估值，該模型通過使用Monte Carlo模擬來開發，考慮到市場條件目標可能未被滿足的可能性。定向增發warrants在公允價值層級中被共同歸類爲第3級計量，因爲這些估值模型涉及使用與公司預計股票波動性估算相關的不可觀察輸入。對於2024年10月31日和2024年1月31日的定向增發warrants的公允價值計量所使用的預期波動性輸入是 70%.
收購的或有對價
公司在收購Salo Sciences和Sinergise時記錄了或有對價負債（見附註5， 收購，關於收購Sinergise的事項。請參見2024年10-K表格中包含的公司合併基本報表的附註6）。公司根據市場中不可觀察的重大輸入來衡量或有對價負債的公允價值，這使得它們被歸類爲公允價值等級3的測量。
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目錄
Salo Sciences技術里程碑付款的或有對價負債的公允價值根據兩個里程碑的概率加權付款的現值確定。用於公允價值計量的顯著不可觀察輸入包括管理層對實現技術里程碑標準的概率估計和折現率。公司確定截至2024年10月31日的九個月內兩個技術里程碑標準均已實現。
Salo Sciences客戶合同的或有對價負債的公允價值是通過蒙特卡羅模擬來確定的。公允價值估計涉及對未來客戶合同現金收入的模擬， 四-年業績期內，與指定客戶簽訂合同的概率及將概率加權的收益支付折現至現值。用於公允價值計量的顯著不可觀察輸入包括管理層對獲取客戶合同的估計，包括概率、時間安排和合同價值，以及管理層對摺現率的估計。
Sinergise客戶同意託管的或有對價負債的公允價值是根據基於客戶同意實現可能性的概率加權付款的現值確定的。在公允價值測量中使用的顯著不可觀察輸入是管理層對客戶同意實現可能性的估計。
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目錄
三級披露
以下是截至2024年和2023年10月31日的三個和九個月內按公允價值計量的第三級負債的滾動進展：
(以千爲單位)定向增發Warrants技術里程碑有條件對價*客戶合同收益有條件對價*客戶同意託管有條件對價*
2023年1月31日年末公允價值$9,701 $4,433 $3,597 $— 
公允價值變動(3,323)5(428)—
截至2023年4月30日的公允價值$6,378 $4,438 $3,169 $— 
公允價值變動(1,364)211(315)—
截至2023年7月31日的公允價值$5,014 $4,649 $2,854 $— 
新增———5,842
付款——(160)—
公允價值變動(3,590)6(478)76
截至2023年10月31日的公允價值1,4244,6552,2165,918
截至2024年1月31日的年度末公允價值$1,305 $5,114 $1,926 $5,851 
付款——(180)—
公允價值變動(771)(183)1369
2024年4月30日的公允價值$534 $4,931 $1,759 $5,920 
付款——(1,090)—
公允價值變動3265791551,291
2024年7月31日的公允價值$860 $5,510 $824 $7,211 
付款$— $— $— $(7,500)
公允價值變動$(267)$362 $586 $289 
2024年10月31日的公允價值$593 $5,872 $1,410 $— 
* 截至2024年10月31日和2024年1月31日的或有對價義務的當前部分餘額爲$4.4 百萬美元和美元7.0 百萬美元，包含在應計及其他流動負債中。或有對價負債的公允價值變動與Salo Sciences的技術里程碑付款包含在研究和開發費用中。Salo Sciences與客戶合同收入的或有對價負債的公允價值變動包含在銷售和營銷費用中。Sinergise收購客戶同意監管支付的或有對價負債的公允價值變動包含在一般和行政費用中。在截至2024年10月31日的三個月內，收到了Sinergise收購客戶同意的證據，$7.5 百萬美元的監管資金已釋放給Sinergise。
其他
公司在初始計量後的某些期間內按公允價值對某些非金融資產（包括房地產和設備，以及其他無形資產）進行計量，且在這些情況下，當此類資產的公允價值低於其記錄成本時，進行非重複性計量。截止到2024年10月31日和2024年1月31日，沒有記錄在公允價值下的重大非金融資產。

(5)收購
Sinergise
2023年3月26日，公司與斯洛文尼亞法律下成立的Holding Sinergise d.o.o.（以下簡稱「Sinergise」）及其子公司和某些Sinergise的股東簽署了一份資產購買協議，以收購Sinergise提供的基於雲的地理空間分析產品、平台和解決方案業務。2023年8月4日，公司完成了收購。
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目錄
根據ASC 805，該收購被視爲業務合併， 商業組合. 轉移的對價的收購日期公允價值約爲$41.1 百萬，包括以下內容：
(以千爲單位)公允價值
現金$8,609 
發行的A類普通股
21,622 
用於現金考慮的負債已放入托管帳戶10,842 
總計$41,073 
發行的普通股包括 6,745,438 公司的A類普通股。A類普通股的公允價值是基於收購日的收盤市場價格確定的。
In April 2024, the Company paid $1.1與公司收購Sinergise相關的淨營運資金調整的最終確認中，增加了對價的百萬金額。該金額作爲計量期調整進行會計處理，導致了一個$1.1在截至2024年10月31日的九個月期間，增加了百萬的商譽。
根據資產購買協議的條款，公司將$5.0 百萬現金對價存入一個託管帳戶，以確保潛在的賠償義務以及任何通常的交割後營運資金和債務調整（「賠償託管」）。託管帳戶中持有的金額將在收購關閉日期的 兩年 週年後釋放給Sinergise。公司爲賠償託管記錄了$5.0 百萬的負債。
根據資產購買協議的條款，公司將額外的$7.5百萬現金對價存入與獲取客戶同意相關的託管帳戶，涉及與收購相關的合同（「客戶同意託管」）。託管帳戶中的金額將在公司收到客戶同意的證據後釋放給Sinergise。如果在收購結束日期的兩週年紀念日之前未收到客戶同意的證據，則客戶同意託管中保留的金額將釋放給公司。此外，如果客戶合同在收購結束日期的週年紀念日之前被終止或暫停，則客戶同意託管中保留的金額也將釋放給公司。 兩年 公司確定客戶同意的或有要求代表或有對價。收購日期的或有對價負債的公允價值已經確定爲$5.8百萬。有關客戶同意託管或有對價估值的信息，請參閱附註4。
與收購相關的託管現金被列入公司簡明合併資產負債表中的限制現金及現金等價物。

19
目錄
下表總結了截至收購日所獲得的資產的公允價值和承擔的負債，在考慮上述計量期調整後：

(以千爲單位)
商譽$24,815 
已識別的無形資產收購
開發的科技11,811
客戶關係2,208
其他110
應收賬款3,013
其他資產，流動652
其他非流動資產414
獲取的總資產$43,023 
遞延收入，流動(585)
應計及其他流動負債(984)
其他負債，流動(213)
其他非流動負債(167)
承擔的總負債$(1,949)
已收購淨資產$41,074 

可識別的無形資產按公允價值計量。開發的科技採用收入法中的特許權使用費法進行估值。客戶關係採用收入法中的超額收益法進行估值。開發的科技預計使用壽命爲 8 年，客戶關係預計使用壽命爲 9年。
所支付的購買對價超過所購資產的公允價值以及承擔的負債部分被記錄爲商譽。商譽主要代表通過將Sinergise整合到公司中所帶來的運營增強效益所創造的協同效應的預期價值，以及將Sinergise的產品和解決方案與公司現有產品相結合的預期價值。大約$0.7百萬的商譽可以用於稅務抵扣。
Sinergise的財務結果自收購之日起已包含在簡式合併基本報表中。未提供經營的預計結果，因爲此次收購對簡式合併基本報表的影響並不重大。
與交易相關的收購成本爲$0.2百萬美元和$2.1截至2023年10月31日的三個月和九個月分別爲 百萬。這些成本被記錄在銷售、一般和行政費用中。

Sinergise 的某些員工成爲公司的員工，他們獲得了總計 $ 的現金交易獎金。2.3與收購的完成有關，交易獎金總計爲 百萬。交易獎金被視爲與業務合併分開的交易。 因此，公司支付的 $ 的對價中，有 百萬被分配給交易獎金，並於下表中總結記錄在公司的簡明合併經營報表中：2.3

(以千爲單位)截至2023年10月31日的三個月和九個月
營收成本$267 
研發1,891 
銷售和營銷41 
一般和行政118 
總計$2,317 


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目錄
(6)資產負債表元件
現金及現金等價物，以及受限制的現金及現金等價物
現金及現金等價物包括有息銀行存款、貨幣市場基金以及其他在購買日期到期時間爲90天或更短的高度流動性投資。
截至2024年1月31日和2024年10月31日，公司有受限制的現金及現金等價物餘額爲$11.0百萬美元和$18.3百萬。
截至2024年10月31日，受限制的現金及現金等價物餘額主要包括$5.0百萬美元的對價存放在與Sinergise收購相關的託管帳戶中，以及$4.0百萬美元的擔保貨幣市場投資，用於公司的總部及其他國內辦公租賃。截止到2024年1月31日，受限制的現金及現金等價物餘額主要包括$12.5百萬美元的對價存放在與Sinergise收購相關的託管帳戶中，以及$4.0百萬美元的擔保貨幣市場投資，用於公司的總部及其他國內辦公租賃。
截至2024年10月31日和2024年1月31日，公司在簡明合併資產負債表中現金及現金等價物與受限制現金及現金等價物的 reconciliation，及在簡明合併現金流量表中的總現金及現金等價物和受限制現金及現金等價物如下：
 
