展示99.1
 | ニュースリリース 詳細については、以下にお問い合わせください： 投資家: デクスター・コンバレイ 224-306-1535 dexter.congbalay@lambweston.com メディア: エリン・ガーディナー 208-202-7257 communication@lambweston.com | ||||
ラムウェストンホールディングスは2025会計年度第2四半期の結果を報告しました。取締役会は25000万シェアの自社株買い承認増加を承認し、四半期配当を増額しました。また、2025会計年度の見通しを更新しました。
2025会計年度第2四半期のハイライト
•GAAP結果には、2024年10月1日に発表された再編計画に関連する1億5900万ドルの税引前費用が含まれています
•2024会計年度第2四半期と比較したGAAP結果:
◦純売上高は8％減の1億6010万ドル
◦営業利益は94%減少し、1900万ドルになりました
◦当期純利益は25100万ドル減少し、3600万ドルの損失となりました
◦希薄化後EPSは1.73ドル減少し、0.25ドルの損失となりました
•2024会計年度第2四半期との比較における非GAAP結果:
◦調整後営業利益(1) 41%減少 $17800万に減少
◦調整後の当期純利益(1) 55%減少し$9500万に
◦調整後希薄化EPS(1) 54% 減少して $0.66
◦調整後EBITDA(1) 25% 減少 $28200万 に
•普通株主に現金配当として $5160万 支払いました
2025年度の見通しを更新しました
•$63.5億から $64.5億 の売上高
•GAAPの当期純利益目標は33000万ドルから35000万ドル、希薄化後EPSの目標は2.30ドルから2.45ドルです。
•調整後EBITDA(1) 117000万ドルから121000万ドルの目標です。
•調整後の当期純利益(1) 44000万ドルから46000万ドルの目標と調整後希薄化EPSです。(1) 3.05ドルから3.20ドルの目標です。
イーグル, ID (2024年12月19日) – ラムウェストンホールディングス社 (NYSE: LW) は本日、2025会計年度第2四半期の結果を発表し、2025会計年度の年間財務目標を更新しました。
「第2四半期の財務結果は私たちの期待を下回りました」とトム・ワーナー社長兼CEOは述べました。「予想を上回る製造コストとソフトな出来高が不足の原因であり、一方で価格/ミックスと営業費用は四半期の目標と大体一致していました。」
「より広い営業環境に関しては、主にキャパシティ追加の加速と、歴史的な水準を下回るグローバルな冷凍ポテト需要の継続的な短期的軟化によって、2025年度後半および2026年度に向けて厳しい条件が続くと予想しています。特に北米以外では需要動向が改善し、キャパシティの拡張が正常化するまでこの傾向が続く見込みです。その結果、2025年度の財務目標を引き下げることにしました。」
「当社は、この動的な環境に成功裏に適応するために、慎重なステップを取り続けています。これには、工場の稼働率をより良く管理するために、生産ラインを永久的に閉鎖または一時的に制限するという以前に発表した措置を含む、リストラクチャリング計画から実現することを期待しているコスト利益に加え、現在の環境に業務をより適合させるために、追加のコスト削減の機会を積極的に評価しています。これには、
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製造およびサプライチェーンコスト、営業費用を削減して、利益を守り改善するための取り組みが含まれます。私たちは、移り変わりのある課題を乗り越える中で、業務に持続的な改善を加えるために、緊急かつ規律を持って実行しています。そして、私たちの堅実な基盤やバランスシートを活用して、株主に価値を提供することに引き続き集中しています。」
2025会計年度第2四半期の結果の概要
（百万ドル、1株あたりを除く）
| Q2 2025 | 前年同期比 成長率 | 年初来 FY 2025 | 前年同期比 成長率 | |||||||||||||||||
| 純売上 | $ | 1,600.9 | (8)% | $ | 3,255.0 | (4)% | ||||||||||||||
| 営業利益 | $ | 18.5 | (94)% | $ | 230.6 | (63)% | ||||||||||||||
| 当期純利益（損失） | $ | (36.1) | (117)% | $ | 91.3 | (80)% | ||||||||||||||
| 希薄化後EPS | $ | (0.25) | (117)% | $ | 0.64 | (79)% | ||||||||||||||
営業利益調整額(1) | $ | 178.3 | (41)% | $ | 365.5 | (42)% | ||||||||||||||
調整後の当期純利益(1) | $ | 94.5 | (55)% | $ | 199.2 | (56)% | ||||||||||||||
調整後希薄化EPS(1) | $ | 0.66 | (54)% | $ | 1.40 | (55)% | ||||||||||||||
調整後EBITDA(1) | $ | 281.9 | (25)% | $ | 571.8 | (28)% | ||||||||||||||
2025年第二四半期のコメント
再構築計画
2024年10月1日に、会社は運営及びコストの効率性を向上させ、キャッシュフローを改善することを目的とした再構築計画（「再構築計画」）を発表しました。再構築計画には、製造施設の恒久的な閉鎖、北米の会社の製造ネットワーク全体での特定の生産ライン及びスケジュールの一時的な抑制、従業員数の削減、その他の営業費用及び設備投資の削減が含まれています。
再構築計画に関連して、会社は総額19000万ドルから21000万ドルの税引前費用を認識することを予想しています。見積もりやタイミングの変更は、将来の期間における会社の業績に反映されます。再構築計画に関連する行動は、2025会計年度の第4四半期末までにほぼ完了する見込みです。会社は再構築計画が約5500万ドルの税引前コスト削減を生み出し、2025会計年度における運転資本を削減することを見込んでいます。
2024年11月24日に終了した13週及び26週の当期純利益（損失）は次の通りです：
•税引前費用として15910万ドル ($123.6の税引後、または1株あたり$0.86) のうち、11450万ドルが現金費用で、4460万ドルが非現金費用でした;
◦売上原価に含まれる7550万ドル ($5740万の税引後、または1株あたり$0.40) でした;
◦リストラクチャリング費用に含まれる7460万ドル ($5930万の税引後、または1株あたり$0.41) でした;
◦持分法投資収益に含まれる900万ドル ($690万の税引後、または1株あたり$0.05) でした.
