已於12月向證券交易委員會提交 18, 2024

註冊號 333-280797

美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549

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修正案第4號
至
表單 F-1
註冊聲明
根據
1933年證券法

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LYTUS TECHNOLOGIES HOLDINGS PTV. LTD.
(註冊人準確名稱如其章程所示)

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LYTUS科技控股有限公司
1214單元, ONE BKC, G區
班德拉庫爾拉綜合體
班德拉東
孟買, 印度 400 051
電話: (284)494-2810

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CCS全球解決方案公司
第七大道530號, 508室
紐約, 紐約州 10018
電話: +1-315-9304588

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抄送至：

托馬斯·J·波萊蒂，律師
維羅尼卡·拉赫，律師
曼納特、菲爾普斯與菲利普斯律師事務所
695 Town Center Drive, 14th 樓
美國加州哥斯塔梅薩市92626
(714) 371-2500

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擬議向公衆出售的預計開始日期：在此註冊聲明生效後儘快。
註冊聲明生效後預計開始向公衆出售的日期。

擬議向公衆出售的預計開始日期：在此註冊聲明生效後儘快。

如果本表格上登記的任何證券是根據1933年證券法第415條以延遲或連續的方式提供，請勾選以下框。 ☒

如果本表格用於根據證券法第462(b)條登記更多證券以進行發售，請勾選以下框，並列出之前有效登記聲明的證券法登記聲明號碼。 ☐

如果本表格是根據證券法第462(c)條提交的後續有效修正案，請勾選以下框，並列出之前有效登記聲明的證券法登記聲明號碼。 ☐

如果本表格是根據證券法第462(d)條提交的後續有效修正案，請勾選以下框，並列出之前有效登記聲明的證券法登記聲明號碼。 ☐

請勾選框以指示註冊人是否爲《1933年證券法》第405條定義的新興增長公司。

如果一家新興成長公司按照美國公認會計原則（GAAP）準備其財務報表，請通過勾選標記指示註冊人是否選擇不使用延長過渡期以遵守根據證券法第7(a)(2)(B)條款提供的任何新的或修訂的財務會計標準† ☐

術語「新或修訂的財務會計標準」是指財務會計標準委員會在2012年4月5日之後向其會計標準編碼發佈的任何更新。

註冊人特此在必要的日期或日期上修訂本註冊聲明，以延遲其生效日期，直到註冊人提交進一步的修訂，明確指出本註冊聲明將根據1933年修訂的證券法第8(a)條變爲有效，或直到註冊聲明將在證券交易委員會根據該第8(a)條款的決定生效。

第二部分

招股說明書中不需要的信息

第6項。對董事和高管的賠償

英屬維爾京群島法律不限制公司章程中關於對高級職員和董事的 indemnification 規定的範圍，除非任何此類規定被英屬維爾京群島法院認定爲違反公共政策，例如提供對民事欺詐或犯罪後果的 indemnification。根據我們的備忘錄和章程，我們可以對其董事、高級職員和清算人進行 indemnification，對所有費用，包括法律費用，以及因其作爲我們董事、高級職員或清算人而成爲當事方或面臨成爲當事方威脅的民事、刑事、行政或調查程序中合理產生的所有判決、罰款和賠償金額進行 indemnification。要有權獲得 indemnification，這些人必須誠實並善意地行動，以考慮註冊人的最佳利益，並且在刑事程序中，他們必須沒有合理的理由相信他們的行爲是違法的。

根據前述條款，關於1933年證券法下產生的責任對董事、高級職員或控制註冊人的人進行 indemnification，註冊人已被告知，根據證券交易委員會的意見，此類 indemnification 違反證券法中表達的公共政策，因此是不可執行的。

項目7. 最近銷售的未註冊證券

以下列出了註冊人在本註冊聲明日期前的三年內出售的所有未註冊證券的信息。該信息已 retroactively 調整，以反映所有報告期內的反向股票拆分。除非另有說明，所有股份的發行均是根據修訂後的1933年證券法第4(a)(2)節中規定的註冊豁免進行的（「證券法」），並且沒有支付與證券發行相關的承銷折扣或佣金。

