附錄99.1
mission produceTM 宣佈2024財年第四季度財務業績
強勁的營業收入和淨利潤表現，得益於市場營銷與分銷部門的持續強勁表現
2024財年全年的經營現金流較2023財年增加了6420萬美元
加利福尼亞州奧克納德 - 2024年12月19日 - (環球新聞) Mission Produce, Inc. (納斯達克：AVO) (「Mission」或「公司」)，全球領先的新鮮哈斯鱷梨的採購、生產和分銷公司，今天公佈了截至2024年10月31日的財年的第四季度財務業績。
2024財年第四季度財務概述：
•總營業收入同比增長37%，達到35440萬美金。
•淨利潤爲1730萬美金，或每股稀釋收益0.24美金，去年同期爲400萬美金，或每股稀釋收益0.06美金。
•調整後的淨利潤爲1960萬美金，或每股稀釋收益0.28美金，去年同期爲750萬美金，或每股稀釋收益0.11美金。
•調整後EBITDA增長113%，達到3690萬美金，而去年同期爲1730萬美金。
2024財年全年財務概況
•總營業收入同比增長29%，達到12.3億美金，主要受益於單位牛油果銷售價格的上漲。藍莓和芒果也對增長做出了貢獻，因爲行業供應限制支持了更高的定價環境。
•淨利潤爲3670萬美金，或每股稀釋收益0.52美金，而去年同期淨虧損爲（280萬）美金或（0.04）美金每股稀釋收益。
•調整後的淨利潤爲5280萬美元，每股攤薄收益爲0.74美元，去年爲1330萬美元，每股攤薄收益爲0.19美元。
•調整後的EBITDA增長123%，達到10780萬美元，而去年爲4840萬美元，主要得益於市場與分銷和藍莓業務的每單位毛利潤表現顯著提升，後者與財政年度內經歷的高定價環境直接相關。
•可出口的鱷梨生產量在2024年的收穫季節下降約60%，降至4300萬磅；該量受到當前年度天氣相關事件的負面影響。
•運營產生的現金流爲9340萬美元，而去年爲2920萬美元。
首席執行官致辭
「Mission在第四季度表現強勁，總結了2024財年卓越的整體表現，我們實現了12.3億美元的營業收入，併產生了10780萬美元的調整EBITDA，體現了我們的業務模型的強大和行業領先的定位，」Mission的首席執行官Steve Barnard表示。「正如之前所宣佈的，我們的市場與分銷部門推動了第四季度的強勁表現，成功利用我們的全球採購網絡，在持續的高定價環境中實現了每單位毛利超過我們目標區間的水平。第四季度表現的積極影響，加上我們在整個財政年度中的穩健運營執行，使得運營現金流比2023財年增加了6420萬美元，進一步增強了我們的資本結構，提高了我們的靈活性。」
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Barnard先生繼續表示：「展望2025財年，我們將繼續專注於卓越的運營、戰略增長舉措和合理的資本配置，以推動股東價值。雖然我們預計隨着額外供應來源的可用性會有一些價格適度，但這種環境通常支持消費的增加，而我們也保持良好定位，可以通過我們獨特的能力提供一致的全年鱷梨供應來利用這一增長。除了鱷梨，我們對今年擴大我們的芒果計劃和增加在藍莓領域的存在感感到興奮，兩者都利用我們現有的資產和能力，同時提供額外的長期增長機會。」
2024財年第四季度綜合財務報告
2024財年第四季度的總營業收入比去年同期增加了9650萬，或37%，達到35440萬。這一增長主要受到了市場營銷與分銷部門的推動，單位牛油果的平均銷售價格在相對持平的銷售量下提高了36%。這些價格和銷量的動態是由於天氣對秘魯的水果發育和生產造成了牛油果供應的限制。儘管秘魯的銷售量下降，公司有效地利用其在加利福尼亞、哥倫比亞和墨西哥的多元化採購網絡，推動北美牛油果銷售量較去年增長了9%。Mission的戰略決定將北美市場作爲優先市場，再加上消費者對較高價格點的強烈需求和零售促銷活動，有助於形成良好的價格動態。
2024財年第四季度的毛利潤比去年同期增加了2800萬，達到了5580萬，毛利率也提高了490個點子，達到營業收入的15.7%。這些增長主要歸因於市場營銷和分銷部門牛油果銷售的強勁單位毛利。藍莓部門也是增長的貢獻者，雖然單位毛利相對去年保持一致，但銷量有所增加。
第四季度的銷售、管理和行政費用（「SG&A」）增加了660萬，或32%，達到2720萬，這主要是由於員工相關成本的增加，包括基於績效的獎勵薪酬和股票獎勵補償費用以及法定利潤分享費用。基於績效的獎勵薪酬的增加在很大程度上可以用公司在財年相對於去年提高的運營績效來解釋。
2024財年第四季度的淨利潤爲1730萬，或每股攤薄收益0.24美元，而去年同期爲400萬，或每股攤薄收益0.06美元。
2024財年第四季度的調整後淨利潤爲1960萬美金，或每股稀釋後0.28美金，比較去年同期的750萬美金，或每股稀釋後0.11美金。