(以千爲單位)2024年10月31日2024年1月31日
現金及現金等價物$138,969 $83,866 
現金及現金等價物受限（流動）6,525 8,360
受限現金及現金等價物，非流動4,437 9,972
現金、現金等價物及受限現金和現金等價物總計$149,931 $102,198 
開空期投資
截至2024年10月31日和2024年1月31日，短期投資包括以下內容：
2024年10月31日
未實現總額
(以千爲單位)成本或攤銷成本收益損失公允價值
美國財政部證券$19,533 $2 $(69)$19,466 
商業本票2,943 — — 2,943 
公司債券78,502 265 (35)78,732 
定期存款2,114 — — 2,114 
短期投資總額$103,092 $267 $(104)$103,255 
2024年1月31日
未實現總額
(以千爲單位)成本或攤銷成本收益損失公允價值
美國財政部證券$46,185 $118 $(92)$46,211 
商業本票11,126 — — 11,126 
公司債券144,119 376 (155)144,340 
美國政府機構債券9,928 17 (13)9,932 
定期存款3,432 — — 3,432 
短期投資總額$214,790 $511 $(260)$215,041 
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目錄
下表彙總了截至2024年10月31日和2024年1月31日公司的短期投資到期情況：
2024年10月31日2024年1月31日
(以千爲單位)攤銷成本公允價值攤銷成本公允價值
到期不足1年$69,910 $70,127 $148,396 $148,296 
將在1-2年內到期33,182 33,128 66,394 66,745 
$103,092 $103,255 $214,790 $215,041 
財產和設備，淨值包括以下內容 (以千爲單位，按顯示日期排序):
淨物業和設備包括以下內容：
(以千爲單位)2024年10月31日2024年1月31日
衛星$244,501 $300,203 
正在處理中的衛星尚未投入使用55,979 32,468 
租賃改良17,125 17,089 
地面站和地面站設備20,048 19,098 
辦公室傢俱、設備和固定裝置10,146 8,044 
計算機設備和購買的軟件 9,657 9,446 
所有房地產及設備總價值，毛值$357,456 $386,348 
減：累計折舊(240,536)(272,919)
淨房地產和設備總資產$116,920 $113,429 
截至2024年10月31日的物業和設備淨值包括$2.8 截至2024年1月31日，有百萬的衛星製造成本以前被歸類爲預付費用和其他當前資產。
公司的開多資產按地域板塊分佈如下：
(以千爲單位)2024年10月31日2024年1月31日
美國$110,901 $107,070 
其他地區
6,0196,359
淨房地產和設備總資產$116,920 $113,429 
公司得出結論，現役衛星仍然由美國實體擁有，因此在上表中被分類爲美國資產。截至2024年10月31日和2024年1月31日，除了美國以外，其他任何國家的總資產和設備淨額都未超過10%。
截至2024年10月31日的三個月和九個月的總折舊費用爲$8.0 百萬美元和美元30.3 與受限制的股票單位有關的股票獎勵支出基於公司股票價格的公平價值，其分攤期爲歸屬期間，通常在之間。7.2 百萬美元和美元27.9 百萬元，分別是專門針對衛星的折舊費用。截至2023年10月31日的三個月和九個月的總折舊費用爲$11.9 百萬美元和美元31.4 與受限制的股票單位有關的股票獎勵支出基於公司股票價格的公平價值，其分攤期爲歸屬期間，通常在之間。11.1 百萬美元和美元29.5 分別爲百萬，是與衛星相關的折舊費用。
資本化內部使用軟件開發成本
資本化的內部使用軟件成本，扣除累計攤銷後包括以下內容：
(以千爲單位)2024年10月31日2024年1月31日
資本化的內部使用軟件$50,074 $45,010 
減少：累計攤銷(31,815)(30,037)
資本化內部使用的軟件，淨額$18,259 $14,973 
截至2024年10月31日的三個月和九個月，資本化的內部使用軟件的攤銷費用爲$0.6 百萬美元和美元1.8 百萬，分別爲截至2023年10月31日的三個月和九個月，資本化的內部使用軟件的攤銷費用爲$0.5 百萬美元和美元1.4 百萬，分別爲。
22
目錄
探針卡
商譽和無形資產包括以下內容：
 2024年10月31日
2024年1月31日
(以千爲單位)毛額
賬面價值
金額		累計
攤銷 		 外匯
貨幣
翻譯 		 淨值
賬面價值
金額		 毛額
賬面價值
金額		 累計
攤銷 		 外匯
貨幣
翻譯 		 淨值
賬面價值
金額
開發的科技$30,429 $(13,131)$(195)$17,103 $30,429 $(11,085)$(220)$19,124 
圖像庫19,949(13,008)3467,28719,324(11,852)2187,690
客戶關係7,143(4,160)(63)2,9207,143(3,715)(42)3,386
交易名稱和其他6,389(4,499)311,9216,089(3,877)362,248
總無形資產$63,910 $(34,798)$119 $29,231 $62,985 $(30,529)$(8)$32,448 
商譽$135,981 $— $1,430 $137,411 $134,914 $— $1,342 $136,256 
截至2024年10月31日的三個月和九個月無形資產的攤銷費用爲$1.5 百萬美元和美元4.3 百萬。 截至2023年10月31日的三個月和九個月無形資產的攤銷費用爲$1.3 百萬美元和美元3.3 百萬，分別爲。
截至2024年10月31日和2023年10月31日的九個月內，商譽的賬面價值變化如下：
截至九個月
選定的合併營運信息：
(以千爲單位)20242023
期初$136,256 $112,748 
增加1,068 23,747 
貨幣翻譯調整87 (794)
期末$137,411 $135,701 
In April 2024, the Company paid $1.1 與公司收購Sinergise相關的淨營運資本調整的最終確定，增加了數百萬的額外對價。額外金額作爲計量期間調整，導致了$1.1 在截至2024年10月31日的九個月期間，商譽增加了數百萬。
應計及其他流動負債
應計負債和其他流動負債包括以下內容：
(以千爲單位)2024年10月31日2024年1月31日
遞延研發服務負債（見附註9）$8,237 $9,923 
工資和相關費用6,636 6,859 
遞延託管成本5,145 5,007 
預提稅和其他應付稅款1,560 3,152 
附帶條件
4,4117,006
離職和其他員工終止費用91123
其他應計項目
16,77012,809
總應計和其他流動負債$43,670 $44,779 

(7)該公司基本記錄員工裁員費用，當這些費用是確定的，並且金額是可估計的或者當通知發出時，根據員工所在地區而有所不同。與取消未來利益的合同或合同終止相關的成本將於合同終止或使用終止日期之前的較早時間納入。其他退出相關成本應在收到時記錄。
2024年度裁員
在2024年6月，公司宣佈了一項計劃，預計將其全球貨幣員工人數減少約 17減少前公司總員工人數的%（「2024年裁員」）。這一舉措旨在與公司的持續關注保持一致，即將資源與市場機會對齊，提高運營效率，並支持業務的長期增長。
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目錄
由於2024年的裁員，公司確認了一次性員工解僱福利的費用，包括離職補償和其他員工相關費用。公司還確認了一項基於股票的補償收益，主要與撤銷之前確認的未歸屬股票獎勵的股票補償費用相關。 以下表格中列出了截至2024年10月31日的三個月和九個月期間確認的重組費用匯總：
2024年10月31日結束的三個月
(以千爲單位)解僱和其他員工成本按股票補償計算的費用總計
營收成本$128 $(176)$(48)
研發(76)(426)(502)
銷售和營銷24 (680)(656)
一般和行政(51)(71)(122)
總重組費用$25 $(1,353)$(1,328)
2024年10月31日結束的九個月
(以千爲單位)解僱和其他員工成本按股票補償計算的費用總計
營收成本$1,312 $(176)$1,136 
研發3,464 (426)3,038 
銷售和營銷4,457 (680)3,777 
一般和行政1,291 (71)1,220 
總重組費用$10,524 $(1,353)$9,171 
截至2023年7月31日，續借貸款協議下未償還的借款額爲沒有 截至2023年10月31日的三個月和九個月內，因2024年人員減少而確認的重組費用。
下表總結了公司因2024年員工裁減而確認的負債，這些負債記錄在濃縮合並資產負債表的應計及其他流動負債中：
(以千爲單位)
截至2024年1月31日的餘額$— 
遣散費和其他員工成本10,524 
現金支付(9,613)
2024年10月31日餘額$911 
裁員，包括剩餘現金支付，預計將在截至2025年1月31日的財政年度結束時基本完成。
2023 人員減少
在2023年8月，公司宣佈了一項計劃，將全球貨幣員工總數減少大約 10%，即在減少之前公司員工總數的（「2023年裁員」）。此舉是爲了提高公司對高優先級增長機會和運營效率的關注。
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由於2023年裁員，公司確認了一次性員工解僱福利的成本，包括遣散費和其他員工成本。公司還確認了一項股票補償收益，主要與撤銷之前確認的未歸屬股票獎勵的股票補償費用有關。 以下表格提供了截至2023年10月31日的前三個月和九個月內確認的重組費用的彙總：
(以千爲單位)解僱和其他員工成本按股票補償計算的費用總計
營收成本$563 $(62)$501 
研發3,297 (398)2,899 
銷售和營銷1,943 (815)1,128 
一般和行政1,538 (253)1,285 
總重組費用$7,341 $(1,528)$5,813 
截至2023年7月31日，續借貸款協議下未償還的借款額爲沒有 截至2024年10月31日的三個月和九個月期間確認的重組費用與2023年減員相關。
截至2024年1月31日，2023年的裁員，包括現金支付，基本完成。

(8)租賃
公司的租賃活動主要包括其運營所需的房地產業租賃，包括辦公空間以及某些地面站服務協議，這些協議賦予控制特定設備和設施使用權。公司在租賃開始日期評估每個租賃是否爲經營租賃或融資租賃。截至2024年10月31日，公司沒有融資租賃。
經營租賃成本爲$2.4 百萬美元和美元7.1 百萬，截止到2024年10月31日的三個月和九個月。經營租賃成本爲$2.1 百萬美元和美元6.1 百萬，截止到2023年10月31日的三個月和九個月。變量租賃費用和開空租賃費用在2024年和2023年的三個月及九個月中均不重要。
來自經營租賃的經營現金流爲$2.6 百萬美元和美元7.5 截至2024年10月31日的三個月和九個月中的現金流量分別爲百萬美元。來自經營租賃的經營現金流爲$2.3 百萬美元和美元5.0 截至2023年10月31日三個月和九個月的時間內，分別爲美元。
因經營租賃負債而獲得的使用權資產爲$1.2 百萬美元和美元4.3 百萬，截止2024年10月31日的三個月和九個月。因經營租賃負債而獲得的使用權資產爲$0.3 百萬美元和美元6.5 百萬，截止2023年10月31日的三個月和九個月。
截至2024年10月31日，經營租賃負債的到期日如下：
(以千爲單位)
2025財年的剩餘部分$2,629
202610,217
20277,104
20282,951
20291,837
然後817
總租賃支付$25,555
少：推定利息(2,630)
租賃負債的總額$22,925
加權平均剩餘租賃期限（年）3.0
加權平均折扣率8 %

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(9)研究與開發安排
研發服務協議
2020年12月，公司簽署了一項開發服務協議，根據該協議，公司同意提供技術知識和服務，以設計和開發某些原型衛星，並交付和測試收集的早期數據（“研發服務協議”）。研發服務協議，包括對該協議的後續修訂，規定在達到特定里程碑時，向公司支付46.4 百萬美元的資金。研發服務協議與公司的日常業務活動無關。公司在管理研發服務協議下的活動方面享有自由裁量權，並保留所有開發的知識產權。公司無義務償還任何已收到的資金，無論開發工作的結果如何；因此，該安排根據ASC 730-20 作爲受資助的研發進行會計處理， 研究與開發。由於ASC 730-20未指明研發服務的會計模型，因此公司確定，總交易價格在協議期限內作爲研發費用的減少進行確認，基於成本發生的方法。
在截至2024年10月31日的三個月和九個月期間，本公司確認了$2.9 百萬美元和美元7.2 百萬資金，並在研發服務協議中分別發生了$2.9 百萬美元和美元6.5 百萬的研發費用。在截至2023年10月31日的三個月和九個月期間，本公司確認了$6.8 百萬美元和美元14.8 百萬資金，併發生了$7.6 百萬美元和美元15.6 分別爲數百萬的研發費用。截至2024年10月31日和2024年1月31日，公司共收到了46.4 百萬美元和美元45.8 在研發服務協議下獲得的資金分別爲數百萬。
NASA通信服務項目
在通信服務項目（「CSP」）方面，美國國家航空航天局（「美國航天局」）選擇了某些衛星通信提供商，由美國航天局資助開發和演示近地空間通信服務，這些服務可能支持未來美國航天局利用商業技術執行任務。2022年6月和2022年8月，公司分別與以下各方簽訂了協議 二 美國航天局選擇的衛星通信提供商，該公司同意作爲分包商參與美國航天局CSP項目。協議規定公司將獲得總額的資金 $40.5 百萬美元將在里程碑完成時支付。該公司確定這些協議屬於ASC 912-730的範圍， 承包商 — 聯邦政府 — 研究與開發 （「ASC 912-730」）。根據ASC 912-730，在每項協議的期限內，根據成本產生方法，將資金確認爲研發費用減少額。
截至2024年10月31日的三個月和九個月期間，公司確認了$2.5 百萬美元和美元7.6 百萬資金，以及產生了$2.5 百萬美元和美元7.6 百萬研發費用，與NASA CSP相關。截止2023年10月31日的三個月和九個月期間，公司確認了$1.2 百萬美元和美元9.2 百萬資金。1.2 百萬美元和美元8.4 與NASA CSP相關的研究和開發費用分別爲百萬。截至2024年10月31日和2024年1月31日，公司共收到$27.6 百萬美元和美元13.9 與NASA CSP相關的資金分別爲百萬。
在2023年7月，由於運營決策，某些我們的研發安排的預計成本被下調。這個估計的變化導致了一個$2.2 百萬的累計資金增加被確認，用於截至2023年10月31日的九個月內某些研發安排。

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(10)承諾和不確定事項
其他
公司與谷歌的託管服務最低購買承諾有效至2028年1月31日（見註釋12）。 截至2024年10月31日，與谷歌的不可取消託管服務協議下的未來最低購買承諾如下：
(以千爲單位) 
2025財年的剩餘部分$9,428 
202631,190 
202732,725 
202833,427 
總採購承諾$106,770 