在六月 2024年6月3日，Lytus Technologies Holdings PTV. Ltd.（「公司」）與Mast Hill Fund, L.P.（「Mast Hill」）及FirstFire Global Opportunities Fund, LLC（「FirstFire」，與Mast Hill統稱爲「投資者」）簽署了一份證券購買協議（「購買協議」），根據該協議，公司向投資者發行總額高達3,888,889.00美元的高級擔保 promissory note，購買價格總額高達3,500,000.00美元，普通股票購買Warrants可購買最多830,957 普通股，每股初始價格爲3.51美元，以及50,000 普通股（「承諾股份」）。根據購買協議，公司將向投資者分多期發行高級擔保借款票據、普通股購買Warrants和承諾股份。在第一期中，公司分別向Mast Hill和FirstFire發行總額爲1,427,778.00美元和238,888.88美元的高級擔保借款票據（「票據」）。與票據的發行相關，公司向Mast Hill和FirstFire各發行一份普通股購買Warrant（「Warrants」），由公司購買305,080 普通股和51,045 普通股，分別。公司向Mast Hill和FirstFire各發行18,357和3,071承諾股份。就第二期和第三期而言，公司將向Mast Hill和FirstFire各發行總額爲951,851.84美元和159,259.26美元的高級擔保借款票據（「期票」）。與期票的發行相關，公司將向Mast Hill和FirstFire各發行一份普通股購買Warrant，以便從公司購買203,387 普通股和34,029 普通股，分別。與第二期和第三期相關，公司將向Mast Hill和FirstFire各發行12,238和2,048承諾股份。期票及相關Warrants的銷售成交將受到購買協議中規定的某些交易條件的限制。根據購買協議，公司與投資者簽訂了一項註冊權利協議（「RRA」），爲提供某些註冊權利根據1933年證券法及其修正案及相關規則和法規，或任何類似的繼任法案以及適用的州證券法。公司同意在RRA日期後的三十（30）個日曆日內向證券交易委員會提交初步註冊聲明，涵蓋最大數量的可註冊證券，以及ELOC Warrant（下文定義的術語）所涉及的股票，以便允許投資者轉售可註冊證券。根據

根據購買協議，公司與投資者簽訂了一份安防-半導體協議（以下簡稱「安防-半導體協議」），根據該協議，公司向投資者授予對公司某些財產的安防-半導體權益，以確保公司在票據下的所有義務能夠及時支付、履行和完全解除。

在2024年8月 在2023年10月31日，公司與某合格投資者作爲購買方簽訂了一份證券購買協議（以下簡稱「2023年9月購買協議」），根據該協議，公司出售了455,130.00美元面值的公司A系列可轉換優先股（面值0.01美元，以下簡稱「優先股」）、購買公司優先股的Warrants（以下簡稱「優先Warrants」）以及購買公司普通股的Warrants（以下簡稱「2023年9月普通Warrants」），普通股面值爲0.01美元（以下簡稱「普通股」）。優先股可按每股初始轉換價格0.40美元轉換爲普通股，但在優先股的指定證書中描述的某些情況下需進行調整。優先股的持有人有權在任何時間和任意數量的優先股上，以較低的替代轉換價格轉換優先股，該替代轉換價格爲現行轉換價格或當時市場價格的85%折扣。-大容量 根據我們普通股的加權平均價格，但在任何情況下不低於轉換底價0.0787美元（此價格稱爲「優先替代轉換價格」）。鑑於優先替代轉換價格可以是當時VWAP的85%，根據納斯達克的規定，優先股被視爲「未來定價證券」，這些規定與公司持續上市資格相關。-市場 2023年9月普通Warrants可行使五年，購買總計達3,182,250普通股，初始行使價格爲0.44美元，但在2023年9月普通Warrants中描述的某些情況下需進行調整。優先Warrants可行使兩年，購買總計達8,235優先股，初始行使價格爲850.00美元，但在優先Warrants中描述的某些情況下需進行調整。出售的優先股和2023年9月普通Warrants未根據證券法或任何州的證券法律註冊，並且是根據證券法第4(a)(2)條款及相應的州證券法律規定所提供的註冊豁免進行的交易，未涉及任何公開發行。