第2四半期の業績
売上高は13120万ドル減少し、160090万ドルとなり、前年同期比で8%減少しました。出来高は6%減少し、主に世界的なレストランのトラフィック動向の低下、顧客シェアの損失（獲得分を差し引いた後）および、顧客と製品のミックスを戦略的に管理するために、前年に欧州の特定の低価格・低利幅ビジネスから撤退するという企業の決定の影響が出ていることを反映しています。価格/ミックスは2%減少し、これは北米でのボリューム確保と維持を目的とした価格および取引サポートへの計画的投資の影響、競争が激化する国際市場における価格行動、ならびに不利なチャネルおよび製品ミックスを考慮に入れたものです。価格/ミックスの減少は、欧州におけるインフレ主導の価格設定行動の恩恵によって部分的に相殺されました。
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粗利益は前年同期比で19780万ドル減少し、27780万ドルとなりました。また、再編計画に関連する7550万ドルの税引前費用（5740万ドルの税引後、1株あたり0.40ドル）および商品ヘッジ契約に関連する時価評価調整に伴う980万ドルの未実現利益（730万ドルの税引後、1株あたり0.05ドル）が含まれています。前年同期には、商品ヘッジ契約に関連する時価評価調整に伴う460万ドルの未実現損失（350万ドルの税引後、1株あたり0.02ドル）および、ラムウェストン/マイヤーの残りの持分を取得した後に公正価値に引き上げられた在庫の販売に関連する180万ドルの利益（130万ドルの税引後、1株あたり0.01ドル）が含まれていました。
調整後粗利益(1) 前年同期比で13490万ドル減少し、34350万ドルとなりました。これは不利な価格/ミックス、高い製造コスト（ポンドあたり）および低い販売量によるものです。ポンドあたりの製造コストが高くなった主な要因は、主に原料である生ジャガイモのコストの上昇によって引き起こされた投入コストのインフレ、設備の利用率に関連する生産コストと非効率、高い交通および倉庫費用、ならびに中国と米国における企業の最近の能力拡張に関連する1580万ドルの減価償却費用の増加です。前年同期の製造コストには、過剰な生ジャガイモの廃棄に対する6460万ドルの税引前費用が含まれていました。
販売、一般管理および管理費（「SG&A」）は、前年同期比で1470万ドル増加し18470万ドルとなり、アルゼンチンにおけるブルーチップスワップ取引に関連する330万ドル（税引後270万ドル、1株当たり0.02ドル）の利益が含まれていました。(2)960万ドル（税引後720万ドル、1株当たり0.05ドル）の外国為替取引損失、1280万ドル（税引後950万ドル、1株当たり0.07ドル）の通貨ヘッジ契約に関連する時価評価調整に伴う未実現損失、及び40万ドル（税引後30万ドル、株式に影響なし）の株主活動関連の費用が含まれていました。前年同期には、アルゼンチンにおけるブルーチップスワップ取引に関連する710万ドル（税引後530万ドル、1株当たり0.04ドル）の利益がありました。(2)210万ドル（税引後160万ドル、1株当たり0.01ドル）の外国為替取引利益、300万ドル（税引後220万ドル、1株当たり0.01ドル）の通貨ヘッジ契約に関連する時価評価調整に伴う未実現利益、及び480万ドルのLW EMEA統合および買収関連費用（税引後360万ドル、1株当たり0.02ドル）が含まれていました。
調整後SG&A(1) 前年同期比で1220万ドル減少し16520万ドルとなり、会社の新しいエンタープライズリソースプランニング（「ERP」）システムに関連する650万ドルの非現金的償却および費用が含まれています。リストラプランに関連する費用削減イニシアチブの貯蓄、業績連動報酬および福利厚生引当金の削減、情報技術への純投資の減少がインフレを上回りました。
営業からの利益は前年同期比で28710万ドル減少し1850万ドルとなり、上記の金額が含まれています。調整後営業利益(1) 前年同期比で12270万ドル減少し17830万ドルとなり、純売上高および調整後粗利益の減少が要因となっています。(1)調整後SG&Aの低下に部分的に相殺されました。(1).
当期純利益は前年の四半期から25110万ドル減少し、3610万ドルの損失となった。2025年度第2四半期の当期純損失には、アルゼンチンでのブルーチップスワップ取引による13060万ドル（税前16880万ドル、1株あたり0.91ドル）の利益が含まれていた。(2)外国為替取引損失、未実現の時価ベースのデリバティブ利益と損失、及び比較可能性に影響を与える項目が含まれていた。前年の四半期の当期純利益には、アルゼンチンでのブルーチップスワップ取引による330万ドル（税前460万ドル、1株あたり0.03ドル）の総利益が含まれていた。(2)外国為替取引利益、未実現の時価ベースのデリバティブ利益と損失、及び比較可能性に影響を与える項目が含まれている。
調整後の当期純利益(1) 前年の四半期と比較して11720万ドル減少し、9450万ドルとなり、調整後希薄化EPSは(1) 前年の四半期から0.79ドル減少し、0.66ドルとなった。調整後の当期純利益の減少は(1) 調整後の希薄化EPS(1) 主に営業からの調整後の収益が低下したことを反映している。(1) 上記の要因により、現在および前年度四半期の特定の税項目を反映した高い実効税率、そして主に高い総負債による金利費用の増加がありました。
調整後EBITDA(1) 前年度四半期から9500万ドル減少し28190万ドルとなり、主に売上高の減少と調整後粗利益によるものです。(1)調整後EBITDA(1) 前年度四半期には、3300万ドルの原材料の過剰原料の償却に関する税引前費用が含まれており、そのうち630万ドルが持分法投資利益に計上されました。
当社の実効税率(3) 2025年度第2四半期の実効税率は（59.0）パーセントで、2024年度第2四半期の23.5パーセントに対してです。2025年度第2四半期には、アルゼンチンにおけるブルーチップスワップ取引から得られた利益に関連する3820万ドルの税利益が記録されました。(2)外国為替損失、未実現の時価評価デリバティブの利益と損失、および比較の影響を与えるその他の項目が含まれ、3550万ドルの税利益が含まれていました。
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リストラクチャリングプランに関連する費用と、特定の国際的な繰延税金資産に対する非現金のフル評価引当金の設定に主に関連する1440万ドルの特別税費用。上記の項目の影響を除外すると、会社の実効税率(3) 2025年度第2四半期の実効税率は25.5パーセントで、2024年度第2四半期の23.5パーセントと比較して上昇しました。この増加は主に、会社の国際セグメントでの収益の高い割合によるものです。
2025年度第2四半期のセグメントハイライト
北米サマリー
北米セグメントの純売上高はアメリカ、カナダ、メキシコの顧客へのすべての売上を含め、9500万ドル減少して107210万ドルとなり、前年同期比で8パーセント減少しました。出来高は5パーセント減少し、主にアメリカにおけるレストラン交通の減少と、家庭外チャネルにおける顧客シェアの喪失の影響を反映しています。
価格/ミックスは3パーセント減少し、すべての販売チャネルでの価格と取引サポートへの計画的な投資によって出来高を引き寄せ、維持すること、ならびに好ましくないチャネルと製品ミックスによるものです。
北米セグメントの調整後EBITDAは5460万ドル減少して26670万ドルとなりました。好ましくない価格/ミックス、低い販売量、1ポンドあたりの製造コストの増加が主に減少をもたらしました。前年同期の北米セグメントの調整後EBITDAには、余剰生のジャガイモの償却に対する6330万ドルの税引前費用が含まれていました。
国際サマリー
国際セグメントのネット売上は、北米以外の顧客への全ての売上を含み、前年同期比で3620万ドル減の52880万ドルとなり、6パーセントの減少となった。出来高は6パーセント減少し、主に主要な国際市場におけるレストランの訪問者数の減少や低迷を反映し、顧客シェアの損失が利益を超えた影響、及び前年に欧州の特定の低価格及び低利益のビジネスから撤退するという会社の決定による波及効果によっている。価格/ミックスは前年同期と横ばいで、主要な国際市場における競争が激化したための価格措置は、EMEAにおけるインフレによる価格措置の恩恵に相殺された。
