附件 97.1
世界黃金信託服務公司,有限責任公司
追索政策
介紹
世界黃金信託服務公司(以下簡稱“公司”)是SPDR®黃金信託(以下簡稱“信任)並在信託的受託人協助下,負責代表信託準備並向證券交易委員會提交定期報告(“美國證券交易委員會),包括信託的季度和年度報告,其中包含信託的基本報表。信託沒有官員、董事或員工,然而,該公司的官員和董事在信託方面執行某些職能,如果信託有董事或官員,通常會由他們執行。
董事會(以下簡稱"董事會"董事會)的公司認爲,爲公司、信託和信託股東創造和維護一個強調誠信和問責的文化,並強化公司的薪酬理念,是符合最佳利益的。因此,董事會已採用此政策,規定在信託因未遵守聯邦證券法下的財務報告要求而導致會計重述的情況下,追討某些高管薪酬(政策本政策旨在符合1934年證券交易法第10D節("交易法)和紐約證券交易所上市公司手冊第303A.14節("追索列表標準").
行政管理
本政策由董事會管理。董事會的任何判斷對所有受影響的個體均爲最終且具有約束力。
涵蓋的高管
本政策適用於公司當前和前任的高管,具體由董事會根據交易法第10D節和追索列表標準的定義進行判斷("涵蓋的高管").
追討;會計重述
如果公司因重大未遵守證券法下的任何財務報告要求而需要對Trust的基本報表進行會計重述,包括任何必要的會計重述以糾正以前發佈的基本報表中的重大錯誤,或者如果在當前期間糾正該錯誤會導致重大虛報,或者在當前期間不糾正將留下重大虛報,董事會將要求對任何Covered Executive在公司需要爲Trust進行會計重述的日期之前的三個完整財政年度內收到的任何超額激勵補償進行補償或沒收。
激勵補償
根據本政策,激勵補償是指以下任何內容;前提是,此類補償是完全或部分基於實現財務報告指標而授予、獲得或歸屬的:
● |
年度獎金和其他短期及長期現金激勵。 |
● |
股票期權。 |
● |
股票增值權。 |
● |
限制性股票。 |
● |
限制性股票單位。 |
● |
業績股份。 |
● |
業績單位。 |
財務報告措施包括關於Trust的內容:
● |
股價。 |
● |
總股東回報。 |
● |
淨資產。 |
● |
淨利潤。 |
超額激勵補償:應追回的金額。
應收回的金額將是根據錯誤數據支付給受保護高管的激勵補償與如果基於重述結果支付給受保護高管的激勵補償之間的差額,由董事會判斷,且不考慮受保護高管就基於錯誤數據支付的激勵補償所支付的任何稅款。
如果董事會無法直接從會計重新公佈的信息中判斷出被覆蓋高管收到的超額激勵報酬的金額,則將根據會計重新公佈的影響的合理估計來做出判斷。
追索的方法
董事會將自行決定,以其唯一裁量權的方式來收回此處的激勵報酬,可能包括但不限於:
(a) 要求償還之前支付的現金激勵補償;
(b) 尋求收回在任何基於股權的獎勵的歸屬、行使、結算、出售、轉讓或其他處置中實現的任何收益;
(c) 將追回的金額從公司應支付給受保護高管的任何補償中抵消;
(d) 註銷未兌現或未歸屬的股權獎勵;和/或
(e) 根據董事會的判斷,採取法律允許的任何其他補救和追償措施。
無賠償
公司不得對任何受保護高管因錯誤授予的激勵補償的損失進行賠償。
解釋
董事會有權解釋和闡述本政策,並做出所有必要的、適當的或可取的判斷,以便對本政策進行管理。旨在以與《交易法》第10D節的要求一致的方式解釋本政策,以及證券交易委員會通過的任何適用規則或標準,以及追索上市標準。
生效日期
本政策自董事會通過之日起生效(以下簡稱"生效日期)並適用於自2023年10月2日起,覆蓋高管收到的激勵薪酬,即使該激勵薪酬是在2023年10月2日之前批准、授予或給予覆蓋高管的。
修訂;終止
董事會可以自行決定不時修訂本政策,並應根據《交易法》第10D節下證券交易委員會通過的最終規章和遵守追索上市標準以及在公司證券上市的國家證券交易所通過的任何其他規則或標準,必要時修訂本政策。董事會可以隨時終止本政策。
其他收回權利
根據本政策的任何追索權是附加於公司根據任何類似政策在任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議中的條款所可能獲得的其他救濟或追索權,以及公司可用的其他法律救濟。
與其他計劃和協議的關係
董事會打算讓本政策得到最充分的法律應用。董事會可能要求任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議應於生效日期後進入,作爲授予任何福利的條件,要求被掩蓋的高管同意遵守本政策的條款。如果本政策的條款與任何僱傭協議、股權獎勵協議或類似協議的條款存在衝突,該等協議已授權、頒發、獲得或向受益的高管支付激勵補償,無論是否遞延,本政策的條款應適用。
不可行性
董事會應根據本政策追回任何超額激勵獎金,除非根據董事會依據《交易所法》第10D-1條和公司證券上市的國家證券交易所的上市標準判斷,追回該金額將是不切實際的。
繼任者
本政策對所有受保護的執行官及其受益人、繼承人、執行人、管理人或其他法定代表具有約束力和可執行性。