On November 9, 2022, the Company entered into a Securities Purchase Agreement (the 「November 2022 Purchase Agreement」) with a certain accredited investor as purchaser, pursuant to which, the Company sold $3,333,333.33 in principal amount of unsecured senior convertible notes (the 「November 2022 Notes」) and warrants (the 「November 2022 Warrants」). The November 2022 Notes were issued with a conversion price at a 20% premium to the most recent closing price, an original issue discount of 10%, do not bear interest, and mature twelve months from the date of issuance. The November 2022 Notes are convertible into shares of the Company’s common shares, par value $0.01 per share (「Common Shares」), at a conversion price per share of $1.044, subject to adjustment under certain circumstances described in the Notes. The holder of November 2022 Notes has the option, at any time and for any amount of such November 2022 Notes, to convert November 2022 Notes at an alternate conversion price (the 「Note Alternate Conversion Price」) that is the lower of the conversion price in effect, or at a 90% discount to the then-大容量 weighted average price of our common shares, but in no event less than the conversion floor price of $0.174. In light of the fact that the Note Alternate Conversion Price can be 90% of the then-市場 price of our VWAP, the Convertible Notes are considered 「Future Priced Securities」 under Nasdaq rules that relate to the continued listing qualification of companies. The November 2022 Warrants are exercisable for five years to purchase an aggregate of up to 1,754,386 Common Shares at an exercise price of $0.957, subject to adjustment under certain circumstances described in the November 2022 Warrants. The November 2022 Notes and November 2022 Warrants sold were not registered under the Securities Act or the securities laws of any state, and were offered and sold in reliance upon the exemption from registration afforded by Section 4(a)(2) under the Securities Act and Regulation D promulgated thereunder and corresponding provisions of state securities laws, which exempt transactions by an issuer not involving any public offering.

On July 1, 2021, the Company entered into a subscription agreement (the 「Subscription Agreement」) with an institutional investor (the 「Investor」), pursuant to which it sold to the Investor 100 units (each, a 「Unit」 and collectively, the 「Units」) at a price of $8,800 per Unit, consists of (i) a six-月, 7% Senior Secured Promissory Note in the aggregate principal amount of $10,000 per Unit purchased, reflecting an original issue discount of 12% (the 「July 2021 Note」), and (ii) one half of a three-年 warrant (each, a 「July 2021 Warrant」 and collectively, the 「July 2021 Warrants」) to purchase 10,000 shares of the Company’s common shares (the transaction, the 「Bridge Financing」). The principal and accrued interest of the July 2021 Note will be due and payable on the date that is the earlier of (i) six (6) months anniversary of the July 2021 Note, or (ii) a firm commitment underwritten public offering that results in the common shares being traded on a U.S. national securities exchange (a 「Qualified IPO」). On July 1, 2021, the shareholder from whom the Company purchased the GHSI shares (with consent form the Company) and the Investor entered into a pledge agreement (the 「Pledge Agreement」), pursuant to which such shareholder (with

approval and consent from the Company) agreed to pledge and grant the Investor a security interest in 75% of its equity interest in GHSI and all related Future Rights, and the Proceeds as such terms are defined in the Pledge Agreement. In addition, the Investor and GHSI entered into a Guaranty and Suretyship Agreement, pursuant to which it agrees to jointly and severally guarantees the payment of the July 2021 Note.

The Warrants issued in this Bridge Financing will be exercisable six months after the Qualified IPO and allow the Investor to purchase up to 500,000 common shares (the 「Warrant Shares」) of the Company at a price of (i) the lesser of 110% of the of the price of the Qualified IPO and the lowest daily volume weighted average price during the ten trading days prior to exercise of the Warrant, if six months have elapsed since a Qualified IPO has occurred, or (ii) 110% of the price of the Qualified IPO if six months have not elapsed since a Qualified IPO; or (iii) $10.00 if a Qualified IPO has not occurred. The holder of the Warrants shall also have the purchase rights to acquire securities that the Company issues which the Holder would have acquired if the Holder had held the number of Warrant Shares acquirable upon complete exercise of this Warrant immediately before the date on which a record is taken for the issuances. The Warrants Sharers shall be registered by the Company on a resale registration statement on Form F-1 promptly following the Qualified IPO. The Bridge Financing was closed on July 15, 2021, and the Company received proceeds of $880,000. The Company has issued the Units in reliance upon the exemption from registration contained in Section 4(2) and Rule 506 under the Securities Act.

On February 3, 2022, the Company and an investor entered into a maturity date extension agreement (the 「Extension Agreement」), pursuant to which the maturity date of the July 2021 Note was extended to the earlier of June 1, 2022 or a Qualified IPO. As cure for its maturity date default and in consideration for the extension of the maturity date of the July 2021 Note, the Company agreed to issue to the Investor $250,000 worth of its common shares or the equivalents at a price equal to the offering price in the Qualified IPO immediately prior to the closing of such Qualified IPO. The issuance of the Company’s securities shall be in reliance upon the exemption from registration contained in Section 4(2) and Rule 506 under the Securities Act.