法律訴訟
特拉華州集體訴訟
2024年8月19日在特拉華州的衡平法院對dMY IV和公司的前高管及董事提起了一起股東集體訴訟。投訴聲稱，個人被告違反了對dMY IV股東的多項受託責任，而公司助長並支持了這些違反行爲。此案代表一群聲稱在業務合併的贖回截止日期之前持有dMY IV A類普通股、未行使贖回權利並聲稱受到損害的股東提起。被告於2024年11月12日提出駁回訴狀的動議。
對於許多法律事務，特別是在早期階段的事務，公司無法合理估計可能的損失（或區間損失），如果有的話。公司在確定損失是可能且可以合理估計時，會記錄法律事務的計提。對於尚未計提的事務（包括可能超過已計提金額的損失），公司目前基於自身調查認爲，任何合理可能且可估計的損失（或損失區間）在總體上不會對其財務狀況、運營成果或現金流產生重大不利影響。然而，法律程序的最終結果涉及判斷、估計和固有不確定性，無法確定預測。如果任何法律事務的最終結果不利，公司業務、財務狀況、運營成果或現金流可能會受到重大不利影響。公司在對抗法律索賠時還可能產生可觀的法律費用，這些費用在發生時計入支出。
不確定性
公司可能會有某些或有負債，這些負債在正常的業務活動中產生，包括因爭議和索賠以及因公司簽署的營業收入合同而產生的事件。公司在未來支出發生概率高且可以合理估計支出時，會爲這些事項計提負債。
賠償
公司在正常的業務過程中籤訂標準的賠償安排。根據這些安排，公司對賠償方因任何第三方就其科技提出的與商業祕密、版權、專利或其他知識產權侵權索賠有關的損失進行賠償、免責，並同意報銷賠償方所遭受或 incurred 的損失。這些賠償協議的期限通常是在協議執行後永久有效。公司並未承擔與這些賠償協議相關的訴訟費用或和解費用。如果這些事項中的一個或多個導致對公司的索賠，任何不利結果，包括判決或和解，可能會對公司的未來業務、經營結果或財務狀況產生重大不利影響。由於以前的賠償索賠歷史有限以及各項協議涉及的獨特事實和情況，無法判斷這些合同下的最大潛在金額。
公司與其董事和高管簽訂了賠償協議，可能要求公司對因其作爲董事或高管的身份或服務而可能產生的責任進行賠償，但不包括因個人故意不當行爲而產生的責任。
截至目前，我們沒有因這些條款而產生任何重大成本，也沒有在合併基本報表中確認任何負債。
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(11)認購權證
公開和定向增發warrants
與dMY IV的首次公開募股相關，該募股於2021年3月9日進行，dMY IV發行了 34,500,000 個單位，每個單位由 一份 一股dMY IV的A類普通股和五分之一的 一份 可贖回warrant，價格爲$10.00 每個單位。每個完整的warrant賦予持有者購買的權利 一份 以$的行使價格分享A類普通股11.50 每股，需進行調整（「公開warrants」）。與首次公開募股的結束同時，dMY IV 完成了 5,933,333 以$的購買價格向dMY Sponsor IV, LLC（「dMY Sponsor」）出售的warrants1.50 （「定向增發warrants」）。每個定向增發warrant可行使爲 一份 的A類普通股，價格爲$11.50普通股股東有一票權。
此外，根據與dMY贊助商簽署的鎖定協議，涉及業務合併的事項， 2,966,667 定向增發warrants的部分受限於歸屬條件（「定向增發歸屬warrants」）。定向增發歸屬warrants在 四 相等的分期內歸屬（i）當A類普通股的收盤價等於或超過$15.00, $17.00, $19.00 and $21.00，在任何 20**連續交易日中的任意一段。30 連續交易期前，或（ii）當公司在2026年12月7日之前完成控股權變更交易，賦予其股東每股獲得至少$的對價權利時，15.00, $17.00, $19.00 and $21.00. 在業務合併結束後的第一個工作日，任何尚未歸屬的定向增發權證的權利將被沒收，且不再另行考慮。 五年 從業務合併結束後的第一個工作日起，將被沒收而無需進一步補償。
截至2024年10月31日和2024年1月31日，已發行並流通的可贖回可轉換優先股爲 6,899,982其中私人配售認購權證6,470,000份。5,933,333 定向增發 warrants，包括 2,966,667 定向增發 vesting warrants，尚未到期。
購買A類普通股的Warrants
除了公開和定向增發warrants外，還有 1,065,594 warrants，以加權平均行使價格購買A級普通股，價格爲$9.384 截至2024年10月31日和2024年1月31日，這些warrants仍然有效並可行使。截至2024年10月31日，未到期的warrants的加權平均剩餘期限爲 5.4 年的時間內確認爲費用。

(12)相關方交易
截至2024年10月31日和2024年1月31日，谷歌持有 31,942,641 該公司A類普通股的股份，因而擁有超過 10%的該公司A類普通股的流通股份。
在2017年4月，公司與谷歌簽訂了一份 僅限太空概念的element. 內容許可協議，根據該協議，公司向谷歌授權內容。2022年4月，該協議自動續約，期限爲 一年 而在2023年4月，該協議到期。截止到2023年10月31日的九個月內，公司確認與此內容許可協議相關的營業收入爲$0.3百萬。
在2023年7月，公司與谷歌簽署了一份 一年 內容許可協議，根據該協議，公司同意將內容許可給谷歌，並提供其某些產品，作爲$1.0百萬費用。該協議還規定，公司可獲得價值高達$2.0百萬的谷歌雲信用額度，公司可以將其用於抵消其根據協議履行義務所使用的谷歌雲服務的費用。公司確定，谷歌雲信用額度代表非現金變量對價，這包括在協議的交易價格中，受ASC 606中對估計變量對價的指導 Revenue from Contracts with Customers。該協議不包括延長或續簽條款。2024年8月，內容許可協議經過修訂，將期限延長至2024年11月，作爲$0.3百萬費用。對於三個月和九個月 截至2024年10月31日的月份，公司確認了營業收入$0.3與內容許可協議相關的百萬美元。公司確認了 微不足道的 與內容許可協議相關的營業收入，截止到2023年10月31日的三個月期間確認了營業收入$1.0截至2023年10月31日的九個月確認了營業收入$
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公司從谷歌購買託管和其他服務，金額爲$11.8百萬美元和$12.1百萬，於2024年10月31日和2024年1月31日分別遞延。公司在截至2024年10月31日的三個月內記錄了$6.2百萬的費用，與谷歌提供的託管和其他服務有關，其中$5.6百萬被歸類爲營業收入的成本，而$0.6百萬被歸類爲研發費用。公司在截至2024年10月31日的九個月內記錄了$20.6百萬的費用，與谷歌提供的託管和其他服務有關，其中$18.5百萬被歸類爲營業收入的成本和$2.1 百萬被歸類爲研發。
本公司在2022財年錄得的%s百萬美元商譽減值損失主要源於Nice Talent資產管理有限公司和FTFT Finance UK Limited（即Khyber Money Exchange Ltd.）的收購。商譽減值測試截止於2022年12月31日，比較報告單元（包括商譽）的賬面價值與其公允價值。如果賬面價值超過公允價值，則將報告單元的商譽所隱含的公允價值與商譽的賬面價值進行比較。如果商譽的賬面價值超過了隱含的公允價值，就應該認定一筆商譽減值損失。7.5在截至2023年10月31日的三個月內，與谷歌提供的託管和其他服務相關的支出爲 百萬美元，其中 6.7百萬美元被分類爲營業收入，0.8百萬美元被分類爲研究與開發。公司在截至2023年10月31日的九個月內記錄了與谷歌提供的託管和其他服務相關的支出爲 21.6百萬美元，其中 19.4百萬美元被分類爲營業收入，2.2百萬美元被分類爲研究與開發。
截至2024年10月31日和2024年1月31日，公司應計及其他流動負債餘額包括$2.4百萬美元和$2.5百萬與谷歌提供的託管及其他服務有關。
在2021年6月28日， 公司修改了與谷歌的託管協議條款。修訂內容包括將總購買承諾增加至$193.0百萬。修訂後的協議於2021年8月1日生效，並延續至2028年1月31日。請參見注釋10， 承諾和事後約定，有關2024年10月31日的未來谷歌託管購買承諾，包括修訂後的承諾。

(13)2021年6月，公司採用了2021年員工、董事和顧問股權激勵計劃（「2021計劃」），並進行了修改，授權公司授予最多83,564股普通股。2022年，公司修改了2021計劃，並將計劃授權的股票總數增加至2,748,818股。2024年1月，公司採用了2024年員工、董事和顧問股權激勵計劃（「2024計劃」），授權公司授予最多3,900,000股普通股，加上2021計劃中剩餘的未授予或被放棄的股票。截至2024年3月31日，還有3,939,333股可供授予。公司的股票期權根據授予協議中的條款授予，通常按比例贈與。
公司的股權激勵計劃在第16條備註中進行了說明， 2021年6月，公司採用了2021年員工、董事和顧問股權激勵計劃（「2021計劃」），並進行了修改，授權公司授予最多83,564股普通股。2022年，公司修改了2021計劃，並將計劃授權的股票總數增加至2,748,818股。2024年1月，公司採用了2024年員工、董事和顧問股權激勵計劃（「2024計劃」），授權公司授予最多3,900,000股普通股，加上2021計劃中剩餘的未授予或被放棄的股票。截至2024年3月31日，還有3,939,333股可供授予。公司的股票期權根據授予協議中的條款授予，通常按比例贈與。在2024年Form 10-K的合併基本報表附註中。
基於股票的薪酬
下表總結了與授予員工和非員工的獎勵相關的股票補償費用，如下所示：
 十月31日結束的三個月。2024年10月31日結束的九個月
(以千爲單位)2024202320242023
營收成本$897 $944 $2,981 $3,008 
研發4,643 6,042 13,495 20,253 
銷售和營銷1,655 1,626 6,863 7,827 
一般和行政5,135 4,429 14,921 15,374 
總費用12,330 13,041 38,260 46,462 
資本化爲內部使用的軟件開發成本及物業和設備(501)(443)(1,793)(1,851)
總股權補償費用$11,829 $12,598 $36,467 $44,611 
股票期權
股票期權活動的摘要如下：
 尚未行使的期權
 數量
選項		 
加權
平均
行使
價格
 
加權
平均
剩餘
期限（年）
 
總計
截至2023年7月29日的餘額
價值
(以千爲單位)
截至2024年1月31日的餘額
26,956,953$5.34 5.7
已行權(324,375)$1.02 
已授予— $— 
被取消(1,022,576)$7.28 
截至2024年10月31日的餘額
25,610,002$5.32 4.8$453 
在2024年10月31日已授權和可行使
24,137,280$5.06 4.7$453 
截至2024年10月31日，與期權相關的總未確認補償費用爲 $6.5百萬， 預計將在一段時間內確認 1.1 年.
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限制性股票單位
限制性股票單位（「RSU」）活動的總結如下：
 
數量
限制性股票單位(RSUs)
 