国際セグメントの調整後EBITDAは5280万ドル減の4740万ドルとなった。ポンド当たりの製造コストの上昇と出来高の減少が主な要因である。前年同期の国際セグメントの調整後EBITDAには、余剰生のじゃがいもの償却のための760万ドルの割当て負担が含まれていた。
持分法による投資収益
非連結の共同事業からの持分法による投資収益は、2025年度第2四半期と2024年度でそれぞれ210万ドルと470万ドルであった。現在の四半期の結果には、リストラクチャリングプランに関連する900万ドル（690万ドルの税引後、またはシェアあたり0.05ドル）のコストが含まれている。この項目を除外すると、調整後持分法投資収益は、(1) 前年同期比で640万ドルの増加となった。前年同期の持分法による投資収益には、余剰生のじゃがいもを償却するための630万ドルの負担が含まれていた。現在の結果及び前年の四半期の結果は、ミネソタ州にある連結されていないじゃがいも加工の共同事業であるラムウェストン/RDOフローズンの50パーセント出資に関連する収益を反映している。
キャッシュフロー、資本支出及び流動性
2025年度上半期の営業活動による純キャッシュは42930万ドルで、前年同期比2590万ドル減であり、主に利益の低下によるものであるが、流動資産の favorable な変化により部分的に相殺された。
2025年度上半期のブルーチップスワップ取引からの収入を差し引いた資本的支出は48640万ドルで、前年同期比7300万ドルの減少が見られました。これは、中国、アメリカ、オランダ、アルゼンチンにおける戦略的な設備拡張プロジェクトを支援するための投資が増加したことを主な要因としています。中国とアメリカのプロジェクトは2024年度の第2四半期および第4四半期にそれぞれ完了しました。オランダでのプロジェクトは2025年度の第2四半期に完了する予定で、アルゼンチンでのプロジェクトは2025年中頃に完了する見込みです。
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2024年11月24日の時点で、同社は7900万ドルの現金及び現金同等物を保持しており、121190万ドルの流動資金が回転信用枠の下で利用可能です。
株主への資本返還
2025年度第2四半期に、同社は現金配当を通じて5160万ドルを株主に返還しました。四半期中に同社の株式買戻しプログラムの下で普通株式の買戻しは行われませんでした。2025年度上半期に、同社は現金配当を通じて10330万ドルを株主に返還し、8200万ドルの普通株式を買戻しました。合計で1,412,852株が平均58.04ドルで買い戻されています。
2024年12月、取締役会はプログラムの下での既存の50000万ドルの株式買戻し承認を25000万ドル増額することを承認し、合計で75000万ドルとなりました。この増加を考慮した後、約55800万ドルが株式買戻しプログラムの下での買戻しに対して承認され、利用可能です。
さらに、取締役会はラムウェストンホールディングスの普通株式1株あたり0.37ドルの四半期配当を宣言し、0.01ドルの増加となりました。この配当は2025年2月28日に、2025年1月31日の営業終了時点での株主に支払われます。
2025年度の見通しの更新
同社は2025年度の財務目標を以下の通り更新しました:
•会社は、国際セグメントにおける価格/ミックスとボリュームに対する競争環境の悪化や北米におけるボリュームの増加圧力、さらには第2四半期の財務パフォーマンスを主に反映するため、年間の純売上目標範囲を$63.5億から$64.5億に引き下げました。したがって、会社は2025会計年度後半の純売上を$31億から$32億を目指しており、前年同期比で約1パーセントから4パーセントの成長を見込んでおり、この成長はより高いボリュームによって促進されると期待しています。
•会社は、GAAP当期純利益の目標範囲を$33000万から$35000万に、希薄化後EPSを$2.30から$2.45に引き下げました。これは、2025会計年度の第1四半期において構造改革計画の費用や比較可能性に影響を与えるその他の項目からの純損失で$10790万（税引前$14390万、または1株あたり$0.76）を含んでいます。会社は以前、GAAP当期純利益の目標範囲を$395から$445、希薄化後EPSの目標範囲を$2.70から$3.15としていました。
•会社は調整後EBITDAの目標範囲を(1) $117000万から$121000万に引き下げました。これは、主に第2四半期の財務パフォーマンス、上記の予測売上の減少、および製造コストの増加を反映しています。
•会社は調整後当期純利益の目標範囲を(1) $44000万から$46000万に引き下げました。(1) 調整後希薄化EPSは$3.05から$3.20に引き下げられ、会社の純売上と調整後粗利益の予測が低下したこと、および効果的な税率の上昇を主に反映しています。(1)会社は以前、調整後当期純利益を見積もっていました。(1) $60000万から$61500万の希薄化後EPSに調整して(1) $4.15から$4.35の範囲です。
•会社は調整後SG&Aの範囲の上限に達すると予想しています(1) $68000万から$69000万のターゲット範囲です。
会社のその他の財務目標は次のとおりです:
•減価償却費及び償却費は約$37500万;
•実効税率(3) （年間）推定は約28パーセントで、比較項目の影響を除外したもので、会社の以前の推定約25パーセントからの増加です。
•資本的支出に使用される現金（買収を除く、あれば）のおおよそ$75000万。
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参考文献
(1)調整後粗利益、調整後SG&A、調整後営業利益、調整後当期純利益、調整後希薄化後EPS、調整後持分法投資収益、および調整後EBITDAは、非GAAP財務指標です。非GAAP財務指標に関する議論や、非GAAPベースで提供されるガイダンスに関する議論、及びこのプレスリリースの最後にある関連する調整については、詳細をご覧ください。
(2)同社は、アルゼンチンで発表された生産能力拡張の資金調達に関連して、米ドルをアルゼンチンに移転するためにブルーチップスワップ取引を行います。ブルーチップスワップレートは、アルゼンチンの公式為替レートとは大きく乖離する可能性があります。
(3)実効税率は、税引前利益に対する法人税費用の比率として計算され、持分法投資収益を含みます。
10x Genomicsは、2022年2月15日の市場終了後の1時30分に、第4四半期および2022年全体の財務結果、ビジネスの進展状況、見通しについてカンファレンスコールを開催します。カンファレンスコールのウェブキャストには、投資家はhttp://investors.10xGenomics.comにアクセスできます。ウェブキャストは45日間以上アーカイブされ、イベントの再生が可能です。
ラムウェストンホールディングスは、2024年12月19日午前8時（米国東部時間）に2025年度第2四半期の結果をレビューするための電話会議を開催します。米国およびカナダの参加者は888-394-8218にダイヤルして電話会議にアクセスし、米国およびカナダ以外の参加者は+1-323-994-2093にダイヤルする必要があります。会議IDは5411916です。この電話会議は、インターネットでライブ参加することもできます。参加者は、以下のURLでイベントに登録できます：
https://event.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1699372&tp_key=bd61c9987b
カンファレンスコールの再放送は、2024年12月20日金曜日午後2:00（東部標準時）から利用可能です。 https://investors.lambweston.com/events-and-presentations.