2024財年第四季度的調整後EBITDA爲3690萬美金，較去年同期的1730萬美金增加1960萬美金，增長了113%，主要受到營銷與分銷及藍莓部門每單位毛利潤表現增強的推動。
2024財年第四季度業務部門表現
營銷與分銷
營銷與分銷部門的淨銷售額增長35%至31960萬美金，主要受之前描述的牛油果價格上漲的推動。
該部門的調整後EBITDA增長1480萬美金或137%至2560萬美金，主要由於銷售牛油果的每單位毛利率改善所致。
國際養殖業
國際養殖業部門在第四季度的總銷售額爲3030萬美金，相比去年同期的4030萬美金下降，主要由於自有牛油果銷售量下降，源於秘魯早期果實發展階段的不利溫暖天氣條件，部分被行業銷售量受限所支撐的平均銷售價格上漲所抵消。
調整後EBITDA爲270萬美元，較去年同期的110萬美元有所增加，因爲銷售價格的提高和成本節約措施有效抵消了較低收成對固定成本吸收的不利影響。
藍莓
藍莓部門的銷售傳統上集中在財年的第一和第四季度，以與秘魯藍莓的收穫季節相一致。
藍莓部門的淨銷售額在第四季度增長了62%，達到3160萬美元，而去年同期爲1950萬美元，這主要是由於新種植的產量和產量的提高。產量增長得益於改善的天氣
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隨着氣溫在2024年5月厄爾尼諾現象結束後變得涼爽，本年度秘魯的收穫季節的氣候模式得到了改善。
調整後EBITDA在第四季度增長了59%，達到860萬美元，而去年同期爲540萬美元，主要是由於銷售量的增長。
Balance Sheet and Cash Flow
截至2024年10月31日，現金及現金等價物爲5800萬美金，而截至2023年10月31日爲4290萬美金。
截至2024年10月31日，經營活動所提供的淨現金比去年改善了6420萬，達到了9340萬。經營現金流的增長主要是由於2024財政年度的經營業績改善。進一步支持經營現金流改善的是良好的營運資本管理。雖然較高的鱷梨價格導致庫存和應收賬款的增加，但這些增加被較高的種植者應付款餘額所抵消，而這主要是由同樣較高的價格驅動，以及較高的應付賬款和應計費用，其中應計費用在本年度受到激勵補償和法定利潤分成應計影響。 此外，較高的應付賬款和應計費用歸因於藍莓業務部門的銷售量增加和種植面積擴大。
截至2024年10月31日，資本支出爲3220萬美金，而去年爲4980萬美金。資本支出主要由鱷梨果園開發、預生產果園維護以及在危地馬拉的土地改善組成；在秘魯進行的預生產鱷梨果園維護、藍莓種植開發和植物培育，以及藍莓冷卻設施的施工成本；以及在英國的配送設施建設成本。2024年，國際農業部門還開始在危地馬拉建設包裝房。
展望
對於2025財政年度第一季度，公司提供了以下行業展望以推動業績：
•2025財政年度第一季度的行業成交量預計與去年同期保持一致。雖然由於水果成熟和尺寸較小，來自墨西哥的供應在季度的早期受到限制，但我們預計隨着進入季度後期，行業成交量將會上升，因爲我們預期墨西哥的收穫季節會更大。
•定價預計將比上年同期高出約20%，與2024財年第一季度的每磅平均1.40美元相比，顯示出需求持續強勁。
•秘魯的藍莓採摘季將在第一季度達到高峰。公司預計，由於產量改善和新種植面積的增加，來自自有農場的有效產量將顯著增加，但收入的影響可能會被來自秘魯的整體行業產量增加導致的平均銷售價格降低所抵消。與2024財年第一季度相比，定價預計將低約30%，這將在本季度對調整後的EBITDA產生負面影響，而去年因天氣相關的供給限制導致銷售價格異常高。
•由於與危地馬拉的包裝房施工和秘魯的藍莓植物開發相關的供應商付款時間安排，2024財年的資本支出預計低於預期，約爲1000萬。2025財年的資本支出總額，包括2024年的結轉，預計在5000萬至5500萬之間。支出將主要分配給國際養殖業和藍莓板塊。在國際養殖業板塊內，支出將集中在危地馬拉的預生產鱷梨果園維護和包裝房施工。在藍莓板塊內，支出將集中在秘魯的土地開發和植物栽培上。
電話會議和網絡直播
如之前所宣佈，公司將於今天下午5:00（東部時間）召開電話會議，討論2024財年第四季度的財務結果。電話會議可以通過撥打(877) 407-9039進入，國際撥號請撥(201) 689-8470。電話會議的重播將通過撥打(844) 512-2921或國際撥號(412) 317-6671獲取，密碼是13750485，重播可用至2025年1月2日。
會議電話的實時音頻網絡直播將在公司投資者關係網站的資訊與活動部分提供，網址爲https://investors.missionproduce.com。 直播活動結束後，網絡直播的錄音回放也將很快提供。
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非公認會計原則財務指標
本新聞稿包含非GAAP財務指標「調整後的凈利潤」和「調整後的EBITDA」。管理層認爲這些指標提供了分析基礎業務結果的有用信息。這些指標不符合公認會計原則，也不是這些相應財務指標的替代品或優於一般接受的會計原則。