加權
平均
授予日期
公允價值
截至2024年1月31日的餘額
26,718,766$4.45 
歸屬(9,654,778)$4.01 
已授予26,642,464$2.34 
被取消(7,169,719)$3.70 
截至2024年10月31日的餘額
36,536,733$3.17 
截至2024年10月31日的九個月期間，公司授予了 26,642,464 RSU，通常在以下期間內歸屬 四年，前提是接受者在每個適用的歸屬日期之間繼續服務。
截至2024年10月31日，RSU相關的股票薪酬支出在三個月和九個月內確認的費用爲$9.9百萬美元和$30.2百萬美元，分別爲。截止2023年10月31日，RSU相關的股票薪酬支出在三個月和九個月內確認的費用爲$8.6 百萬美元和美元29.2 百萬美元，截至2024年10月31日，RSU相關未確認的總薪酬成本爲 $103.8百萬美元。這些成本是 預計將在大約的時間內確認 2.8 年的時間內確認爲費用。
績效歸屬限制性股票單位
截至2024年10月31日的九個月期間，公司授予了 348,222 績效歸屬的限制性股票單位（「PSUs」）給公司高級管理層的某些成員。部分PSUs的歸屬要求與達到截至2025年1月31日的財政年度上半年的某些營業收入和調整後EBITDA目標有關，其餘部分則與達成截至2025年1月31日的整個財政年度的某些營業收入和調整後EBITDA目標的歸屬要求相關。歸屬也需持續服務至適用的歸屬日期，實際可歸屬的PSUs數量基於目標的達成範圍爲 0% 到 125%的PSUs根據目標達成情況而定。
截至2024年10月31日，針對PSU的股票基礎薪酬費用在三個月和九個月內確認的金額爲$0.3 百萬美元和美元0.8 百萬，分別爲。截止2023年10月31日，針對PSU的股票基礎薪酬費用在三個月和九個月的確認金額爲$0.3 百萬美元和美元0.7 百萬。截至2024年10月31日，與PSU相關的總未確認薪酬成本爲$0.2 百萬。這些費用預計將在大約的期限內確認。 0.4 年的時間內確認爲費用。
員工股票購買計劃
從2024年4月開始，公司的合格員工可以開始參與公司的員工股票購買計劃（「ESPP」）。 10ESPP允許合格參與者將高達 % 的合格薪酬用於以折扣價購買A類普通股，但受某些限制。 85每個購買日期的股票購買價格等於A類普通股在每個發行期限的第一個和最後一個交易日的公允市場價值中的較低者的 % 。 六個月 目前ESPP下的發行旨在符合《國內稅收法》第423條的規定。公司使用Black-Scholes估值模型在授予日期估計每個購買權的公允價值，並使用直線分攤法在發行期間記錄費用。
截至2024年10月31日，因員工股票購買計劃(ESPP)而確認的股份基礎薪酬費用爲$0.2百萬美元和$0.4百萬。至2024年10月31日，與員工股票購買計劃相關的總未確認薪酬成本爲$0.4百萬。這些成本預計將在大約的時間內確認 0.4 年的時間內確認爲費用。
股票期權的早期行使
Planet Labs Inc. 修訂和重述的2011年股票激勵計劃允許公司董事會決定某些個人提早行使股票期權。根據會計規定，提早行使未歸屬期權所發行的普通股在這些股份按照各自的歸屬時間表歸屬之前不被視爲已發行，因此，提早行使的對價最初記錄爲負債，並在相關獎勵歸屬時重新分類爲普通股及額外實收資本。截至2024年10月31日，公司記錄了$6.3百萬的負債，以應對未歸屬股票期權的提前行使，相關的未歸屬股份數量爲 643,370.
30
目錄
可獲得股票
根據合併協議，以前的Planet股權獎勵持有人有權獲得可能以A類普通股形式發行的收益股票。收益股票可以通過以下方式獲得， 四個 相等的分期付款(i) 當A類普通股的收盤價等於或超過$15.00, $17.00, $19.00 和 $21.00，在任何 20 交易日內， 30 在2026年12月7日之前的任何一天交易期間，或者(ii) 當公司在2026年12月7日之前完成控制權變更交易，並且使其股東有權獲得至少$的每股對價15.00, $17.00, $19.00 和 $21.00.
No 至2024年10月31日三個月及九個月間，已歸屬的收益分享股份。截止到2024年10月31日，有 2,984,494 與已故Planet股權獎勵持有者相關的收益分享股份尚未歸屬。
截至2023年10月31日的三個月和九個月期間，公司確認了與履約股份相關的$0.4 百萬美元和美元4.2 百萬股權激勵費用。截至2024年10月31日，有 沒有 與履約股份相關的未確認補償成本。
其他股票補償
關於於2021年12月13日收購VanderSat b.V.（「VanderSat」）的事宜，公司向一名VanderSat的員工及前所有者發出了 543,391 股A類普通股，這些股份因爲受到基於收購後時間服務歸屬的沒收條件而被視爲股權激勵。股份在 兩年 從2021年12月13日開始按季度逐步歸屬。截至2024年10月31日和2024年1月31日，與這些股份相關的未確認補償費用爲零。在截至2023年10月31日的三個月和九個月期間，公司確認了與這些股份相關的$0.6 百萬美元和美元1.9 百萬的股權激勵費用。

(14) 所得稅
截至2024年10月31日的三個月內，公司記錄了一筆 微不足道的 所得稅費用。在截至2024年10月31日的九個月內，公司記錄了$1.4百萬的所得稅費用。在截至2023年10月31日的三個月和九個月內，公司記錄的所得稅費用分別爲$0.4百萬美元和$1.2百萬。對於截至2024年和2023年10月31日的三個月和九個月，所得稅費用主要由對外收益的當前稅收驅動。2024年和2023年截止於10月31日的三個月和九個月的有效稅率與聯邦法定稅率的差異主要是由於大多數公司在美國和外國的遞延稅資產的估值準備以及外國稅率差異。
公司每季度評估其稅務狀況，並相應修訂其估算。未確認的稅收利益總額爲$9.8 百萬美元和美元8.7 百萬，截至2024年10月31日和2024年1月31日。未確認的稅收利益總額，如被確認，將不會影響有效稅率，因爲對遞延稅務資產的估值準備金。公司確定， 沒有 截至2024年10月31日和2024年1月31日需要計提利息和罰款， 沒有 這些費用在所呈現的期間內發生。
公司預計在接下來的十二個月內，不會有未確認的稅務利益總額顯著增加或減少。
公司提交美國聯邦、各州及外國的所得稅申報表。目前公司沒有受到任何稅務機關的審計。所有的稅務年度仍然有可能受到公司所涉及的稅務司法轄區的檢查。

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目錄
(15)普通股東應占淨虧損每股
公司使用兩類法計算A類普通股和B類普通股的每股淨虧損，該方法適用於參與證券。由於每類普通股享有相同的清算和分紅權，基本和攤薄每股淨虧損在每類普通股中是相同的。 下表列出了A類普通股和B類普通股的基本和攤薄虧損的計算（金額單位爲千，除股數和每股金額外）：
 十月31日結束的三個月。2024年10月31日結束的九個月
 2024202320242023
分子：
歸屬於普通股股東的淨損失$(20,081)$(38,004)$(88,042)$(110,423)
分母：
計算普通股股東應占每股淨虧損所用的基本和攤薄加權平均普通股流通量293,338,324284,197,733290,674,554277,252,951
歸屬於普通股東的基本和稀釋後每股淨虧損$(0.07)$(0.13)$(0.30)$(0.40)

基本和稀釋後的每股淨虧損在所呈現的每個期間都是相同的，因爲包含所有潛在的A類普通股和B類普通股的流通在經濟上是反稀釋的。
下表展示了截至所提供期間的潛在普通股，這些股權在降低每股普通股的淨損失計算中被排除，因爲如果包含它們將產生反稀釋效應：
 截至2023年10月31日，
 20242023
購買A類普通股的認股權證1,065,5941,065,594
普通股期權25,610,00228,915,927
限制性股票單位36,536,73328,109,375
表現歸屬限制股票單位365,428—
在員工股票購買計劃下承諾的股份85,216—
可獲得股票24,443,50425,123,663
dMY贊助商收益部分股份862,500862,500
公開warrants6,899,9826,899,982
私募認股權證5,933,3335,933,333
提前行使的普通股期權，未來需滿足歸屬條件643,3701,011,010
因收購而發行的股份，未來需滿足歸屬條件—67,923
總計102,445,66297,989,307
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事項2. 管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析。