ラムウェストンについて
ラムウェストンは、世界中のレストランや小売業者に冷凍ポテト製品を供給するリーディングサプライヤーです。70年以上にわたり、ラムウェストンは業界の革新をリードし、顧客のバックオフィスマネジメントを簡素化し、顧客にとってより美味しい製品を提供する創造的な製品を導入してきました。ラムウェストンのポテトが育てられる畑から、プロアクティブな顧客パートナーシップに至るまで、ラムウェストンは常に向上を目指し、決して妥協することはありません。ポテトを見ると、可能性が見えてくるからです。当社についての詳細は、lambweston.comでご覧ください。
非GAAP財務指標
このプレスリリースに含まれる財務情報を補足するために、会社は調整後の粗利益、調整後のSG&A、調整後のリストラ費用、調整後の営業利益、調整後の法人税費用（利益）、調整後の当期純利益、調整後の希薄化後EPS、調整後の持分法投資収益、および調整後のEBITDAを示しています。これらはすべて非GAAP財務指標と見なされています。このプレスリリースに示されている非GAAP財務指標は、米国の一般に受け入れられている会計原則（GAAP）に従って準備された財務指標の代替としてではなく、追加として捉える必要があります。これらの指標は、粗利益、SG&A、営業利益、リストラ費用、持分法投資収益（損失）、当期純利益、希薄化後の1株当たり利益など、GAAPにより規定された他の指標と同じように代用されるものではなく、非GAAP財務指標の使用には制限があります。例えば、このプレスリリースに示された非GAAP財務指標は、他の企業が示す同様のタイトルの非GAAP財務指標と異なる場合があり、他の企業は会社が定義する非GAAP財務指標を同じように定義しない可能性があります。
経営陣は、ビジネス上の意思決定の目的で、経営陣が会社の中核的な営業パフォーマンスと見なすものを分析するために、これらの非GAAP財務指標を使用しています。経営陣は、これらの非GAAP財務指標を提示することが、次の理由から投資家にとって有用な補足情報を提供すると信じています。 (i) 外国為替取引の影響や未実現のデリバティブ活動、及び期間間の比較性に影響を与えるその他の項目を除外することによって、財務パフォーマンスに関する有意義な補足情報を提供する、(ii) 投資家が経営陣が予算編成、営業及び戦略的決定を行い、会社の中核的な営業パフォーマンスを期間を通じて評価するために使用するのと同じツールを使用してパフォーマンスを見えるようにする、(iii) その他会社の財務結果を評価する上で投資家に有用な補足情報を提供することです。 また、会社は、これらの非GAAP財務指標の提示が、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標およびそれらのGAAP財務指標への調整と共に考慮されると、会社の基盤となるビジネスに影響を与える要因や傾向を理解するためのツールを投資家に提供すると信じています。
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会社は、このプレスリリースで、非GAAP調整後当期純利益、調整後希薄化EPS、調整後SG&A、および調整後EBITDAを含む特定の非GAAP財務指標に関するガイダンスも提供しています。会社は、戦略的開発、統合および買収コスト、関連する公正価値調整、未実現の時価評価デリバティブ利益および損失、外国為替取引、及び比較性に影響を与える項目など、報告されたGAAP結果に含まれる特定の項目を予測することはできません。このリストはすべての潜在的な項目を網羅しているわけではなく、会社はこれらの項目が継続的に評価されるにつれて適宜リストを更新する意向があります。さらに、予測できない項目は非常に変動しやすく、会社のGAAP指標に対して重大な影響を及ぼす可能性があります。このため、これらの項目の将来的な量的特定は現実的な努力なしには実施できず、将来の非GAAP調整後当期純利益、調整後希薄化EPS、調整後SG&A、および調整後EBITDAをGAAP当期純利益、希薄化後EPS、またはSG&Aに調整することは提供されていません。
将来の見通しに関する記述
このプレスリリースには、連邦証券法の意味における将来予測に関する声明が含まれています。「期待する」、「する」、「信じる」、「取る」、「生み出す」、「続ける」、「管理する」、「改善する」、「削減する」、「提供する」、「推進する」、「残る」、「実現する」、「評価する」、「整合させる」、「保護する」、「実行する」、「作成する」、「見積もる」、「見通し」、「目標」と、そのような言葉や類似の表現の変種が将来予測に関する声明を特定するために意図されています。将来予測に関する声明の例には、会社のビジネスおよび財務の見通しや展望、会社の計画や戦略、それに伴う期待される利益、リストラクチャリング計画、リストラクチャリング活動とコスト削減または効率化の実施に関する期待される完了と影響、資本支出と投資、配当、株式買い戻し、キャッシュフロー、会社の営業環境、業種およびグローバル経済の状況に関する声明が含まれます。これらの将来予測に関する声明は、経営陣の現在の期待に基づいており、不確実性や状況の変化に影響される可能性があります。このプレスリリースの読者は、これらの声明が業績や結果の保証ではないことを理解するべきです。多くの要因がこれらの将来予測に関する声明に影響を与え、会社の実際の財務結果が将来予測に関する声明に含まれる期待と大きく異なる結果を引き起こす可能性があります。このプレスリリースに記載されているリスクと不確実性には、北アメリカのレストランの集客や会社の国際市場における消費者の好み、不確実な一般経済環境、インフレ圧力や景気後退の懸念が含まれ、これらはすべて会社のビジネス、財務状態、または営業結果に悪影響を及ぼす可能性があります。これには、製品の需要や価格、原材料やその他のベンチマークの入手可能性や価格、業務上の課題、リストラクチャリング計画を成功裏に実施する会社の能力、リストラクチャリング活動やコスト削減または効率化の利益を達成すること、関連する費用のサイズやタイミングに関する可能な変更、新しいテクノロジーの実装における困難、中断または遅延、会社の新しいERPシステム、労働および人員関連費用の水準、会社の長期的な価値創造戦略を成功裏に実行する能力、建設新製造ラインまたは施設を含む大規模な資本プロジェクトの実行能力、会社が事業を展開する市場における競争環境や関連条件、会社が事業を行う国の政治的および経済的状況、国際的な事業に関連するその他の要因、ウクライナ戦争や中東の紛争によって引き起こされたグローバル経済の混乱、及びそれによって会社のその他の既知のリスクが高まる可能性があります。訴訟や製品のリコールまたは撤回の最終的な結果、成長者や重要顧客との会社の関係の変化、COVID-19パンデミックなどの健康パンデミックやその他の感染症の発生による会社のビジネスへの影響、需要への影響、コストの増加、供給の中断、主要なベンチマークの入手可能性やその他の必要なサービスの制約、公衆衛生当局や政府によって課される制限、会社の輸出メカニズムへのアクセスの中断、取得したビジネスの統合に伴うリスク、LW EMEAを含む、その他の可能な買収に関するリスク、会社の負債水準、会社のビジネスに影響を与える政府の行動や規制要因、定期的な四半期配当を支払う会社の能力や将来の配当の金額およびタイミング、証券取引委員会に時々提出される会社の報告書に記載されているその他のリスクが含まれます。会社は、このプレスリリースに含まれる将来予測に関する声明に対して過度の信頼を置かないよう読者に警告します。これらの声明は、このプレスリリースの日付のみに関連しています。会社は、法律で要求される場合を除き、これらの声明の更新について責任を負いません。
7
ラムウェストンホールディングス株式会社
連結損益計算書
(未監査、百万単位、シェア当たりの金額を除く)
| 終了した13週間 | 終了した26週間 | ||||||||||||||||||||||
| 11月24日、 2024 | 11月26日、 2023 | 11月24日、 2024 | 11月26日、 2023 | ||||||||||||||||||||
| 純売上 | $ | 1,600.9 | $ | 1,732.1 | $ | 3,255.0 | $ | 3,397.4 | |||||||||||||||
| 売上原価 (1) (2) | 1,323.1 | 1,256.5 | 2,621.2 | 2,422.3 | |||||||||||||||||||
| 粗利益 | 277.8 | 475.6 | 633.8 | 975.1 | |||||||||||||||||||
| 販売、一般及び管理費用 (3) | 184.7 | 170.0 | 328.6 | 346.2 | |||||||||||||||||||
| 再構築費用 (1) | 74.6 | — | 74.6 | — | |||||||||||||||||||
| 営業利益 | 18.5 | 305.6 | 230.6 | 628.9 | |||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | 43.3 | 29.1 | 88.5 | 59.8 | |||||||||||||||||||