調整後的凈利潤（虧損）是指歸屬於Mission Produce的凈利潤（虧損），在扣除基於股票的補償費用、衍生金融工具的未實現損益、外幣損益、非生產性果園的養殖成本（即土地租金）、遞延ERP成本的確認、交易成本、庫存調整的攤銷及從業務合併中確認的無形資產之後，再進一步調整任何特殊的、非經常性的或一次性項目，如重新計量、資產減值或扭曲結果的離散稅收費用，以及這些項目的稅後影響（如有），以及歸屬於非控股權益的這些非GAAP調整的稅後影響，按其擁有權益的比例分配給非控股所有者。
調整後的EBITDA是指凈利潤（虧損），在扣除利息費用、所得稅、折舊和攤銷費用、基於股票的補償費用、其他收入（費用）和來自權益法投資的收入（虧損）之前，再進一步調整資產減值及處置，扣除保險索賠，非生產性果園的養殖成本（即土地租金）、遞延ERP成本的確認、交易成本、從業務合併中確認的庫存調整的攤銷，以及任何特殊的、非經常性的或一次性項目如重新計量或減值，以及歸屬於非控股權益的這些項目的任何部分。自2024年第四季度起，公司在調整後的EBITDA與其可比GAAP財務指標的調和表中改變了展示方式，添加了非控股權益調整影響前的非GAAP調整小計項，稱爲「調整後的EBITDA非控股權益調整前」。此展示變更不會影響總的調整後的EBITDA。公司認爲在調和表中增加小計項是有用的，因爲它更好地與管理層對調和表中信息的審查順序保持一致。
這些非公認會計原則財務指標與最可比的公認會計原則指標的調節在本新聞稿末尾的表格中提供。
關於Mission Produce, Inc.
Mission Produce是全球牛油果業務的領導者，此外還提供芒果和藍莓。自1983年以來，Mission Produce一直在採購、生產和分銷新鮮的哈斯牛油果，目前在25個國家爲零售、批發和食品服務客戶提供服務。該公司在全球關鍵種植地點擁有和運營四個先進的包裝設施，包括加利福尼亞州、墨西哥和秘魯，同時在智利、哥倫比亞、多米尼加共和國、危地馬拉、巴西、厄瓜多爾、南非等地擁有額外的採購能力，能夠提供全年優質水果供應。Mission的全球分銷網絡包括在北美、中國、歐洲和英國的關鍵市場中戰略性位置的前向分銷中心，提供增值服務，如熟化、裝袋、定製包裝和物流管理。欲了解更多信息，請訪問www.missionproduce.com。
前瞻性聲明
本新聞稿中的陳述並非歷史性的，是前瞻性陳述，根據聯邦證券法的規定，包括1995年《私人證券訴訟改革法》的安全港條款，涉及已知和未知的風險和不確定性。諸如「可能」、「將」、「期望」、「打算」、「計劃」、「相信」、「尋求」、「能夠」、「估計」、「判斷」、「目標」、「應該」、「預期」、「目標」等詞彙及其變體，也旨在識別前瞻性陳述。本新聞稿中的前瞻性陳述涉及多種主題，包括關於我們短期和長期假設、目標和指標的陳述。這些假設中的許多與超出我們控制範圍的快速變化的事務有關。儘管我們相信這些前瞻性陳述所反映的期待是基於合理的假設，但我們無法保證我們的期待將會實現。 請讀者注意，實際結果可能與這些前瞻性陳述所暗示的結果有重大不同，原因包括：主要依賴於一項主要產品；在購買或種植方面對水果供應的限制；水果市場價格波動；競爭加劇；與國際業務相關的風險，包括墨西哥和秘魯的經濟、政治和/或社會條件；通貨膨脹壓力；銷售渠道和地理市場的建立；失去一位或多位最大的客戶；一般經濟條件或衰退；供應鏈故障或中斷；可靠且具有成本效益的交通供應中斷；未能招聘或留住員工，員工關係不佳，和/或組織結構不有效；固有的農業風險，包括氣候變化；經營結果的季節性；與信息技術基礎設施、系統安全和網絡風險相關的故障；新的和變化的隱私法律及我們對此類法律的遵守；食品安全事件和召回；未能遵守法律法規；貿易政策和/或進出口法律法規的變更；商業收購的風險（如有）；基礎設施的缺乏或失效；重大訴訟或政府調查/行動；未能維持或保護我們的品牌；稅率或國際稅收立法的變更；與全球衝突相關的風險；無法準確預測未來表現；我們普通股的活躍、流動和有序市場的可行性；我們普通股交易價格的波動；公司高管和董事對提交給股東批准事項的控制集中；資本增值來源有限；作爲上市公司相關的重大成本以及分配給此的管理資源；依賴分析師報告；未能保持適當和有效的財務報告內部控制；在我們的章程中對收購嘗試的限制。
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根據特拉華州法律及文件的規定；選擇特拉華州作爲我們與股東之間幾乎所有爭議的唯一論壇；與我們信用設施下的限制性契約相關的風險，這可能影響我們爲持續運營、資本使用和戰略舉措提供資金的靈活性，如果我們無法保持對這些契約的合規，可能會在滿足我們的流動性要求和加速債務方面面臨重大挑戰；以及在我們的年度和季度報告（表格10-K和10-Q）及其他向證券交易委員會提交的文件中不時討論的其他風險和因素。