管理層對行星財務狀況和經營結果的討論與分析
以下管理層討論與分析基本報表和經營結果（「MD&A」）旨在幫助讀者理解Planet Labs PBC的經營結果和財務狀況。MD&A作爲補充材料，需與本季度報告第10-Q表格中包含的未經審計的簡明合併基本報表及相關附註一起閱讀。, 以及我們已審計的年度合併基本報表和相關附註，如我們截至的財政年度在年度報告第10-K表格中所披露的 2024年1月31日 (「2024年表10-K」）。本討論包含前瞻性陳述，並涉及許多風險和不確定性，包括但不限於在本季度報告第二部分第1A項「風險因素」以及我們的2024年表10-K第一部分第1A項「風險因素」中描述的那些內容。實際結果可能與任何前瞻性陳述中包含的結果存在重大差異。我們的歷史結果並不一定表示未來任何時期可能預期的結果。
業務概述
我們的使命是利用太空幫助地球上的生命，通過每天成像世界，使全球變化變得可見、可訪問和可操作。我們的平台包括圖像、洞察和機器學習，使得全球的公司、政府和社區能夠對我們不斷變化的世界做出及時的決策。
作爲一家公益公司，我們的目的是通過讓人們關注最重要的環保母基和社會變革形式，來加速人類走向一個更加可持續、安全和繁榮的世界。
我們提供一個有差異化的數據集：一個不斷更新的整個地球陸地的新圖像。爲了收集這強大的數據集，我們設計、建造並運營數百顆衛星，使我們的衛星艦隊成爲歷史上最大的地球觀測衛星艦隊。我們通過雲原生平台提供的每日專有數據流和機器學習分析，幫助企業、政府和民間社會利用衛星圖像發現變化發生時的洞見。
爲了推動我們的使命，我們開發了愛文思控股衛星科技，提高了每顆衛星的性價比。這使我們能夠以更低的成本發射大規模衛星隊列，從而記錄地球陸地上每一點的平均超過2700張圖像，這成爲了無法複製的歷史檔案，用於分析、機器學習和洞察。我們擁有先進的數據處理能力，能夠生成「人工智能準備」的數據集。隨着該數據集的不斷增長，我們相信它對客戶的價值將進一步提升。
我們目前爲大型商業和政府垂直行業的客戶提供服務，包括農業、製圖、能源、林業、金融和保險，以及聯邦、民事、州和地方政府。我們的政府和商業市場客戶利用我們的產品能力來監測和管理廣泛區域的全球變化，以採取行動。
我們的專有數據集和分析根據訂閱和基於使用的數據許可協議提供，客戶通過我們的在線平台和訂閱API訪問這些數據。我們相信，我們高效的成本結構、一對多的業務模式和獨特的數據集使我們能夠在多個垂直市場中擴大客戶基礎。 截至2024年10月31日，我們的期末（「EoP」）客戶數量爲s 1,015 客戶，與2023年10月31日相比，實現了4%的同比增長。有關EoP客戶數量的定義，請參見「關鍵運營和業務指標」部分。超過90%的我們的年度合同價值業務（如下定義）由年度或多年度合同組成。我們的平均合同期限繼續保持在大約兩年，按年度合同價值加權。
我們的業務模式
我們主要通過向客戶銷售數據和分析的許可證來產生營業收入，採用完全基於雲的平台，通過固定價格訂閱和基於使用量的合同。數據許可訂閱和最低承諾的基於使用量的合同爲我們的業務提供了穩定的大額重複營業收入，並且爲每增加一個客戶承擔的邊際成本很低。我們客戶協議的支付條款通常是在提前支付，週期爲季度或年度，儘管少部分大型合同要求按月或按季度後付。此外，我們還通過銷售第三方影像、專業服務和客戶支持獲得少量營業收入。
我們採用「先落地，再擴展」的市場策略，旨在通過擴展我們提供的服務範圍，持續爲客戶創造價值，並隨着時間的推移爲每個客戶帶來更多營業收入。我們與客戶和合作夥伴密切合作，以支持他們的早期成功，這包括帳戶管理和技術管理的視角。客戶更深層次的採納有多種形式，包括更多的用戶數、更廣的覆蓋區域以及更先進的軟件分析能力。
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我們增長策略的關鍵要素包括：
在現有垂直行業中擴展:
我們計劃投資於銷售、市場營銷和軟件解決方案，以擴大現有客戶基礎，並進一步深入那些終端用戶早期採用地理空間數據的垂直市場，例如民政、農業以及軍工股和情報領域。
擴展到新的領域和應用:
我們計劃投資我們的產品，以使我們的數據對更大群體的客戶和用戶更加可操作和可訪問，包括政府和商業機構中的數據和業務分析師等非地理專家。我們相信，這將幫助我們解決在關鍵的新興市場中的應用案例，例如能源、基礎設施、金融、保險和包裝消費品。我們還計劃與構建垂直市場解決方案的公司合作，如獨立軟件供應商，以及商務智能和分析提供商。雖然我們今天在這些多個垂直行業中有客戶和合作夥伴，但我們相信提升我們的數據以滿足他們的需求，有可能加速我們的數據和分析在更多最終用戶中的傳播。此外，我們目前與多個合作伙伴合作，這些合作伙伴能夠使用我們的專有數據和人工智能技術快速生成客戶洞察。他們的能力包括使用我們的專有數據對用戶感興趣的任何對象進行建模，覆蓋廣泛的陸地或海域。我們相信，最近和持續的人工智能進展將支持通過這些能力，使我們的數據集在新垂直行業和現有垂直行業中更容易被客戶和用戶訪問，從而加快客戶創造價值的時間。
持續投資於數據產品：
我們計劃擴展和擴大現有產品，並通過利用機器學習和計算機視覺能力以及遙感技術融合多個數據來源，添加新的解決方案。這些產品使我們的客戶能夠在現有工作流程中使用簡單、可操作的時間序列數據。我們打算內部創建許多這些關鍵數據集，並與具有深厚垂直專業知識的合作伙伴進行合作。
建立平台生態系統：
我們計劃進一步發展用戶和合作夥伴的生態系統，以構建利用我們的數據和平台的解決方案，並開發使這一切變得更簡單的軟件工具和API。通過開發強大的應用生態系統，我們相信可以創造網絡效應，從而加速我們的增長並加深我們的市場滲透。
影響運營結果的因素
我們相信，我們的財務控件和運營結果受到許多因素的影響，這些因素爲我們提供了重要的機會，但也帶來了風險和挑戰，包括在本季度報告的第二部分，第一項A「風險因素」中討論的內容，以及 我們2024年Form 10-k的第一部分，第一項A「風險因素」。
近期事件
裁員
在2024年6月，我們承諾實施一項計劃，將全球員工人數減少大約17%（「2024年裁員」）。這一舉措是爲了與我們持續關注的將公司資源與市場機會對齊、提高運營效率以及支持業務的長期增長和盈利能力相一致。由於裁員，在截至2024年10月31日的三個月期間，公司確認了微不足道的費用，涉及一次性的員工離職福利，包括遣散費和其他員工費用，以及一項140萬的股票補償利益，主要與之前確認的未歸屬股票獎勵的股票補償費用的逆轉有關。在截至2024年10月31日的九個月期間，公司確認了1050萬的費用，涉及一次性的員工離職福利，包括遣散費和其他員工費用，以及一項140萬的股票補償利益，主要與之前確認的未歸屬股票獎勵的股票補償費用的逆轉有關。包括剩餘現金支付在內的裁員預計將在截至2025年1月31日的財年年底前基本完成。
繼續獲取新客戶
吸引新客戶是影響我們未來增長和運營績效的重要因素。我們相信，吸引客戶的能力將取決於我們持續改善數據的能力，以及提供軟件和分析解決方案，使我們的數據易於消費並集成到客戶的工作流程中，成功提供新的數據集和產品以解決客戶問題，提升我們的全球貨幣銷售影響力。
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目錄
在我們的市場投資中。作爲這項策略的一部分，我們最近通過Planet Insights平台直接提供Planet的數據供購買，這促進了用戶的快速採用，特別是通過讓用戶自助使用我們的解決方案，而無需正式的銷售互動。我們相信這爲一些較小的帳戶提供了一個自然的切入點，使他們能夠意識到Planet產品的價值，從而在他們的網絡和組織中廣泛傳播我們解決方案的認知。
此外，我們計劃繼續投資，使我們的數據更易理解和便於非技術業務用戶獲取，並構建解決方案以應對更多用例，擴大我們的可服務市場。因此，我們預計我們的研發支出可能會隨着時間的推移而普遍增加。我們還將致力於通過與獨立軟件供應商和構建垂直市場特定解決方案的解決方案提供商合作來擴大與客戶的接觸。雖然我們今天在許多市場有客戶和合作夥伴，但我們認爲，增加對開發軟件分析解決方案的投資有可能加速我們數據和分析在更廣泛受衆中的使用。此外，獲得新客戶合同的時機，包括合同的發生時間和銷售週期的長度，以及合同的規模，都可能影響我們的運營表現。
現有客戶的留存與拓展
爲了增加客戶保留率和現有客戶的營業收入擴展，我們正在對我們的運營進行多項投資。客戶保留和擴展的推動因素是我們的客戶在成爲客戶後實現我們數據價值的速度，我們交叉銷售不同產品給現有客戶的能力，以及我們向客戶提供新產品的能力。因此，爲了提高客戶保留率和對現有客戶的銷售，我們對客戶成功職能、對現有數據的持續改進，以及使我們的數據更易於使用的軟件工具和分析工具進行了投資。由於這些投資，我們預期我們的營業收入成本、營業費用和資本支出可能會普遍增加，因爲我們將繼續優先考慮客戶保留和擴展，因此，我們可能在短期內會經歷損失，這將延遲我們實現盈利的能力，並對現金流產生負面影響。
開發新的傳感器和數據集
我們計劃對新傳感器進行戰略投資，以捕捉來自太空的額外數據集。隨着我們客戶基礎和可解決應用案例的增長，我們相信可以更好地理解客戶渴望訪問哪些額外數據集，因此哪些傳感器可能使我們能夠捕捉到對這些客戶有價值的額外數據。通過利用我們在航天系統上的敏捷航空航天方法，我們相信我們在將新的地球觀測傳感器送入軌道以更高的資本效率和速度捕捉新類型的數據方面處於良好位置，超越其他衛星數據提供商。擁有這些能力可以加深我們對客戶的價值主張，並幫助我們既獲取新客戶，又擴展對現有客戶的服務。
投資決策
我們定期審查現有客戶和目標市場，以判斷我們應在哪些方面投資我們的產品和科技路線圖，包括我們的空間系統工程，以啓用新的地理空間覆蓋模型，以及我們的軟件工程，專注於提供複雜的分析模型和工具，以服務於不斷擴大的市場和應用案例。我們的財務表現在很大程度上依賴於持續增長、保持科技領導地位和改善業務各方面的利潤之間的有效平衡。
季節性變化
我們已經經歷過，並預計將繼續經歷，我們的業務中的季節性以及由於客戶行爲、購買模式和基於使用的合同而導致的運營結果波動。例如，我們通常有客戶在高峰農產品季節、自然災害或其他全球事件期間，或在商品價格處於某些水平時，會增加對我們數據服務的使用，以便進行更頻繁的數據監控。這些客戶可能會擴展他們的使用，然後隨後縮減。我們相信，我們在過去經歷的季節性趨勢可能會在未來出現。在我們經歷季節性影響的情況下，可能會影響我們的運營結果和財務指標，以及我們預測未來運營結果和財務指標的能力。此外，當我們向市場推出新產品時，可能由於缺乏銷售某些產品的經驗，而無法判斷這些產品的需求是否會受到重大季節性影響。
關鍵運營和業務指標
除了在我們的合併基本報表中提出的措施，我們使用以下關鍵運營和業務指標來評估我們的業務、衡量我們的績效、制定財務預測以及做出戰略決策。
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ACV和EoP ACV業務賬冊
在我們使用的一些關鍵運營和業務指標的計算中，我們將一年或更長合同的年度合同價值（"ACV"）定義爲客戶在最近12個月內簽訂的合同所承諾支付的總金額，排除僅爲Sentinel Hub自助服務付費用戶的客戶。對於短期合同（少於12個月的合同），ACV等於合同總值。
我們還在計算幾個關鍵運營和業務指標時計算期末年度合同價值（EoP ACV）業務書。我們將EoP ACV業務書定義爲在報告期最後一天，所有合同的ACV總和，這些合同根據有效日期和結束日期處於有效狀態，排除那些完全是Sentinel Hub自助支付用戶的客戶。活躍合同不包括任何已被取消、在報告期最後一天之前到期並未續約的合同，或因其他原因不預計在後續期間產生營收的合同。對於在報告期最後一天到期的合同，ACV要麼更新以反映續約合同的ACV，要麼如果合同尚未續約或延長，ACV將從期末年度合同價值業務書中排除。我們在計算期末年度合同價值業務書時，不會將短期合同年化。我們根據承諾的合同收入或在過去12個月期間在基於使用的合同上實現的收入來計算基於使用的合同的ACV。
淨美元保留率
2024年10月31日結束的九個月
20242023
淨美元留存率104 %104 %
我們將淨美元留存率定義爲在一個特定時期內，由現有客戶產生的年度合同價值（ACV）佔財政年度開始時相同現有客戶所有合同的年度合同價值的百分比。我們將現有客戶定義爲與Planet有有效合同的客戶。我們認爲淨美元留存率是投資者一個有用的指標，因爲它可以用來衡量我們從現有客戶中保留和增長營業收入的能力，而我們的長期增長和盈利能力在一定程度上取決於此。我們使用淨美元留存率來評估客戶對新產品的採用，告知改進我們產品的機會，識別改善運營的機會，並管理市場進入功能，以及了解未來的增長有多少可能來自交叉銷售和追加銷售客戶。管理層在評估某一時期內有效合同的價值時，應用判斷，如上文對年度合同價值的定義所述。淨美元留存率在截至2024年和2023年10月31日的九個月期間保持在104%不變。這主要是由於一個大型國際合同的擴展，被某個政府合同的續簽延遲所抵消。
淨美元留存率包括恢復客戶
2024年10月31日結束的九個月
20242023
淨美元留存率，包括恢復客戶105 %105 %
我們評估淨美元留存率的兩個指標——淨美元留存率，如上所述，以及包含恢復客戶的淨美元留存率。恢復客戶是指在測量期開始時處於非活躍狀態的先前客戶，但在測量期內重新活躍。重新活躍的時間必須在與客戶的最後一個有效合同後的24個月內；否則，客戶將被視爲新客戶，因此不計入留存率指標。我們將包含恢復客戶的淨美元留存率定義爲在特定時間段內，由現有客戶和恢復客戶產生的年度合同價值（ACV）與同一組現有客戶在財年開始時所有合同的ACV之比。我們認爲這個指標對投資者有用，因爲它反映了在非活躍一段時間後再次與Planet進行業務的客戶合同的價值，從而提供了對Planet重新捕獲失去的業務能力的量化。管理層使用這個指標來理解我們產品的採用情況和長期客戶留存情況，以及營銷活動和銷售舉措在重新吸引非活躍客戶方面的成功。在管理層對上述淨美元留存率計算的基本判斷之外，與包含恢復客戶的淨美元留存率沒有其他假設或估計。在截至2024年10月31日和2023年的九個月中，包含恢復客戶的淨美元留存率保持在105%的水平。這主要是由於與一項大型國際合同的擴展，部分抵消了某政府合同續簽的延遲。
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EoP客戶數量
截至2023年10月31日，
20242023
EoP客戶數量1,015976
我們將期末客戶數量定義爲在報告期末所有現有客戶的總數，排除僅爲Sentinel Hub自助付費用戶的客戶。對於期末客戶數量，我們將現有客戶定義爲在報告期末與我們有有效合同的客戶。爲了這個指標，我們將客戶定義爲使用我們數據或服務的獨立實體。我們直接向客戶銷售，也通過我們的合作伙伴網絡間接銷售。如果合作伙伴未提供最終客戶的名稱，則該合作伙伴被視爲客戶。每個客戶，無論與我們有多少個活躍機會，僅計算一次。例如，如果客戶使用多個Planet產品，我們在計算期末客戶數量時僅計算該客戶一次。具有多個部門、細分市場或子公司的客戶也根據母公司或母帳戶被視爲單一獨特客戶。對於期末客戶數量，我們不包括僅使用我們自助式Sentinel Hub基於網頁的訂購系統的用戶，該系統是我們在2023年8月收購的，並提供按月或按年標準啓動包。我們認爲，將這些用戶排除在期末客戶數量外能夠創建更有用的指標，因爲我們將Sentinel Hub啓動包視爲較小帳戶的入門點，從而在其網絡和組織中更廣泛地傳播我們解決方案的認知。我們認爲期末客戶數量對於投資者和管理層追蹤是一個有用的指標，因爲它是我們平台更廣泛採用的重要指標，也是我們在擴大市場存在和滲透率方面成功的衡量標準。管理層在判斷哪些客戶在某一時期內爲活躍合同，以及客戶是否爲使用我們數據或服務的獨立實體時採取判斷。截止2024年10月31日，期末客戶數量增至1,015，而2023年10月31日爲976。增加主要歸因於對我們數據的需求增加。
經常性年度合同價值百分比
截至2023年10月31日，
20242023
經常性年合同價值的百分比97 %94 %
經常性ACV的百分比是指總的EoP ACV業務賬本中經常性回報的部分。我們將EoP ACV業務賬本定義爲在該期間最後一天根據合同的生效日期和結束日期處於活躍狀態的所有合同的ACV之和，排除僅使用Sentinel Hub自助支付的用戶。我們將經常性ACV的百分比定義爲所有數據訂閱合同的美元價值和使用基礎合同的承諾部分（排除僅使用Sentinel Hub自助支付的用戶）除以我們EoP ACV業務賬本中所有合同的總美元價值。我們認爲，經常性ACV的百分比對投資者有用，可以更好地理解我們有多少營業收入來自有潛力在多個年度內續訂合同的客戶，而不是一次性的。我們跟蹤經常性ACV的百分比，以便爲我們業務的未來營業收入增長潛力提供估計，並提高我們財務結果的可預測性。管理層在計算經常性ACV的百分比時沒有重大估計，但管理層在確定EoP ACV業務賬本中哪些客戶在期末有有效合同的過程中應用判斷，這一業務賬本的確定是用於計算經常性ACV的百分比的一部分。至2024年10月31日止的六個月，經常性ACV的百分比增加至97%，相比之下，2023年10月31日止的六個月爲94%。. 這一增長主要歸因於政府和商業行業現有合同的擴展。
資本支出佔營業收入的百分比
十月31日結束的三個月。2024年10月31日結束的九個月
2024202320242023
資本支出佔營業收入的百分比14 %16 %20 %20 %
我們將資本支出定義爲購買物業和設備加上資本化的內部開發軟件開發成本，這些成本包括在我們的現金流量投資活動報表中。我們將資本支出佔營業收入的百分比定義爲報告期內資本支出的總金額除以總營業收入。資本支出佔營業收入的百分比是我們用來評估支持我們數據服務及相關營業收入需求所需的適當資本支出水平的績效衡量標準，並提供我們相較於其他地球觀測公司的績效的可比視角，這些公司可能會在其衛星上投資顯著更大的金額，以將數據交付給客戶。我們採用敏捷空間系統策略，這意味着我們投資於數量較多且成本顯著較低的衛星和軟件。
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基礎設施用於自動化衛星管理，並將我們的數據交付給客戶。由於我們的策略和業務模式，我們的資本支出可能與那些擁有大型idc概念基礎設施成本的軟件公司更爲相似。因此，我們認爲在評估我們相對於其他地球觀測公司或其他擁有大量idc概念基礎設施投資要求的軟件和數據公司的績效時，關注我們的資本支出投資水平與營業收入的關係是重要的。我們認爲，資本支出佔營業收入的百分比是一個有用的指標，因爲它提供了經營我們業務所需的資本支出水平和我們相對資本效率的可視性。資本支出佔營業收入的百分比在截至2024年10月31日的三個月內下降至14%，而截至2023年10月31日的三個月內爲16%。 下降主要歸因於營業收入的增長，主要由民用政府和軍工股及情報部門的增長推動。 資本支出佔營業收入的百分比在截至2024年10月31日的九個月內保持在20%。 2023.
業績報告中的元件
營業收入
我們主要通過許可使用我們的圖像來獲取營業收入，這些圖像通過我們的在線平台以數字形式交付，同時提供相關服務。圖像許可協議因合同而異，但通常具有年度或多年合同期限。數據許可證通常通過固定價格合同以訂閱或使用的方式購買，客戶爲訪問我們提供的圖像或派生圖像數據付費，這些圖像由Planet或合作伙伴提供，可以在特定時間段內下載，或者不太頻繁地按交易基礎支付，客戶爲單個內容許可證付費。
我們還向客戶提供少量其他服務，包括專業服務，如培訓、分析服務，以及與我們的影像、數據和科技相關的其他增值活動。這些收入在服務提供時依據比例績效進行確認，對於固定價格合同，或在訂閱專業服務和分析合同的合同期限內均勻確認。培訓收入在提供服務時確認。
營業收入成本
營業收入的成本包括執行帳戶和數據供應、客戶支持、衛星和工程操作的員工相關成本，以及運營和檢索衛星信息的成本、處理和存儲檢索到的數據、第三方圖像費用、衛星和地面站的折舊、收購無形資產的攤銷，以及與創建提供給客戶的圖像相關的資本化內部使用軟件的攤銷。員工相關費用包括薪水、福利、獎金和基於股票的補償。在較小程度上，營業收入的成本還包括來自專業服務的費用，包括支付給分包商、解決方案合作伙伴和某些第三方費用的成本。
我們預計，隨着我們對交付組織的投資、將第三方產品整合進我們的解決方案以及推出可能需要更高計算能力的未來產品系列，營業收入成本將繼續增加。隨着我們繼續擴展訂閱營業收入合同並增加與我們的分析能力相關的營業收入，我們預計在我們的衛星和其他製造行業成本上會進一步實現規模經濟，因爲我們爲每增加一個新客戶而產生的邊際成本更低。
研發
研發費用主要包括與員工和顧問相關的人員費用、硬件成本、供應品成本、承包商費用和管理費用。與員工相關的成本包括工資、福利、獎金和基於股票的補償。被分類爲研發的費用按照發生時確認，並用於推動科技研究、平台和製造行業的開發以及新產品迭代的研究與開發。在某些安排下，我們進行研發服務的資金根據成本發生的方法作爲研發費用的減少予以確認。
我們繼續迭代我們衛星的設計和自動化操作的能力，以優化每個衛星的效率和技術能力。與衛星及其他空間相關研究與開發活動相關的費用將在發生時確認費用。
我們打算繼續投資於我們的軟件平台開發、機器學習和分析工具及應用程序，以及新的衛星技術，以支持衛星艦隊的運營和數據收集能力，從而爲現有客戶創造增值，並使我們能夠在新興市場和新客戶中擴大影響力。因此，由於上述原因，未來的研發支出可能會增加。
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目錄
銷售與市場營銷
銷售和市場費用主要包括推廣和分銷我們產品所產生的成本。這些費用包括與廣告和會議相關的費用、銷售佣金、銷售和市場人員的薪水、福利以及基於股票的補償和銷售辦公室的費用。銷售和市場費用還包括專業和諮詢服務的費用，主要由公關和獨立承包商費用構成。銷售和市場成本在發生時計入費用。
我們打算繼續投資於我們的銷售和營銷能力，並可能在未來的期間內增加這一支出，以便對新產品功能進行追加銷售並擴展到新的市場領域。銷售和營銷費用佔總營業收入的百分比可能會根據總營業收入和我們投資的時機而在各個期間波動。
一般和行政費用
一般和行政費用包括與人員相關的費用和主要用於我們的執行、財務、會計、法律和人力資源職能的設施相關成本。一般和行政費用還包括專業服務費用，主要包括法律、審計、稅務和保險，以及高管管理費用。一般和行政成本在發生時計入費用。
由於作爲上市公司運營，我們預計將產生額外的管理和行政費用，包括與上市公司合規和報告義務相關的費用，以及保險、投資者關係和專業服務的增加費用。隨着公司的增長，我們的管理和行政費用可能在未來期間增加，並且作爲營業收入的百分比在不同期間會有所不同，但我們預計隨着收入的增長，最終能夠實現這些費用的規模效應。
利息收入
利息收入主要來源於我們在現金、現金等價物和開空投資中獲得的利息。我們的現金等價物和開空投資組合的投資目標是保護我們對資本的獲取，通常包括貨幣市場基金、商業票據、公司債務證券以及美國政府和美國政府機構的債務證券。
權證負債公允價值變動
股權負債的公允價值變化包括公衆與定向增發權證負債的公允價值變化。我們預計將爲持續存在的權證負債所產生的公允價值調整而產生其他增量收入或支出。
其他收入，淨額
其他收入，淨額，主要包括外幣的淨收益或損失。
所得稅準備
我們的所得稅計提包括對美國聯邦和州所得稅的估計，以及我們在有業務運營的外國稅收管轄區的估計，基於現行的稅率，並根據允許的抵免、扣除、不確定的稅務處理、遞延稅資產和負債的變化以及稅法的變化進行調整。我們認爲，美國和外國的大部分遞延稅資產不會實現的可能性大於可能實現的概率。因此，我們在這些地區對遞延稅資產記錄了估值減值準備。