| 税金前の収益（損失）及び持分法による利益 | (24.8) | 276.5 | 142.1 | 569.1 | |||||||||||||||||||
| 法人税費用 | 13.4 | 66.2 | 64.2 | 136.1 | |||||||||||||||||||
| 持分法による投資利益（1） | 2.1 | 4.7 | 13.4 | 16.8 | |||||||||||||||||||
| 当期純利益（損失）（1）（4） | $ | (36.1) | $ | 215.0 | $ | 91.3 | $ | 449.8 | |||||||||||||||
| 1株当たりの利益（損失）: | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | (0.25) | $ | 1.48 | $ | 0.64 | $ | 3.10 | |||||||||||||||
| 希薄化後 | $ | (0.25) | $ | 1.48 | $ | 0.64 | $ | 3.08 | |||||||||||||||
| 普通株式1株あたりの配当の宣言 | $ | 0.36 | $ | 0.28 | $ | 0.72 | $ | 0.56 | |||||||||||||||
| 加重平均発行済普通株式: | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | 142.8 | 144.9 | 143.2 | 145.3 | |||||||||||||||||||
| 希薄化後 | 143.2 | 145.5 | 143.7 | 146.0 | |||||||||||||||||||
_______________________________________________
(1)2024年11月24日に終了した13週および26週の当期純利益（損失）には、リストラクチャリングプランに関連する以下の項目が含まれています：
a.総計税引前の費用は1億5910万ドル（税引後123.6百万ドル、または1株当たり0.86ドル）で、そのうち1億1450万ドルは現金で、4460万ドルは非現金です；
b.売上原価には、製造ラインの縮小により使用できなくなった契約済みの生のジャガイモに対する7550万ドル（税引後5740万ドル、または1株当たり0.40ドル）の費用、ならびにその他の棚卸資産の評価損が含まれています；
c.リストラクチャリング費用には、リストラクチャリングプランに関連して閉鎖された製造施設の減価償却加速に関連する7460万ドル（税引後5930万ドル、または1株当たり0.41ドル）の費用、及びリストラクチャリングプランに関連する従業員の退職および福利厚生に関連する人員削減が含まれています；
d.持分法による投資収益には、ポテト契約の終了およびその他の棚卸資産の評価損に関連する900万ドル（税引後690万ドル、または1株当たり0.05ドル）が含まれています。
(2)2024年11月24日に終了した13週間および26週間の売上原価には、それぞれ商品ヘッジ契約に関連する時価評価調整に対する未実現利益として980万ドル（税引後730万ドル、1株あたり0.05ドル）および1270万ドル（税引後940万ドル、1株あたり0.06ドル）が含まれています。
2023年11月26日に終了した13週間および26週間には、商品ヘッジ契約に関連する時価評価調整に対する未実現損失460万ドル（税引後350万ドル、1株あたり0.02ドル）および未実現利益2710万ドル（税引後2020万ドル、1株あたり0.14ドル）が含まれています。また、2023年11月26日に終了した13週間でのLW EMEAの残りの持分の取得（「LW EMEAの取得」）完了後の在庫の段階的引き上げと販売に関連する180万ドル（税引後130万ドル、1株あたり0.01ドル）の純利益も含まれています。2023年11月26日に終了した26週間にはLW EMEAの取得完了に伴う在庫の段階的引き上げと販売に関連する2070万ドル（税引後1540万ドル、1株あたり0.11ドル）のコストが含まれています。
(3)販売費、一般管理費（SG&A）には以下が含まれます：
a.2024年11月24日に終了した13週間および26週間に対するブルーチップスワップ取引の利益330万ドル（税引後270万ドル、1株あたり0.02ドル）および1990万ドル（税引後1930万ドル、1株あたり0.13ドル）がそれぞれ含まれています。前年同期には
2023年11月26日に終了した13週間および26週間に対する710万ドル（税引後530万ドル、1株あたり0.04ドル）の利益が含まれています；
b.2024年11月24日に終了した13週間および26週間に対する通貨ヘッジ契約に関連する時価評価調整に対する未実現損失1280万ドル（税引後950万ドル、1株あたり0.07ドル）および680万ドル（税引後510万ドル、1株あたり0.04ドル）がそれぞれ含まれています。前年同期には未実現利益300万ドル（税引後220万ドル、1株あたり0.01ドル）および未実現損失140万ドル（税引後100万ドル、1株あたり0.01ドル）が含まれています。
c.2024年11月24日終了の13週間および26週間の外国為替取引による損失はそれぞれ960万ドル（税引後720万ドル、1株当たり0.05ドル）および1020万ドル（税引後760万ドル、1株当たり0.05ドル）です。2023年11月26日終了の13週間および26週間にはそれぞれ210万ドル（税引後160万ドル、1株当たり0.01ドル）の益および530万ドル（税引後390万ドル、1株当たり0.03ドル）の損失が含まれています。
d.2024年11月24日終了の13週間および26週間における株主アクティビズムに関連するアドバイザリー料金は40万ドル（税引後30万ドル、1株当たりの影響なし）です。
e.2023年11月26日終了の13週間および26週間における統合および買収関連費用はそれぞれ480万ドル（税引後360万ドル、1株当たり0.02ドル）および880万ドル（税引後660万ドル、1株当たり0.04ドル）です。
(4)2024年11月24日終了の26週間には、2024年度第4四半期に発表された自主的な製品回収に関連するおよそ3900万ドルの費用（税引後3000万ドル、1株当たり0.21ドル）が含まれています。これには、純売上高に約1500万ドル（税引後1100万ドル、1株当たり0.08ドル）の影響と、売上原価に約2400万ドル（1800万ドル、1株当たり0.13ドル）の費用が含まれています。合計費用は次のように報告セグメントに配分されました：北米に2100万ドル、国際に1800万ドル。
8
ラムウェストンホールディングス株式会社
連結貸借対照表
(未監査、百万単位、株式データを除く)
| 11月24日、 2024 | 5月26日、 2024 | ||||||||||
| 資産 | |||||||||||
| 流動資産: | |||||||||||
| 現金及び現金同等物 | $ | 79.0 | $ | 71.4 | |||||||
売掛金、$90万の引当金を差し引いた純額$90万 | 695.0 | 743.6 | |||||||||
| 在庫 | 1,327.2 | 1,138.6 | |||||||||
| 前払費用及びその他の流動資産 | 89.7 | 136.4 | |||||||||
| 合計流動資産 | 2,190.9 | 2,090.0 | |||||||||
| 不動産、プラント及び設備、純額 | 3,609.6 | 3,582.8 | |||||||||
| 運用リース資産 | 119.7 | 133.0 | |||||||||
| のれん | 1,028.3 | 1,059.9 | |||||||||
| 無形資産（純額） | 101.0 | 104.9 | |||||||||
| その他の資産 | 402.6 | 396.4 | |||||||||
| 総資産 | $ | 7,452.1 | $ | 7,367.0 | |||||||
| 負債及び株主資本 | |||||||||||
| 流動負債: | |||||||||||
| 短期借入金 | $ | 320.5 | $ | 326.3 | |||||||
| 新規買負債および財務債務の流動部分 | 69.7 | 56.4 | |||||||||
| 買掛金 | 846.0 | 833.8 | |||||||||
| 未払債務 | 390.8 | 407.6 | |||||||||
| 流動負債合計 | 1,627.0 | 1,624.1 | |||||||||
| 長期負債: | |||||||||||
| 長期債務及びファイナンス義務、現在の部分を除く | 3,693.6 | 3,440.7 | |||||||||
| 繰延税金 | 247.3 | 256.2 | |||||||||
| その他の非流動負債 | 251.4 | 258.2 | |||||||||
| 長期負債の合計 | 4,192.3 | 3,955.1 | |||||||||
| 契約および偶発債務 | |||||||||||
| 株主資本: | |||||||||||