您可以在SEC的官網www.sec.gov上獲取我們提交給SEC的文件副本。本新聞稿中包含的前瞻性聲明是截至本日期作出的，公司無意也沒有承擔任何義務在本日期後更新或補充任何前瞻性聲明，以反映實際結果或未來事件或情況。
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媒體
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press@missionproduce.com
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MISSION PRODUCE, INC.
簡明合併資產負債表（未經審計）
| (以百萬爲單位，除股票外) | 2024年10月31日 | 2023年10月31日 | |||||||||
| 資產 | |||||||||||
| 流動資產 | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 58.0 | $ | 42.9 | |||||||
| 受限制現金 | 1.3 | 0.3 | |||||||||
| 應收賬款 | |||||||||||
| 交易，扣除津貼後 | 95.4 | 74.1 | |||||||||
| 種植者與水果預付款 | 1.7 | 0.9 | |||||||||
| 其他 | 15.3 | 12.4 | |||||||||
| 庫存 | 91.2 | 70.8 | |||||||||
| 預付款項及其他流動資產 | 9.4 | 9.1 | |||||||||
| 應收所得稅 | 6.7 | 9.6 | |||||||||
| 總流動資產 | 279.0 | 220.1 | |||||||||
| 物業、廠房及設備，淨值 | 523.4 | 523.2 | |||||||||
| 經營租賃使用權資產 | 67.8 | 72.4 | |||||||||
| 權益法投資者 | 33.0 | 31.0 | |||||||||
| 遞延所得稅資產淨額 | 9.7 | 8.5 | |||||||||
| 商譽 | 39.4 | 39.4 | |||||||||
| 無形資產，淨值 | — | 0.5 | |||||||||
| 其他資產 | 19.2 | 19.7 | |||||||||
| 總資產 | $ | 971.5 | $ | 914.8 | |||||||
| 負債和權益 | |||||||||||
| 負債 | |||||||||||
| 應付賬款 | $ | 35.3 | $ | 27.2 | |||||||
| 應付費用 | 39.9 | 26.4 | |||||||||
| 應付所得稅 | 7.7 | 1.6 | |||||||||
| 種植者應付賬款 | 50.3 | 26.4 | |||||||||
| 短期借款 | 3.0 | 2.8 | |||||||||
| 來自非控股權益持有者的貸款-當前部分 | 0.1 | 0.5 | |||||||||
| 應付票據 | 0.5 | — | |||||||||
| 長期債務-當前部分 | 3.0 | 3.4 | |||||||||
| 經營租賃——當前部分 | 6.4 | 6.6 | |||||||||
| 融資租賃——當前部分 | 2.9 | 2.6 | |||||||||
| 總流動負債 | 149.1 | 97.5 | |||||||||
| 長期債務，淨額不包括當前部分 | 110.7 | 148.6 | |||||||||
| 來自非控股利益持有者的貸款，淨額當前部分 | 1.8 | 2.5 | |||||||||
| 經營租賃，淨額當前部分 | 67.4 | 71.0 | |||||||||
| 融資租賃，淨額當前部分 | 21.5 | 14.7 | |||||||||
| 應付所得稅 | 1.3 | 2.3 | |||||||||
| 遞延所得稅負債，淨額 | 16.6 | 23.5 | |||||||||
| 其他長期負債 | 26.0 | 26.4 | |||||||||
| 總負債 | 394.4 | 386.5 | |||||||||
| 股權 | |||||||||||
| Mission Produce 股東權益 | 547.3 | 503.6 | |||||||||
| 非控制性權益 | 29.8 | 24.7 | |||||||||
| 總權益 | 577.1 | 528.3 | |||||||||
| 總負債及權益 | $ | 971.5 | $ | 914.8 | |||||||
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MISSION PRODUCE, INC.