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運營結果
截至2024年10月31日的三個月與截至2023年10月31日的三個月相比
下表總結了我們在所示的中期期間的合併經營業績及這些期間之間的變化。

  十月31日結束的三個月。 
$
 
%
(以千爲單位，除了百分比) 20242023 
變化
 
變化
收入$61,266  $55,380 $5,886 11 %
營收成本23,749  29,350 (5,601)(19)%
毛利潤37,517 26,030 11,487 44 %
運營費用
研發25,21633,002 (7,786)(24)%
銷售和營銷 16,79520,774  (3,979)(19)%
一般和行政 18,11420,112  (1,998)(10)%
總營業費用 60,125 73,888  (13,763)(19)%
營業損失 (22,608)(47,858) 25,250 (53)%
利息收入 2,4143,445  (1,031)(30)%
權證負債公允價值變動 1986,833  (6,635)(97)%
其他收入（費用），淨額 (60)(69) 9 (13)%
其他收入總額，淨額 2,552 10,209  (7,657)(75)%
稅前虧損 (20,056) (37,649) 17,593 (47)%
所得稅準備金 25355  (330)(93)%
淨虧損 $(20,081) $(38,004) $17,923 (47)%
Revenue
營業收入增加了590萬，或11%，從2023年10月31日的5540萬增加到2024年10月31日的6130萬。這一增長主要是由於全球總客戶增長增加了620萬，但部分被商業垂直行業現有客戶合同減少的30萬所抵消。截至2024年10月31日，EoP客戶數量增加約4%，從2023年10月31日的976增加到1015。新客戶帶來的營業收入增長主要是由於民用政府和軍工股及情報垂直領域的增長。
營業成本
營業收入成本減少了560萬，或19%，從2023年10月31日的2940萬減少到2024年10月31日的2370萬。這一下降主要是由於折舊費用減少了470萬，主要是因爲某些高分辨率衛星已經完全折舊。這一下降部分是由於員工相關成本減少了110萬，原因是員工數量減少，以及託管成本減少了100萬。這些減少部分被支付給解決方案合作伙伴和分包商的成本增加了120萬部分抵消。
研發
研究和開發費用從2023年10月31日結束的三個月內的3300萬美元減少了780萬美元，或24%，降至2024年10月31日結束的三個月內的2520萬美元。費用的減少主要是由於用於研究和開發活動的材料採購減少了370萬美元，以及與2023年裁員相關的解僱和終止福利費用減少了330萬美元。費用的減少部分也歸因於由於減少員工人數而導致的員工相關成本減少了260萬美元，以及與支付給Sinergise員工的交易獎金相關的非經常性費用減少了190萬美元，這些費用是從我們在2023年8月收購Sinergise時支付的購買對價中分配的。這些減少部分被我們研究和開發安排中確認的資金減少了230萬美元，以及與發射一顆被分類爲實驗性衛星的發射提供商費用增加了170萬美元所部分抵消。
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銷售和市場
銷售和營銷費用減少了400萬美金，或19%，從2023年10月31日結束的三個月的2080萬美金減少到2024年10月31日結束的三個月的1680萬美金。減少的主要原因是由於員工數量減少，員工相關費用減少了200萬美金，以及與2023年裁員相關的遣散費和終止福利費用減少了190萬美金。
一般和行政費用
一般和管理費用在截至2024年10月31日的三個月中減少了200萬美元，降幅爲10%，從截至2023年10月31日的2010萬美元降至1810萬美元。減少的主要原因是與2023年裁員相關的160萬美元的離職和終止福利費用下降。減少的部分原因還包括由於員工人數減少而導致的90萬美元員工相關費用下降、我們對應收賬款預期信貸損失的準備金減少60萬美元，以及與回收以前註銷的應收賬款相關的50萬美元減少。這些減少部分被110萬美元的法律費用增加和70萬美元的股票薪酬增加所抵消。
利息收入
截至2024年10月31日的三個月內，利息收入下降了100萬，降至240萬，而截至2023年10月31日的三個月爲340萬。下降主要是由於我們短期投資餘額的減少。
權證負債公允價值變動
warrants負債公允價值的變化截至2024年10月31日和2023年10月31日的三個月裏，負債公允價值的變化代表了公衆和定向增發warrants的公允價值變化，這主要根據我們A類普通股的交易價格變化而波動。
其他收入（費用），淨
截至2024年10月31日和2023年10月31日的三個月內，其他收入（支出），淨額主要反映了實現和未實現的貨幣兌換收益和損失。
所得稅準備
截至2024年10月31日的三個月內，所得稅準備金不重要，而截至2023年10月31日的三個月內爲40萬美元。，分別。 截至2024年10月31日的三個月內，以及 2023，所得稅費用主要是由外國收入的當前稅驅動。截至2024年10月31日的三個月內， 2023 與聯邦法定稅率的差異主要是由於我們大部分美國和外國遞延稅資產的估值備抵以及外國稅率差異。