第8項。展品和基本報表附表

(a) 附件

以下展品隨此招股書一起提交或通過參考併入：

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*        之前已提交。

**      隨附提交。

***    將通過修訂提交。

#        本附件的部分內容已根據S條例第601(b)(10)項進行了編輯。-K本附件的附表、附件以及類似支撐材料根據S條例第601(b)(2)項被省略。-K註冊人同意應要求向證券交易委員會提供任何省略的附表或類似附件的補充副本。

(b) 財務報表附表

無。

項目9. 承諾

以下簽字註冊人特此承諾：

(1)    在任何報價或銷售進行期間，提交此註冊聲明的補充-有效的 修正案：

(i)     包括根據1933年證券法第10(a)(3)節的要求的任何招股說明書，及其修正案；

(ii)    在招股說明書中反映自注冊聲明生效日期（或最近一次後-有效的 任何修訂（單獨或合計）構成註冊聲明中所列信息的基本變化。儘管如此，提供證券的成交量的任何增加或減少（如果所提供證券的總美元價值不超過註冊的金額）以及估計的最大發行區間的低端或高端的任何偏差，均可反映在根據規則424(b)向SEC提交的招股說明書中，前提是，總體上，成交量和價格的變化不超過有效註冊聲明中「註冊費計算」表中列出的最大總髮行價格的20%的變化；並且

(iii)   包括與分銷計劃相關的任何重要信息，註冊聲明中未披露的或對該信息的任何重大更改。

(2)    爲確定在《證券法》下的任何責任，每個該後-有效的 修訂應被視爲與所提供證券相關的新註冊聲明，並且在此時對該證券的發行應被視爲其首次真實發行。

(3)    通過發帖來撤銷註冊-有效的 修訂任何在發行結束時仍未出售的註冊證券。

(4)    That, for the purpose of determining liability under the Securities Act to any purchaser, each prospectus filed pursuant to Rule 424(b) as part of a registration statement relating to an offering, other than registration statements relying on Rule 4300億 or other than prospectuses filed in reliance on Rule 430A, shall be deemed to be part of and included in the registration statement as of the date it is first used after effectiveness. Provided, however, that no statement made in a registration statement or prospectus that is part of the registration statement or made in a document incorporated or deemed incorporated by reference into the registration statement or prospectus that is part of the registration statement will, as to a purchaser with a time of contract of sale prior to such first use, supersede or modify any statement that was made in the registration statement or prospectus that was part of the registration statement or made in any such document immediately prior to such date of first use.

(5)    提交生效後的修訂-有效的 amendment to the registration statement to include any financial statements required by Item 8.A of Form 20-F at the start of any delayed offering or throughout a continuous offering. Financial statements and information otherwise required by Section 10(a)(3) of the Act need not be furnished, provided that the registrant includes in the prospectus, by means of a post-有效的 amendment, financial statements required pursuant to this paragraph (a)(4) and other information necessary to ensure that all other information in the prospectus is at least as current as the date of those financial statements.

(6)    爲了判斷註冊人在證券法下對任何在證券首次分配中的購買者的責任，簽署人註冊人承諾，在根據此註冊聲明進行的該註冊人證券的主要發行中，無論採用何種承銷方式將證券出售給購買者，如果這些證券通過以下任何一種溝通方式提供或售出給該購買者，簽署人註冊人將成爲該購買者的賣方，並將被視爲向該購買者提供或出售該類證券：

(i)     任何與註冊人相關的初步招股說明書或根據規則424要求提交的招股說明書；

(ii)    任何與本次發行相關的由簽名註冊人或其代表準備的免費的書面宣傳材料；

(iii)   任何其他與本次發行相關的免費的書面宣傳材料的部分，其中包含關於簽名註冊人或其證券的重大信息，由簽名註冊人或其代表提供；

(iv)   任何其他通信，作爲由簽名註冊人向購買者發出的發行要約。

根據上述條款，對於因證券產生的責任，註冊人認爲可以對董事、管理人員和控股人進行賠償，註冊人已被告知，SEC認爲這種賠償違反證券法所表達的公共政策，因此無法執行。如果與所註冊的證券相關的董事、管理人員或控股人提出因這些責任的賠償請求（除了註冊人支付的由於董事、管理人員或控股人在成功辯護任何行動、訴訟或程序中產生的費用），註冊人將向適當管轄權的法院提交該問題，即是否由其提供的賠償違反證券法所表達的公共政策，並將受到該問題最終裁決的約束.