壓縮合並損益表（未經審計）
| 截至三個月 10月31日， | 截至十二個月 10月31日， | ||||||||||||||||||||||
| (以百萬計，除分享和每股金額外) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 淨銷售額 | $ | 354.4 | $ | 257.9 | $ | 1,234.7 | $ | 953.9 | |||||||||||||||
| 銷售成本 | 298.6 | 230.1 | 1,082.2 | 870.6 | |||||||||||||||||||
| 毛利潤 | 55.8 | 27.8 | 152.5 | 83.3 | |||||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理費用 | 27.2 | 20.6 | 86.8 | 76.4 | |||||||||||||||||||
| 營業收入 | 28.6 | 7.2 | 65.7 | 6.9 | |||||||||||||||||||
| 利息支出 | (2.7) | (3.3) | (12.6) | (11.6) | |||||||||||||||||||
| 權益法收入 | 1.1 | 0.8 | 3.7 | 4.0 | |||||||||||||||||||
| 其他收入（費用），淨額 | 2.3 | 1.1 | 3.6 | (0.2) | |||||||||||||||||||
| 稅前收入（虧損） | 29.3 | 5.8 | 60.4 | (0.9) | |||||||||||||||||||
| 所得稅的準備（收益） | 8.6 | (0.2) | 18.6 | 2.2 | |||||||||||||||||||
| 凈利潤（虧損） | $ | 20.7 | $ | 6.0 | $ | 41.8 | $ | (3.1) | |||||||||||||||
減： 歸屬於非控制性權益的凈利潤（虧損） | 3.4 | 2.0 | 5.1 | (0.3) | |||||||||||||||||||
| 歸屬於Mission Produce的凈利潤（虧損） | $ | 17.3 | $ | 4.0 | $ | 36.7 | $ | (2.8) | |||||||||||||||
| 歸屬於Mission Produce的每股凈利潤（虧損）： | |||||||||||||||||||||||
| 基本 | $ | 0.24 | $ | 0.06 | $ | 0.52 | $ | (0.04) | |||||||||||||||
| 稀釋 | $ | 0.24 | $ | 0.06 | $ | 0.52 | $ | (0.04) | |||||||||||||||
| 用於計算攤薄每股收益的普通股加權平均流通股數 | 71,197,465 | 70,953,478 | 71,012,829 | 70,750,239 | |||||||||||||||||||
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Mission Produce, INC.
簡明合併現金流量表（未經審計）
| 年終 10月31日， | |||||||||||
| (單位：百萬) | 2024 | 2023 | |||||||||
| 經營活動 | |||||||||||
| 淨利潤（虧損） | $ | 41.8 | $ | (3.1) | |||||||
| 調整淨利潤（虧損）與經營活動提供的淨現金之間的差異 | |||||||||||
| 應收賬款損失準備 | — | 0.1 | |||||||||
| 折舊和攤銷 | 37.7 | 32.8 | |||||||||
| 債務發行成本的攤銷 | 0.2 | 0.2 | |||||||||
| 權益法收入 | (3.7) | (4.0) | |||||||||
| 非現金租賃費用 | 6.1 | 5.9 | |||||||||
| 基於股票的補償 | 7.1 | 4.5 | |||||||||
| 從權益法被投資方收到的分紅派息 | 3.2 | 2.7 | |||||||||
| 資產減值、處置和銷售損失，減去保險賠償 | 3.9 | 1.3 | |||||||||
| 遞延所得稅 | (8.0) | (6.4) | |||||||||
| 外匯交易的未實現（收益）損失 | (1.7) | 1.4 | |||||||||
| 衍生金融工具的未實現損失（收益） | 0.1 | (0.1) | |||||||||
| 其他 | (0.4) | 0.1 | |||||||||