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截至2024年10月31日的九個月與截至2023年10月31日的九個月相比
下表總結了我們在所示的中期期間的合併經營業績及這些期間之間的變化。

  2024年10月31日結束的九個月 
$
 
%
(以千爲單位，除了百分比) 20242023 
變化
 
變化
收入$182,798 $161,844 $20,954 13 %
營收成本81,288 81,375 (87)— %
毛利潤101,51080,469 21,041 26 %
運營費用
研發78,05587,929 (9,874)(11)%
銷售和營銷 62,01366,209  (4,196)(6)%
一般和行政 58,19862,161  (3,963)(6)%
總營業費用 198,266216,299  (18,033)(8)%
營業損失 (96,756)(135,830) 39,074 (29)%
利息收入 8,29211,753  (3,461)(29)%
權證負債公允價值變動 1,12614,004  (12,878)(92)%
其他收入（費用），淨額 660894  (234)(26)%
其他總收益（費用），淨額 10,07826,651  (16,573)(62)%
稅前虧損 (86,678)(109,179) 22,501 (21)%
所得稅準備金 1,3641,244  120 10 %
淨虧損 $(88,042)$(110,423) $22,381 (20)%
Revenue
營業收入增加2100萬，或13%，從2023年10月31日的16180萬增加至2024年10月31日的18280萬，時間段爲九個月。增長主要是由於全球客戶總數增加1260萬，其中包括從Sinergise收購中獲得的新客戶和現有客戶合同淨擴展840萬。截止到2024年10月31日，EoP客戶數量比2023年10月31日的976增加了約4%，達到1015。營業收入的增長主要得益於民用政府及軍工股和情報垂直領域的增長。
營業成本
營業收入成本保持相對平穩，從截至2023年10月31日的8140萬下降到截至2024年10月31日的8130萬，減少了10萬美元。減少主要是由於折舊費用減少了400萬美元，這主要是由於某些已完全折舊的高分辨率衛星。此減少部分被支付給解決方案合作伙伴和分包商的成本增加400萬美元所部分抵消。
研發
研發費用從截至2023年10月31日的8790萬下降990萬，或11%，至截至2024年10月31日的7810萬。減少的主要原因是用於研發活動的材料採購減少了870萬，基於股票的補償費用減少了640萬，由於員工人數減少，員工相關費用減少了450萬，與支付給Sinergise員工的交易獎金相關的非經常性支出減少了190萬，該費用從我們在2023年8月收購Sinergise時支付的購買對價中分配，諮詢費用減少了110萬。這些減少部分被我們的研發安排中確認的資金減少750萬、與被歸類爲實驗性的衛星相關的折舊費用增加280萬，以及與被歸類爲實驗性的衛星發射相關的發射提供者費用增加170萬部分抵消。
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銷售和市場
截至2024年10月31日的九個月內，銷售和市場營銷費用減少了420萬美元，下降了6%，從2023年10月31日的6620萬美元降至6200萬美元。減少的主要原因是由於減少員工人數導致員工相關費用減少了380萬美元。減少的部分原因還包括基於股票的補償費用減少了100萬美元，市場營銷費用減少了80萬美元，以及員工差旅和娛樂費用減少了80萬美元。這些減少部分被與我們裁員相關的遣散和終止福利費用增加了250萬美元所抵消。
一般和行政費用
截至2024年10月31日的九個月內，管理和行政費用減少了400萬，或6%，從2023年10月31日的6220萬減少至5820萬。減少主要是由於員工相關成本減少170萬，原因是減少了員工人數；應收賬款的預期信用損失準備減少110萬；保險費用減少80萬；諮詢費用減少80萬；以及與之前核銷的應收賬款回收相關的減少50萬。這些減少部分被與Sinergise收購客戶同意託管相關的或有對價負債重新評估的費用160萬所抵消。
利息收入
截至2024年10月31日的九個月內，利息收入減少了350萬，降至830萬，而截至2023年10月31日的九個月內爲1180萬。減少主要是由於我們的開空投資餘額減少。
權證負債公允價值變動
warrants負債公允價值的變化對於雙方的責任 九 截至2024年10月31日和2023年10月31日的月份，代表了公開和定向增發warrants的公允價值變化，這主要基於我們A類普通股的交易價格變化而波動。
其他收入（費用），淨
截至2024年10月31日的九個月中，其他收入（費用），淨額爲70萬美元，其中包括註銷一項130萬美元的負債，該負債的結清被認爲不太可能。 截至2023年10月31日的九個月中，其他收入（費用），淨額爲90萬美元，其中包括與高分辨率衛星相關的80萬美元保險索賠的確認。
所得稅準備
截至2024年10月31日的九個月，所得稅準備金爲140萬美元和120萬美元， 2023截至2024年和2023年10月31日的九個月，所得稅費用主要是由對外國收入的當前稅收驅動的。至2024年10月31日的九個月有效稅率是 2023 與聯邦法定稅率的差異主要是由於我們大部分美國和外國遞延稅資產的估值備抵以及外國稅率差異。
非依據美國通用會計準則（GAAP）編制的信息
本季度10-Q表格報告包含非公認會計原則的毛利潤、非公認會計原則的毛利率、調整後的EBITDA和未完成訂單，這些都是我們用來補充根據美國通用會計準則呈現的結果的非公認會計原則衡量標準。我們之所以包含這些非公認會計原則的財務指標，是因爲管理層使用它們來評估我們的核心運營績效和趨勢，並就資本分配和新投資做出戰略決策。
我們將非公認會計原則的毛利潤定義爲經過調整的毛利潤，調整內容包括基於股票的補償、被歸類爲營業收入的收購無形資產的攤銷、重組費用以及與Sinergise業務合併相關的員工交易獎金。我們將非公認會計原則的毛利率定義爲非公認會計原則的毛利潤除以營業收入。
我們將調整後的 EBITDA 定義爲淨利潤（虧損），在利息收入和支出、所得稅支出以及折舊和攤銷的影響之前進一步調整，具體調整項目包括：基於股票的補償、認股權證負債公允價值的變化、非經營性收入和支出（如外匯收益或損失）、重組費用、某些訴訟費用及與 Sinergise 業務合併相關的員工交易獎金。
我們提供非公認會計原則毛利潤、非公認會計原則毛利率和調整後EBITDA，因爲我們認爲這些指標在我們的行業中被分析師、投資者和其他相關方頻繁使用，以評估公司並便於在不同報告期之間進行一致的比較。此外，我們認爲這些指標是
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有助於突出我們經營結果中的趨勢，因爲它們排除了不代表我們核心經營績效的項目。
我們將積壓定義爲剩餘履行義務加上合同價值中可取消的部分，對於這些合同，客戶有權在不面臨實質性終止處罰的情況下終止，並且對於未獲得撥款的書面訂單。積壓不包括未行使的合同期權。剩餘履行義務代表尚未確認的未來營業收入的合同金額，包括遞延收入和不可取消的合同收入，這些將會在未來期間開具發票並確認爲營業收入。剩餘履行義務不包括允許客戶在不面臨實質性終止處罰的情況下終止的合同、未獲得撥款的書面訂單以及未行使的合同期權。
我們從美國政府及其他政府客戶的合同中獲得越來越多且有意義的營業收入。合同中常見的取消條款，例如便利解除條款，在與美國政府及某些其他政府客戶的合同中是很常見的。我們展示 backlog，因爲這些含有取消條款的客戶合同的部分代表了我們預期未來營業收入的一個重要部分。管理層利用 backlog 更有效地預測我們的未來業務和業績，這有助於資本分配決策。它還幫助我們識別未來可能不易察覺的增長或運營趨勢。我們也認爲 backlog 對投資者預測我們的未來業績和理解我們業務的增長是有用的。與便利解除條款和資金撥款要求相關的客戶取消條款超出了我們的控制範圍，因此，我們可能無法實現這些合同的全部價值。
非公認會計原則的財務指標作爲分析工具存在侷限性，不應與按照美國公認會計原則編制的財務業績指標孤立考慮，或用作替代，或被視爲優於這些指標。所呈現的非公認會計原則財務指標並不基於美國公認會計原則規定的任何標準化方法，並且不一定可與其他公司呈現的類似指標相比較，這些公司可能有不同於我們的定義。此外，所呈現的某些非公認會計原則財務指標排除了基於股票的薪酬費用，而這在近期內已是並將繼續在可預見的未來內成爲我們業務的重要經常性支出，以及我們補償策略的重要組成部分。
非GAAP毛利潤和非GAAP毛利率
下表將非公認會計原則下的毛利潤和毛利率與毛利潤和毛利率（最直接可比的美國公認會計原則指標）進行調整，適用於所示期間：