$1.00の額面の普通株式、600,000,000株の発行可能株式; 151,309,961株および150,735,397株の発行済株式 | 151.3 | 150.7 | |||||||||
資産価値での自社株、8,669,325株および7,068,741株の普通株式 | (634.4) | (540.9) | |||||||||
| 追加配分資本 | (497.3) | (508.9) | |||||||||
| 留保利益 | 2,687.2 | 2,699.8 | |||||||||
| 累積その他の包括的損失 | (74.0) | (12.9) | |||||||||
| 株主資本合計 | 1,632.8 | 1,787.8 | |||||||||
| 総負債及び株主資本 | $ | 7,452.1 | $ | 7,367.0 | |||||||
9
ラムウェストンホールディングス株式会社
連結キャッシュフロー計算書
(未監査、百万単位)
| 26週間終了 | |||||||||||
| 11月24日、 2024 | 11月26日、 2023 | ||||||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー | |||||||||||
| 当期純利益 | $ | 91.3 | $ | 449.8 | |||||||
| 当期純利益を営業活動によるキャッシュに調整するための修正： | |||||||||||
| 無形資産および債務発行コストの減価償却費および償却費 | 211.0 | 140.7 | |||||||||
| 株式決済の株式ベースの報酬費用 | 21.9 | 22.2 | |||||||||
| 持分法投資（収益）損失、配分後 | 11.5 | (11.3) | |||||||||
| 繰延税金 | 1.4 | 5.8 | |||||||||
| ブルーチップスワップ取引による利益 | (19.9) | (7.1) | |||||||||
| その他 | 15.6 | 5.7 | |||||||||
| 運営資産および負債の変動: | |||||||||||
| Receivables | 39.0 | (35.2) | |||||||||
| 在庫 | (198.2) | (216.0) | |||||||||
| 未払所得税/未収所得税、純額 | (25.1) | 27.6 | |||||||||
| 前払費用及びその他の流動資産 | 75.2 | 68.8 | |||||||||
| 買掛金 | 216.8 | 96.1 | |||||||||
| 未払債務 | (11.2) | (91.9) | |||||||||
| 営業活動によって提供された純現金 | $ | 429.3 | $ | 455.2 | |||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー | |||||||||||
| 有形固定資産への追加 | (474.6) | (507.6) | |||||||||
| その他の長期資産への追加 | (31.7) | (58.9) | |||||||||
| 取得した現金を差し引いたビジネスの取得 | — | (11.2) | |||||||||
| ブルーチップ交換取引からの収益（購入を差し引いた金額） | 19.9 | 7.1 | |||||||||
| その他 | 1.5 | (0.2) | |||||||||
| 投資活動に使用された現金 | $ | (484.9) | $ | (570.8) | |||||||
| 財務活動によるキャッシュフロー | |||||||||||
| 新規売入金 | 811.6 | 194.3 | |||||||||
| 新規売債務返済 | (813.8) | (60.6) | |||||||||
| 債務発行による収入 | 520.2 | 28.4 | |||||||||
| 債務およびファイナンス義務の返済 | (245.4) | (27.7) | |||||||||
| 配当支払い | (103.3) | (81.6) | |||||||||
| 普通株式の自己株式の取得および税金を相殺するために保持された普通株式 | (92.8) | (164.3) | |||||||||
| その他 | (13.2) | (0.5) | |||||||||
| 財務活動によって提供された（使用された）純現金 | $ | 63.3 | $ | (112.0) | |||||||
| 現金及び現金同等物に対する為替レート変動の影響 | (0.1) | 1.1 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増加（減少） | 7.6 | (226.5) | |||||||||
| 期間開始時の現金及び現金同等物 | 71.4 | 304.8 | |||||||||
| 期間終了時の現金及び現金同等物 | $ | 79.0 | $ | 78.3 | |||||||
10
ラムウェストンホールディングス株式会社
セグメント情報
(未監査、百万単位、パーセンテージを除く)
| 終了した13週間 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 11月24日、 2024 | 11月26日、 2023 | % 増加（減少） | 価格/ミックス | 数量 | |||||||||||||||||||||||||
| セグメント別純売上高 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 北アメリカ | $ | 1,072.1 | $ | 1,167.1 | (8%) | (3%) | (5%) | ||||||||||||||||||||||
| 国際 | 528.8 | 565.0 | (6%) | —% | (6%) | ||||||||||||||||||||||||
| $ | 1,600.9 | $ | 1,732.1 | (8%) | (2%) | (6%) | |||||||||||||||||||||||
| セグメント調整後EBITDA (1) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 北アメリカ | $ | 266.7 | $ | 321.3 | (17%) | ||||||||||||||||||||||||
| 国際 | 47.4 | 100.2 | (53%) | ||||||||||||||||||||||||||
| 26週間終了 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 11月24日、 2024 | 11月26日、 2023 | % 増加（減少） | 価格/ミックス | 数量 | ||||||||||||||||||||||||||||
| セグメントの純売上 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北アメリカ | $ | 2,175.8 | $ | 2,302.5 | (6%) | (1%) | (5%) | |||||||||||||||||||||||||
| 国際 | 1,079.2 | 1,094.9 | (1%) | 1% | (2%) | |||||||||||||||||||||||||||
| $ | 3,255.0 | $ | 3,397.4 | (4%) | —% | (4%) | ||||||||||||||||||||||||||
| セグメント調整後EBITDA(1)(2) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 北アメリカ | $ | 542.8 | $ | 700.7 | (23%) | |||||||||||||||||||||||||||
| 国際 | 97.9 | 189.8 | (48%) | |||||||||||||||||||||||||||||
______________________________________________
(1)セグメント調整後EBITDAには持分法投資収益と損失が含まれ、リストラ関連費用、為替取引による利益と損失、未実現の時価評価派生商品による利益と損失、及び連結損益計算書の脚注（1） - （4）で議論されている項目を除外した、非割り当ての法人コストが含まれます。
(2)自主的な製品回収に関連する約3900万の税金前費用が含まれています。詳細については、連結損益計算書の脚注（4）を参照してください。
11
ラムウェストンホールディングス株式会社
非GAAP財務指標の調整
(未監査、百万単位、1シェアあたりの金額を除く)