| 經營資產和負債變動對現金的影響，減去收購： | |||||||||||
| 應收賬款 | (20.9) | (10.6) | |||||||||
| 果農的水果預付款 | (0.8) | 0.9 | |||||||||
| 其他應收款 | (3.2) | 5.0 | |||||||||
| 庫存 | (19.3) | 3.0 | |||||||||
| 預付款項及其他流動資產 | (0.2) | 2.0 | |||||||||
| 應收所得稅 | 2.9 | (1.6) | |||||||||
| 其他資產 | 1.6 | 1.0 | |||||||||
| 應付賬款和預提費用 | 25.4 | (8.9) | |||||||||
| 應付所得稅 | 5.1 | (0.2) | |||||||||
| 種植者應付賬款 | 23.5 | 2.2 | |||||||||
| 經營租賃負債 | (5.3) | (3.8) | |||||||||
| 其他長期負債 | (1.7) | 4.8 | |||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | $ | 93.4 | $ | 29.2 | |||||||
| 投資活動 | |||||||||||
| 購買物業、廠房和設備 | (32.2) | (49.8) | |||||||||
| 物業、廠房和設備的銷售收入 | 0.1 | 0.2 | |||||||||
| 對使用權益法覈算的投資者的投資 | (1.6) | (2.1) | |||||||||
| 購買其他投資 | — | (2.3) | |||||||||
| 其他 | 0.2 | (0.1) | |||||||||
| 投資活動中使用的淨現金 | $ | (33.5) | $ | (54.1) | |||||||
| 融資活動 | |||||||||||
| 循環信貸設施的借款 | 40.0 | 145.0 | |||||||||
| 循環信貸額度的還款 | (75.0) | (130.0) | |||||||||
| 短期借款收益 | 3.0 | 2.8 | |||||||||
| 償還短期借款 | (2.8) | (2.5) | |||||||||
| 長期債務的本金還款 | (3.4) | (3.5) | |||||||||
| 融資租賃義務的本金支付 | (1.8) | (2.6) | |||||||||
| 來自非控制性權益持有者的貸款收益 | — | 2.0 | |||||||||
| 到期的貸款本金支付給非控制性權益持有者 | (0.5) | — | |||||||||
| 向非控制性權益持有者支付的長期供應融資 | (2.0) | — | |||||||||
| 長期供應商融資支付 | (0.5) | (0.1) | |||||||||
| 普通股的購買和註銷 | — | (0.6) | |||||||||
| 與股權獎勵結算中扣除股份相關的稅款支付 | (0.8) | (0.5) | |||||||||
| 行使股票期權 | — | 0.1 | |||||||||
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MISSION PRODUCE, INC.
| 年終 10月31日， | |||||||||||
| (單位：百萬) | 2024 | 2023 | |||||||||
| 來自非控股權益持有者的股本貢獻 | — | 4.2 | |||||||||
| 融資活動所使用的淨現金（或提供的淨現金） | $ | (43.8) | $ | 14.3 | |||||||
| 匯率變化對現金的影響 | — | (0.1) | |||||||||
| 現金、現金等價物和受限現金的淨增加（減少） | 16.1 | (10.7) | |||||||||
| 現金、現金及現金等價物和受限現金，期初餘額 | 43.2 | 53.9 | |||||||||
| 現金、現金及現金等價物和受限現金，期末餘額 | $ | 59.3 | $ | 43.2 | |||||||
| 合併資產負債表中報告的現金、現金等價物及受限現金的總結： | |||||||||||
| 現金及現金等價物 | $ | 58.0 | $ | 42.9 | |||||||
| 受限制現金 | 1.3 | 0.3 | |||||||||
| 合併現金流量表中顯示的總現金、現金等價物及受限現金 | $ | 59.3 | $ | 43.2 | |||||||
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MISSION PRODUCE, INC.