  十月31日結束的三個月。2024年10月31日結束的九個月
(以千爲單位，除了百分比) 2024202320242023
毛利潤 $37,517 $26,030 $101,510 $80,469 
營業收入成本—基於股票的補償 745 888 2,563 2,855 
取得的無形資產攤銷759 796 2,298 1,674 
重組成本(1)
128 563 1,312 563 
員工在Sinergise業務合併中的交易獎金(2)
— 267 — 267 
非公認會計原則毛利潤 $39,149  $28,544  $107,683 $85,828 
毛利率
 61 % 47 % 56 %50 %
非公認會計原則毛利率
 64 % 52 % 59 %53 %
(1) 作爲2024年裁員的一部分，我們在截至2024年10月31日的三個月和九個月的收入成本中分別確認了10萬美元和130萬美元的遣散費和其他員工費用。在截至2024年10月31日的三個月和九個月中，在20萬美元收入成本範圍內確認的與重組相關的股票薪酬福利已包含在相應的細列項目中。作爲2023年裁員的一部分，我們在截至2023年10月31日的三個月和九個月的收入成本中確認了60萬美元的遣散費和其他員工費用。在截至2023年10月31日的三個月和九個月中，在10萬美元收入成本範圍內確認的與重組相關的股票薪酬福利已包含在相應的細列項目中。請參閱註釋 7”重組” 轉到簡明的合併財務報表以獲取更多信息。
(2) 一些Sinergise的員工，在成爲Planet的員工後，因Sinergise收購的完成而獲得現金交易獎金。交易獎金的費用是從我們爲收購支付的購買對價中分配的。請參見注釋5“收購”以獲取更多信息，詳情請參見縮減合併基本報表。
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調整後的EBITDA
下表將調整後的EBITDA與淨損失（最直接可比較的美國通用會計準則指標）進行對比，適用於所示的期間：
  十月31日結束的三個月。2024年10月31日結束的九個月
(以千爲單位) 2024202320242023
淨虧損 $(20,081)$(38,004)$(88,042)$(110,423)
利息收入 (2,414)(3,445)(8,292)(11,753)
所得稅費用 253551,3641,244
折舊和攤銷 10,11713,62536,36536,033
權證負債公允價值變動 (198)(6,833)(1,126)(14,004)
基於股票的補償 11,82912,59836,46744,611
重組成本(1)
257,34110,5247,341
員工在Sinergise業務合併中的交易獎金(2)
—2,317—2,317
某些訴訟費用(3)
395—395—
其他（收益）費用，淨額 6069(660)(894)
調整後的EBITDA $(242) $(11,977)$(13,005)$(45,528)
(1) 作爲2024年裁員的一部分，我們確認了截至2024年10月31日的三個月的非物質遣散費和其他員工成本，以及截至2024年10月31日的九個月的1,050萬美元的遣散費和其他員工費用。在截至2024年10月31日的三個月和九個月中，與重組相關的股票薪酬福利140萬美元已包含在相應的細列項目中。作爲2023年裁員的一部分，我們在截至2023年10月31日的三個月和九個月中確認了730萬美元的遣散費和其他員工費用。在截至2023年10月31日的三個月和九個月中，與重組相關的股票薪酬福利150萬美元已包含在相應的細列項目中。請參閱註釋 7”重組” 轉到簡明的合併財務報表以獲取更多信息。
(2) 一些Sinergise的員工，在成爲Planet的員工後，因Sinergise收購的完成而獲得現金交易獎金。交易獎金的費用是從我們爲收購支付的購買對價中分配的。請參見注釋5“收購”以獲取更多關於基本報表的信息。
(3) 與特拉華州集體訴訟有關的費用。請參閱附註10“承諾和事後約定”以獲取更多關於基本報表的信息。
與調整後的EBITDA使用相關的一些限制包括：
•調整後的EBITDA不包括基於股票的補償，最近這項補償將繼續在可預見的未來成爲我們業務的重要重複支出，並且是我們補償策略的重要組成部分；
•調整後的EBITDA不包括折舊和攤銷費用，雖然這些是非現金費用，但正在折舊和攤銷的資產將來必須被替換；
•調整後的EBITDA不反映利息支出，也不反映償還債務的利息或本金所需的現金，這減少了我們可用的現金；
•調整後的EBITDA不包括與減少人員數量有關的遣散費，這減少了我們可用的現金；
•調整後的息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）不反映減少我們可用現金的所得稅支出；以及
•我們在調整後EBITDA的計算中排除的費用和其他項目可能與其他公司在報告其運營結果時排除的類似指標的費用和其他項目（如有）不同。
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未履行訂單
下表將累計待辦事項與所示期間的剩餘履約義務進行對賬：
 (以千爲單位)
2024年10月31日2024年1月31日
2023年9月30日$145,890 $132,571 
可取消的合同金額86,250 109,821 
積壓訂單$232,140 $242,392 
截至2024年10月31日，公司預計將在接下來的12個月內確認約82%的剩餘績效義務，在接下來的24個月內確認約98%，其餘部分隨後確認。至2024年10月31日的積壓訂單中，公司預計將在接下來的12個月內確認約70%，在接下來的24個月內確認約91%，其餘部分隨後確認。
非GAAP財務指標
自成立以來，我們已出現淨虧損和負現金流。我們的運營歷史上主要由出售股權證券的淨收益和信貸融資的借款，以及客戶支付的現金提供資金。目前我們沒有未償還的債務。
我們通過衡量我們滿足業務運營現金需求的能力來評估流動性，包括營運資金和資本支出需求、合同義務，包括債務義務，以及通過運營現金流和其他資金來源滿足的其他承諾。我們當前的營運資金需求主要與我們在新市場上繼續開發我們的平台和產品提供有關，以及員工的薪酬和福利。我們擴展和發展業務的能力將取決於許多因素，包括我們的營運資金需求和運營現金流的發展。
截至2024年10月31日和2024年1月31日，我們的現金及現金等價物分別爲13900萬美元和8390萬美元。此外，截至2024年10月31日和2024年1月31日，我們的短期投資分別爲1.033億美元和2.15億美元，這些投資具有高度流動性，可用於當前的運營。我們相信，預計的運營現金流與手頭的現金使我們能夠在未來12個月內履行到期的義務。
我們預計，隨着我們尋求發展我們的業務，資本開支和營運資金需求在可預見的未來將繼續增加。由於重大收購、新衛星的生產加速時間表、競爭壓力或監管要求，我們可能還需要額外的現金資源。我們可能需要尋求額外的股權、股權掛鉤或債務融資。額外股份的發行可能會導致對我們股東的進一步稀釋。債務融資的發生將導致債務服務義務，這些債務所規定的工具可能會對我們的運營施加限制或財務約束。我們不能確保任何此類融資將以優惠條款提供，甚至可能沒有。如果所需的融資不可用，或者如果融資的條款不如我們預期的那樣理想，我們可能不得不減少在軟件和市場擴展努力上的投資水平，或縮減我們現有的運營，這可能會對我們的業務和財務前景產生不利影響。
截至2024年10月31日，我們的主要合同義務和承諾包括房地產業和地面站的租賃義務，以及與Google, LLC的託管服務的最低採購承諾。有關這些現金需求的更多信息，請參閱本季度報告10-Q的第一部分，第1項的未經審計的簡明合併基本報表的註釋8、10和12。
我們不參與任何表外活動，也沒有與未納入合併財務報表的實體存在任何安排或關係，比如變量利益、特殊目的和結構化融資實體。
現金流量表
下表總結了以下比較期間的經營、投資和融資活動產生的現金流量。有關更多詳細信息，請參閱未審計的濃縮合並現金流量表，該表在未審計的濃縮合並基本報表中呈現。
  2024年10月31日結束的九個月
(以千爲單位) 20242023
經營活動產生的淨現金流量  
經營活動 $(8,079)$(43,874)
投資活動 $71,040 $(24,032)
籌資活動 $(15,302)$(357)
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經營活動使用的現金淨額
截至2024年10月31日的九個月中，經營活動所使用的淨現金主要由8800萬美元的淨虧損構成，經過對非現金項目和經營資產及負債變化的調整。非現金項目主要包括3650萬美元的股票薪酬費用和3640萬美元的折舊及攤銷費用。經營資產和負債的淨變化主要包括預付費用和其他資產減少850萬美元，以及應收賬款減少550萬美元，部分被應付賬款、應計費用和其他負債減少770萬美元所抵消。 減少應付賬款、應計費用和其他負債。
截至2023年10月31日的九個月中，經營活動淨現金使用主要包括淨虧損爲11040萬，經過非現金項目和運營資產與負債變動的調整。非現金項目主要包括4460萬的股權激勵費用和3600萬的折舊與攤銷費用，這些被1400萬的權證負債公允價值變動部分抵消。運營資產與負債的淨變動主要包括1960萬的遞延收入增加和950萬的預付費用及其他資產減少，部分被2070萬的應付賬款、應計及其他負債減少和390萬的應收賬款增加抵消。
投資活動提供的（使用的）淨現金
截至2024年10月31日的九個月裏，投資活動所提供的淨現金主要包括可供出售證券的銷售額爲16230万美元，以及可供出售證券的到期金額爲5700万美元，這部分被10560万美元的可供出售證券購買、3270万美元的物業和設備購買以及460万美元的許可圖像購買部分抵消。
截至2023年10月31日的九個月中，投資活動中使用的淨現金主要包括購買可供出售證券的16620万，購買物業和設備的2910万，以及與Sinergise收購相關支付的750万，這些金額部分被到期可供出售證券的14290万和可供出售證券的銷售收入4010万所抵消。
融資活動中使用的淨現金
截至2024年10月31日的九個月中，融資活動中使用的淨現金包括880万美元的業務收購附帶對價付款，其中750万美元與Sinergise收購客戶同意附帶對價責任的結算有關。截至2024年10月31日的九個月中，融資活動中使用的淨現金還包括與股權獎勵淨股結算相關的所得稅預扣稅款支付， 金額爲730万美元，這部分被我們員工股票購買計劃的收入110万美元部分抵消。
截至2023年10月31日的九個月中，融資活動中淨現金使用爲p與股權獎勵的淨股份結算相關的預扣稅付款爲710萬， 部分抵消了680万普通股期權行使的收益。
關鍵會計政策和估計
我們對財務狀況和經營成果的討論與分析基於我們的未經審計的簡要合併財務報表，這些報表是根據美國通用會計準則（U.S. GAAP）編制的。準備我們的未經審計的簡要合併財務報表及相關披露要求我們做出估計、假設和判斷，這些會影響資產、負債、營業收入、成本和費用及相關披露的報告金額。被認定爲對我們業務運營至關重要的會計政策，以及對理解我們運營成果至關重要的政策涉及營業收入確認、基於股票的薪酬、公開和定向增發認股權證負債、物業和設備以及長期資產、業務組合和商譽。這些關鍵會計政策和估計的應用在我們2024年10-K表格的第二部分、第7項「管理層對財務狀況和經營成果的討論與分析」中進行了討論。
最近的會計公告
請參閱我們未審計的簡明合併基本報表中第2條的說明，該報表包含在本10-Q表格第一部分第1項的其他內容中，了解最近發佈的會計公告的信息。

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項目3. 關於市場風險的定量和定性披露。
在過去，我們在日常業務中可能會面臨某些市場風險，包括外匯風險、利率風險和通貨膨脹風險。有關這些市場風險的定量和定性披露的信息，請參考我們2024年10-k表格第二部分的第7A項「市場風險的定量和定性披露」。自那時以來，我們對市場風險的暴露沒有發生實質性變化。 2024年1月31日.

第4項。控制和程序。
披露控制及程序的評估
我們的管理層，在首席執行官和信安金融官的參與下，評估了我們披露控制和程序的有效性（根據交易所法規則13a-15(e)和15d-15(e)的定義），截至本季度報告（Form 10-Q）所涵蓋的期間結束。根據這一評估，我們的首席執行官和信安金融官得出結論，我們的披露控制和程序在2024年10月31日時是有效的，達到了合理保證水平。
對財務報告內部控制的變更
根據《交易所法》第13a-15(d)和15d-15(d)條款要求的評估，在截至2024年10月31日的三個月內，我們的財務報告內部控制沒有發現任何變化，這些變化沒有實質性影響，或合理可能對我們的財務報告內部控制產生實質性影響。
披露控制和程序有效性的限制
我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，並不期望我們的披露控制和程序或財務報告內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。無論設計和實施得多麼完善，控制系統只能提供合理的，而非絕對的，確保控制系統目標將會實現的保證。此外，控制系統的設計必須反映出資源限制的事實，控制的收益必須與其成本相對考慮。由於所有控制系統固有的侷限性，對控制的任何評估都無法提供絕對保證，確保公司內的所有控制問題都被發現。這些固有的限制包括在決策過程中的判斷可能出錯以及因爲簡單錯誤或失誤而導致的故障。控制也可能通過個別人的行爲、兩人或更多人的串通，或者管理層的控制越權而被規避。此外，對任何有效性評估的未來階段的預測，面臨控制可能因條件變化而變得不足的風險，或遵循政策或程序的程度可能會惡化。由於成本效益控制系統的固有限制，因錯誤或欺詐導致的失實陳述可能會發生且可能無法被發現。

第II部分-其他資料

項目1. 法律程序。
請參見本季度報告第10-Q表格第I部分第1項中包含的基本報表第10條的法律程序討論。

項目1A。風險因素。
除了本季度報告第10-Q表格中列出的其他信息之外，您還應仔細考慮我們在截至2024年1月31日的財年的年度報告第10-K表格中討論的第I部分，項目1A，"風險因素"中的因素。除了下面列出的風險因素外，我們的風險因素與在年度報告第10-K表格中披露的沒有重大變化。
與我們證券的所有權和作爲上市公司運營相關的風險
任何未決或潛在的股東訴訟可能導致大量費用，並分散我們管理層的注意力和資源。
我們A類普通股的市場價格可能會波動，過去經歷股價波動的公司曾遭受證券集體訴訟。我們已經受到並可能繼續受到股東對我們的訴訟，將來可能成爲此類訴訟的目標。對我們的任何此類訴訟可能會導致大量費用，並分散管理層對其他業務問題的關注，這可能嚴重損害我們的業務或聲譽。

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項目2. 未註冊的股權證券銷售及收入使用。
除員工根據限制性股票單位的歸屬所產生的所得稅扣繳義務進行淨結算回購的股份外，沒有其他。

項目3. 高級證券的違約。
不適用。

項目4. 礦山安全披露。
不適用。

第5項。其他資訊。
董事和高管的證券交易計劃
在我們最近的財政季度，沒有任何董事或高管，如在規則16a-1(f)中定義， 採用了 或 終止 「規則10b5-1交易安排」或「非規則10b5-1交易安排」，均按照法規S-k條目408的定義。

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項目6. 附件。

展覽描述
10.1^
31.1
31.2
32.1*
32.2*
101.INS內聯XBRL實例文檔（該實例文檔未出現在交互數據文件中，因爲iXBRL標籤嵌入在內聯XBRL文檔中）。
101.SCH
內聯XBRL分類擴展模式文檔
101.CAL內聯 XBRL 構架計算鏈接庫文檔
101.DEF內聯XBRL分類法定義鏈接庫文檔
101.LABInline XBRL 稅收分類擴展標籤鏈接基礎文檔
101.PREInline XBRL 稅收分類擴展演示鏈接基礎文檔
104封面頁面互動數據文件（格式爲Inline XBRL）
^     根據美國證券交易委員會的規則，部分展品（由星號標示）已被省略，以允許選擇性信息的機密處理。
*    附上此文件。

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簽名
根據《證券交易法》的要求，申報人已經授權簽署此報告，且得到了授權。
日期：2024年12月9日
PLANEt LABS PBC
作者：/s/ 阿什莉·約翰遜
阿什莉·約翰遜
總裁兼財務長
(經正式授權的官方<br>信安金融官員及首席財務官)



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