| 2024年11月24日までの13週間 | 粗利益 | SG&A | 再編費用 | 収入 から 業務 | 期限満了日（以下で定義）において、加速、償還その他（それぞれ本契約の条件に従って）元本が支払期日が来た際に支払い、セクション2に記載された未払い元本に関して定期的に利息を支払うこと、および適用されるデフォルトレートに基づく利息（以下「 費用 | 収入 税金費用 (便益) (1) | 株式 方法 投資 利益 | 当期純利益 (損失) | 希薄化後 EPS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 報告済み | $ | 277.8 | $ | 184.7 | $ | 74.6 | $ | 18.5 | $ | 43.3 | $ | 13.4 | $ | 2.1 | $ | (36.1) | $ | (0.25) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 未実現デリバティブの損益 (2) | (9.8) | (12.8) | — | 3.0 | — | 0.8 | — | 2.2 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外国為替損失 (2) | — | (9.6) | — | 9.6 | — | 2.4 | — | 7.2 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ブルーチップスワップ取引の利益 (2) | — | 3.3 | — | (3.3) | — | (0.6) | — | (2.7) | (0.02) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 比較可能性に影響を与える項目 (2): | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラクチャリングプランの費用 | 75.5 | — | (74.6) | 150.1 | — | 35.5 | 9.0 | 123.6 | 0.86 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株主の活動費用 (4) | — | (0.4) | — | 0.4 | — | 0.1 | — | 0.3 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総調整 | 65.7 | (19.5) | (74.6) | 159.8 | — | 38.2 | 9.0 | 130.6 | 0.91 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後(3) | $ | 343.5 | $ | 165.2 | $ | — | $ | 178.3 | $ | 43.3 | $ | 51.6 | $ | 11.1 | $ | 94.5 | $ | 0.66 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年11月26日に終了した13週間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 報告済み | $ | 475.6 | $ | 170.0 | $ | — | $ | 305.6 | $ | 29.1 | $ | 66.2 | $ | 4.7 | $ | 215.0 | $ | 1.48 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 未実現のデリバティブの損益(2) | 4.6 | 3.0 | — | 1.6 | — | 0.3 | — | 1.3 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外国為替の利益(2) | — | 2.1 | — | (2.1) | — | (0.5) | — | (1.6) | (0.01) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ブルーチップスワップ取引の利益(2) | — | 7.1 | — | (7.1) | — | (1.8) | — | (5.3) | (0.04) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 比較可能性に影響を与える項目(2): | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得による在庫の増加 | (1.8) | — | — | (1.8) | — | (0.5) | — | (1.3) | (0.01) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 統合及び取得関連項目、純額 | — | (4.8) | — | 4.8 | — | 1.2 | — | 3.6 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計調整 | 2.8 | 7.4 | — | (4.6) | — | (1.3) | — | (3.3) | (0.03) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後(3) | $ | 478.4 | $ | 177.4 | $ | — | $ | 301.0 | $ | 29.1 | $ | 64.9 | $ | 4.7 | $ | 211.7 | $ | 1.45 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
12
ラムウェストンホールディングス株式会社
非GAAP財務指標の調整
(監査対象外、単位は百万円、1株当たりの金額を除く)
| 2024年11月24日までの二十六週間 | 粗利益 | SG&A | 再構築費用 | 収入 から 業務 | 期限満了日（以下で定義）において、加速、償還その他（それぞれ本契約の条件に従って）元本が支払期日が来た際に支払い、セクション2に記載された未払い元本に関して定期的に利息を支払うこと、および適用されるデフォルトレートに基づく利息（以下「 費用 | 収入 税金費用 (利益) (1) | 株式 方法 投資 利益 | 当期純利益（損失） | 希薄化後 EPS | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 報告済み | $ | 633.8 | $ | 328.6 | $ | 74.6 | $ | 230.6 | $ | 88.5 | $ | 64.2 | $ | 13.4 | $ | 91.3 | $ | 0.64 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 未実現デリバティブの利益と損失 (2) | (12.7) | (6.8) | — | (5.9) | — | (1.6) | — | (4.3) | (0.02) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外国為替取引の損失 (2) | — | (10.2) | — | 10.2 | — | 2.6 | — | 7.6 | 0.05 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ブルーチップスワップ取引の利益 (2) | — | 19.9 | — | (19.9) | — | (0.6) | — | (19.3) | (0.13) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 比較可能性に影響を与える項目 (2): | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| リストラクチャリングプランの費用 | 75.5 | — | (74.6) | 150.1 | — | 35.5 | 9.0 | 123.6 | 0.86 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株主活動費用 (4) | — | (0.4) | — | 0.4 | — | 0.1 | — | 0.3 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 総調整 | 62.8 | 2.5 | (74.6) | 134.9 | — | 36.0 | 9.0 | 107.9 | 0.76 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後 (3) | $ | 696.6 | $ | 331.1 | $ | — | $ | 365.5 | $ | 88.5 | $ | 100.2 | $ | 22.4 | $ | 199.2 | $ | 1.40 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年11月26日までの26週間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 報告済み | $ | 975.1 | $ | 346.2 | $ | — | $ | 628.9 | $ | 59.8 | $ | 136.1 | $ | 16.8 | $ | 449.8 | $ | 3.08 