非美國通用會計準則財務指標與美國通用會計準則的調節（未經審計）
以下表格將非GAAP指標「調整後的淨利潤」和「調整後的EBITDA」與其可比的GAAP指標進行對比。另請參閱本新聞稿前面的「非GAAP財務指標」。
調整後的淨利潤
| 截至三個月 10月31日， | 截至十二個月 10月31日， | ||||||||||||||||||||||
| (以百萬計，除每股金額外) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 歸屬於Mission Produce的淨利潤（虧損） | $ | 17.3 | $ | 4.0 | $ | 36.7 | $ | (2.8) | |||||||||||||||
| 基於股票的補償 | 2.6 | 1.3 | 7.1 | 4.5 | |||||||||||||||||||
| 衍生金融工具的未實現損失 | 0.1 | 0.7 | 0.6 | 2.3 | |||||||||||||||||||
| 外幣交易（收益）損失 | (1.7) | (0.8) | (1.6) | 1.8 | |||||||||||||||||||
| 資產減值、處置和銷售損失，減去保險索賠 | 0.1 | 0.1 | 3.9 | 1.3 | |||||||||||||||||||
非生產性果園的養殖業成本(1) | 0.7 | 1.0 | 4.2 | 3.8 | |||||||||||||||||||
| 遞延ERP成本的確認 | 0.6 | 0.5 | 2.2 | 2.2 | |||||||||||||||||||
藍莓的折舊(2) | — | — | 4.1 | — | |||||||||||||||||||
| 離職賠償 | — | 1.3 | 1.3 | 1.3 | |||||||||||||||||||
| 法律結算 | — | — | 0.2 | — | |||||||||||||||||||
| 因企業合併而確認的無形資產攤銷 | — | 0.3 | 0.5 | 1.5 | |||||||||||||||||||
| 交易成本 | — | — | — | 0.3 | |||||||||||||||||||
| 因企業合併而確認的存貨調整攤銷 | — | — | — | 0.7 | |||||||||||||||||||
歸屬於Mission Produce的淨利潤（虧損）調整的稅務影響(3) | (0.1) | (0.7) | (4.2) | (4.1) | |||||||||||||||||||
| 一次性稅務收費 | — | — | — | 1.8 | |||||||||||||||||||
非控制性權益(4) | — | (0.2) | (2.2) | (1.3) | |||||||||||||||||||
| Mission Produce調整後的淨利潤 | $ | 19.6 | $ | 7.5 | $ | 52.8 | $ | 13.3 | |||||||||||||||
| Mission Produce每股攤薄調整後淨利潤 | $ | 0.28 | $ | 0.11 | $ | 0.74 | $ | 0.19 | |||||||||||||||
(1)截至2024年10月31日的三個月內，$30萬與藍莓果園相關，$40萬與鱷梨果園相關。 截至2024年10月31日的十二個月內，$250萬與藍莓果園相關，$170萬與鱷梨果園相關。 截至2023年10月31日的三個月內，$50萬與藍莓果園開發相關，$50萬與鱷梨果園相關。 截至2023年10月31日的十二個月內，$200萬與藍莓果園開發相關，$180萬與鱷梨果園相關。
(2)代表某些藍莓植物的加速折舊費用，確定其沒有剩餘使用壽命。
(3)稅務影響是根據與每項調整相關的適用稅率計算的。
(4)代表歸屬於非控股權益的淨利潤或損失，加上基於其所有權比例分配的稅後非GAAP調整的影響。
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MISSION PRODUCE, INC.
調整後的EBITDA
| 截至三個月 10月31日， | 截至十二個月 10月31日， | ||||||||||||||||||||||
| (單位：百萬) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
市場營銷與分銷調整後的息稅折舊攤銷前利潤 | $ | 25.6 | $ | 10.8 | $ | 85.1 | $ | 40.1 | |||||||||||||||
| 國際養殖業調整後的息稅折舊攤銷前利潤 | 2.7 | 1.1 | 4.6 | 3.1 | |||||||||||||||||||
| 藍莓調整後的息稅折舊攤銷前利潤 | 8.6 | 5.4 | 18.1 | 5.2 | |||||||||||||||||||
| 可報告的總行業板塊調整後的息稅折舊攤銷前利潤 | $ | 36.9 | $ | 17.3 | $ | 107.8 | $ | 48.4 | |||||||||||||||
| 淨利潤（虧損） | 20.7 | 6.0 | 41.8 | (3.1) | |||||||||||||||||||
利息支出(1) | 2.7 | 3.3 | 12.6 | 11.6 | |||||||||||||||||||
| 所得稅的準備（收益） | 8.6 | (0.2) | 18.6 | 2.2 | |||||||||||||||||||
折舊和攤銷(2) | 10.2 | 10.0 | 37.7 | 32.8 | |||||||||||||||||||
| 權益法收益 | (1.1) | (0.8) | (3.7) | (4.0) | |||||||||||||||||||
| 基於股票的補償 | 2.6 | 1.3 | 7.1 | 4.5 | |||||||||||||||||||
| 資產減值、處置和銷售損失，扣除保險理賠後的淨額 | 0.1 | 0.1 | 3.9 | 1.3 | |||||||||||||||||||
| 非生產性果園的養殖業成本 | 0.4 | 0.5 | 1.7 | 1.8 | |||||||||||||||||||
| 遞延ERP成本的確認 | 0.6 | 0.5 | 2.2 | 2.2 | |||||||||||||||||||
| 離職賠償 | — | 1.3 | 1.3 | 1.3 | |||||||||||||||||||
| 法律結算 | — | — | 0.2 | — | |||||||||||||||||||
| 交易成本 | — | — | — | 0.3 | |||||||||||||||||||
| 從業務合併中確認的存貨調整的攤銷 | — | — | — | 0.7 | |||||||||||||||||||
| 其他（收益）費用，淨額 | (2.3) | (1.1) | (3.6) | 0.2 | |||||||||||||||||||