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 未実現のデリバティブの利益と損失 (2) | (27.1) | (1.4) | — | (25.7) | — | (6.5) | — | (19.2) | (0.13) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 外国通貨為替損失 (2) | — | (5.3) | — | 5.3 | — | 1.4 | — | 3.9 | 0.03 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| ブルーチップスワップ取引の利益 (2) | — | 7.1 | — | (7.1) | — | (1.8) | — | (5.3) | (0.04) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 比較可能性に影響を与える項目 (2): | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 取得による在庫の引上げ | 20.7 | — | — | 20.7 | — | 5.3 | — | 15.4 | 0.11 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 統合及び取得関連の項目、ネット | — | (8.8) | — | 8.8 | — | 2.2 | — | 6.6 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 合計調整 | (6.4) | (8.4) | — | 2.0 | — | 0.6 | — | 1.4 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 調整後 (3) | $ | 968.7 | $ | 337.8 | $ | — | $ | 630.9 | $ | 59.8 | $ | 136.7 | $ | 16.8 | $ | 451.2 | $ | 3.09 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(1)項目は、適用される税管轄に基づいて限界税率で税処理されています。
(2)調整項目に関する議論については、連結損益計算書の脚注 (1) - (4) を参照してください。
(3)追加情報については、このプレスリリースの「非GAAP財務指標」を参照してください。
(4)株主活動に関連するアドバイザリー料金を示します。
13
ラムウェストンホールディングス株式会社
非GAAP財務指標の調整
(監査済みではなく、百万単位)
このプレスリリースに含まれる財務情報を補足するために、当社は調整後EBITDAを提示します。これは、利息費用、法人税費用、減価償却および償却、為替取引、未実現マーケットマークの派生利益および損失、及び以下の表で特定された比較可能性に影響を与える特定の項目を差し引いた利益と定義されます。調整後EBITDAは非GAAP財務指標です。以下の表は、特定された期間に対する当期純利益（損失）の調整を示しています。
| 終了した13週間 | 26週間終了 | |||||||||||||||||||||||||
| 11月24日、 2024 | 11月26日、 2023 | 11月24日、 2024 | 11月26日、 2023 | |||||||||||||||||||||||
| 当期純利益（損失）（1） | $ | (36.1) | $ | 215.0 | $ | 91.3 | $ | 449.8 | ||||||||||||||||||
| 金利費用、純額 | 43.3 | 29.1 | 88.5 | 59.8 | ||||||||||||||||||||||
| 法人税費用 | 13.4 | 66.2 | 64.2 | 136.1 | ||||||||||||||||||||||
| 株式法による投資利益を含む営業収益（2） | 20.6 | 310.3 | 244.0 | 645.7 | ||||||||||||||||||||||
| 減価償却及び償却（3） | 92.5 | 71.2 | 183.9 | 142.0 | ||||||||||||||||||||||
| 未実現デリバティブ損失（益）（1） | 3.0 | 1.6 | (5.9) | (25.7) | ||||||||||||||||||||||
| 外国為替損失（益）（1） | 9.6 | (2.1) | 10.2 | 5.3 | ||||||||||||||||||||||
| ブルーチップスワップ取引益（1） | (3.3) | (7.1) | (19.9) | (7.1) | ||||||||||||||||||||||
| 比較可能性に影響を与える項目（1）： | ||||||||||||||||||||||||||
| リストラクチャリングプラン費用（4） | 159.1 | — | 159.1 | — | ||||||||||||||||||||||
| 株主アクティビズム費用（5） | 0.4 | — | 0.4 | — | ||||||||||||||||||||||
| 取得による在庫のステップアップ | — | (1.8) | — | 20.7 | ||||||||||||||||||||||
| 統合及び取得関連項目、純額 | — | 4.8 | — | 8.8 | ||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA (6) | $ | 281.9 | $ | 376.9 | $ | 571.8 | $ | 789.7 | ||||||||||||||||||
| セグメント調整後EBITDA | ||||||||||||||||||||||||||
| 北アメリカ | $ | 266.7 | $ | 321.3 | $ | 542.8 | $ | 700.7 | ||||||||||||||||||
| 国際 | 47.4 | 100.2 | 97.9 | 189.8 | ||||||||||||||||||||||
| 未割当の企業コスト (7) | (32.2) | (44.6) | (68.9) | (100.8) | ||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDA | $ | 281.9 | $ | 376.9 | $ | 571.8 | $ | 789.7 | ||||||||||||||||||
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(1)より詳しい情報は、連結損益計算書の脚注 (1) - (4) を参照してください。
(2)ラムウェストンは、米国のポテト加工ジョイントベンチャーであるラムウェストン/RDOフローズン（「ラムウェストンRDO」）に50％の持分を保有しています。ラムウェストンは、ラムウェストンRDOへの投資を持分法で会計処理しています。詳細については、2024年5月26日に終了する会計年度の会社の年次報告書の連結財務諸表の注記12、ジョイントベンチャー投資を参照してください。この報告書は2024年7月24日に証券取引委員会（「SEC」）に提出されました。
(3)減価償却および償却には、利息費用、法人税費用、及び持分法による投資からの減価償却および償却が含まれます。2024年11月24日および2023年11月26日に終了した13週間の期間で、各々200万ドル及び210万ドル; 2024年11月24日および2023年11月26日に終了した26週間の期間で410万ドル及び430万ドルです。減価償却費には、ワシントン州コネールにある当社の製造施設の閉鎖に関連する2890万ドルの加速減価償却は含まれていません。
(4)2024年10月1日に、当社は再構築計画を発表しました。再構築計画の詳細については、2024年11月24日終了の会計四半期に関する当社の四半期報告書でSECに提出予定の修正された統合財務諸表の注記4を参照してください。
(5)株主活動に関連する助言料を表します。
(6)このプレスリリースの「非GAAP財務指標」のセクションを参照して、追加情報を確認してください。
(7)当社の2つのセグメントには、コーポレートサポートスタッフと、それらのセグメントに直接割り当てられるサービスが含まれています。未割当のコーポレートコストには、コーポレートサポートスタッフおよびサポートサービスに関連するコストが含まれ、これには、特にセグメントに割り当てられていない当社の管理、情報技術、人事、財務、会計機能が含まれますが、これに限定されません。表中の未割当のコーポレートコストには、未実現のデリバティブの利益および損失、外国為替取引の利益および損失、ブルーチップスワップ取引の利益、及び比較可能性に影響を与える項目は除外されています。これらの項目は、当期純利益（損失）から調整後EBITDAを調整するために追加されます。
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