| 在未對非控股權益進行調整前的調整後EBITDA | $ | 42.5 | $ | 20.9 | $ | 119.8 | $ | 51.8 | |||||||||||||||
非控制性權益(3) | (5.6) | (3.6) | (12.0) | (3.4) | |||||||||||||||||||
| 總調整後的EBITDA | $ | 36.9 | $ | 17.3 | $ | 107.8 | $ | 48.4 | |||||||||||||||
(1)包括融資租賃的利息支出，其中最重要的是我們藍莓部門不生產土地的支出，2024年和2023年截至10月31日的三個月分別爲30萬和40萬，2024年和2023年截至10月31日的十二個月分別爲180萬和140萬。
(2)包括購買會計資產的折舊和攤銷，2024年和2023年截至10月31日的三個月分別爲$0.2百萬和$0.6百萬，2024年和2023年截至10月31日的十二個月分別爲$3.7百萬和$2.4百萬。包括融資租賃的攤銷，其中最重要的是我們藍莓部門不生產土地的支出，在2024年和2023年截至10月31日的三個月分別少於一百萬和10萬，2024年和2023年截至10月31日的十二個月分別爲70萬和60萬。2024年截至10月31日的十二個月包括在2024年的第一季度確認的加速折舊費用4.1百萬，針對一些被確定爲沒有剩餘使用壽命的藍莓植物。
(3)代表歸屬於非控股權益的淨利潤（損失）加上非GAAP調整的影響，按其擁有的權益比例分配給非控股業主。
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MISSION PRODUCE, INC.
其他信息（未經審計）
部門銷售
市場營銷與分銷 | 國際養殖業 | 藍莓 | 總計 | 營銷與分銷 | 國際養殖業 | 藍莓 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至三個月 10月31日， | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| (單位：百萬) | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第三方銷售 | $ | 319.6 | $ | 3.2 | $ | 31.6 | $ | 354.4 | $ | 236.2 | $ | 2.2 | $ | 19.5 | $ | 257.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 關聯銷售 | — | 27.1 | — | 27.1 | — | 38.1 | — | 38.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總分部銷售 | 319.6 | 30.3 | 31.6 | 381.5 | 236.2 | 40.3 | 19.5 | 296.0 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司內部消除 | — | (27.1) | — | (27.1) | — | (38.1) | — | (38.1) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總淨銷售額 | $ | 319.6 | $ | 3.2 | $ | 31.6 | $ | 354.4 | $ | 236.2 | $ | 2.2 | $ | 19.5 | $ | 257.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至十二個月 10月31日， | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第三方銷售 | $ | 1,152.6 | $ | 6.4 | $ | 75.7 | $ | 1,234.7 | $ | 889.9 | $ | 11.6 | $ | 52.4 | $ | 953.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 關聯銷售 | — | 58.5 | — | 58.5 | — | 78.6 | — | 78.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總部門銷售 | 1,152.6 | 64.9 | 75.7 | 1,293.2 | 889.9 | 90.2 | 52.4 | 1,032.5 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 公司間抵消 | — | (58.5) | — | (58.5) | — | (78.6) | — | (78.6) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總淨銷售額 | $ | 1,152.6 | $ | 6.4 | $ | 75.7 | $ | 1,234.7 | $ | 889.9 | $ | 11.6 | $ | 52.4 | $ | 953.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||
鱷梨銷售
| 截至三個月 10月31日， | 截至十二個月 10月31日， | ||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | ||||||||||||||||||||
銷售的牛油果重量（磅） (百萬) | 161.1 | 162.4 | 647.3 | 654.4 | |||||||||||||||||||
| 每磅平均銷售價格 | $ | 1.90 | $ | 1.39 | $ | 1.69 | $ | 1.30 | |||||||||||||||
按類型銷售
| 截至三個月 10月31日， | 截止十二個月 10月31日， | ||||||||||||||||||||||
| (單位：百萬) | 2024 | 2023 | 2024 | 2023 | |||||||||||||||||||
| 鱷梨 | $ | 305.5 | $ | 225.0 | $ | 1,092.2 | $ | 851.1 | |||||||||||||||
| 其他 | 48.9 | 32.9 | 142.5 | 102.8 | |||||||||||||||||||
| 總淨銷售額 | $ | 354.4 | $ | 257.9 | $ | 1,234.7 | $ | 953.9 | |||||||||||||||
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